1、金融機構實習報告總結一、實習單位簡介中國農業銀行是四大國有銀行之一，是中國金融體系的 重要組成部分，總行設在北京。在國內，中國農業銀行網點 遍布城鄉，資金實力雄厚，服務功能齊全，不僅為廣大客戶 所信賴，已成為中國最大的銀行之一。在海外，農業銀行同 樣通過自己的努力贏得了良好的信譽，被財富評為世界 500強企業之一。二、實習過程此次實習的目的在于通過在農業銀行的實習，掌握銀行 業務的基本技能，熟悉銀行日常業務的操作流程以及工作制 度等。實習過程主要包括以下幾個階段：了解實習單位基本情況和機構設置，人員配備等。學習銀行的基本業務流程，主要包括以下方面：銀行的 儲蓄業務，如活期存款、整存整取、定活兩

2、便等；銀行的對 公業務，如受理現金支票，簽發銀行匯票等；銀行的信用卡 業務，如貸記卡的開戶、銷戶、現金存取等；聯行業務；貸 款業務等。了解銀行會計核算方法，科目設置與賬戶設置，記賬方 法的確定等。區別與比較銀行會計科目賬戶與企業的異同。總結實習經過，并填寫實習鑒定表，寫實習報告。總的來說中國農業銀行的規章制度還是比較全面的，它 具體規定了職員的操作規范及行為守則。其次給我留下最深刻的印象是現代銀行在人民的日常 生活中扮演的角色，已不僅僅局限于儲蓄及放貸，與此同時，現代銀行的服務涉及到人民生活的方方面面，交保險，充話 費，交罰單，買基金，炒股票，外匯，理財夸大一點就 是"只有你想不到的

3、，沒有銀行辦不到的".下面談談我在農行的工作經歷，開始幾天主要是跟在指 導老師后面看，看指導老師具體怎么操作，大概看了3天，了解了銀行柜面服務的全套流程，由于農行有規定：非工作 人員不得操作，并且我非農行人員，是不可接觸現金的。所 以剛開始我的任務就是指導客戶填單子等類似于大堂經理 的工作。然后，我開始學習儲蓄業務。現在，農業銀行儲蓄業務 實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄 業務，即開戶、存取現金、掛失、解掛、大小鈔兌換，、受 理中間業務等。憑證不再像對公業務部門那樣在會計之間傳 遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員 所制的單據都要交予相關行內負責人

4、先審核，然后再傳遞到 上級行"事后稽核".而學習柜員間每天交接工作時的對賬是 必不可少的，對賬時除了要核對現金賬實是否相符外，還要 查看重要空白憑證是否缺失，傳票是否連續等等。而柜員間 對賬也是很有程序的，一般先清點現金，然后再是清點重要 空白憑證如存折，銀行卡，存單等。經過三天時間的學習后，我開始學習銀行的會計業務， 即針對企業的業務。對公業務的會計部門的核算主要分為三 個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業務主要是指 支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業 務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相 符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；

5、再看大小寫 金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂 改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果 有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到 元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審 核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為 無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款 人就可出納處領取現金。轉帳支票的審核內容同現金支票相 同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。 這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現金支票以及付款 行為本行的轉帳支票都是要直接入帳的。而對于收款人、出 票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的

6、轉帳 支票，經過票據交換后才能入帳，由于縣級支行未在當地人 民銀行開戶，在會計賬上就反映在 "存放系統內款項"科目， 而與央行直接接觸的省級分行才使用"存放中央銀行款項 科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些 科目如"內部往來",指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企 業發工資；"存放系統內款項",指有隸屬關系的下級行存放 于上級行的清算備付金、調撥資金、存款準備金等。而我們 熟知的是"存放中央銀行款項",則是與中央銀行直接往來的 省級分行所使用的會計科目。一些數額比較大的款項的支取 要登記大額

7、款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主 管簽字后，方可支取。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進 行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日 發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，對應。然 后才開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之 前，有票據交換提入，根據交交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有 退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核， 加蓋"收妥抵用"章，交予復核員錄入計算機交換系統。在本 日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相 關憑證，對帳；打印"流水軋差",檢查今日的帳務的

8、借貸方 是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員 裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人 員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的 會計工作也就告一段落了。關于信用卡業務。信用卡按是否具有消費信貸功能分為 信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發卡銀行交納準 備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定 的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消 費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可 以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分 作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的 準備金，然后銀行再授予其一定的消

9、費額度的一種信用卡。 借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消 費的一種卡；并且這種卡不需要復雜的審核過程，只需要在 現場填寫一份申請領用書即可馬上領到借計卡。信用卡還可 以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與 普通卡。銀行貸款業務。由于目前的實際情況，中小企業融資難， 盡管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業貸款的方案，但 是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。農行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的個 人貸款業務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定 的協議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人， 個人再還款給銀行。銀行在與商家簽

10、訂協議時，審查商家的 證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，身份 證明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是 動產抵押和不動產抵押。信貸部門實行的是審貸分離制，就 是進行貸款客戶開發與具體發放貸款，審核貸款可能性的工 作人員是各司其職的。我認為改革就要有一個強有力的改革小組，建立有效的 激勵約束機制、競爭機制和薪酬考核機制，能夠調動人的積 極性。在改革中，同時要注意成本效益原則，還要注意責權 利相結合原則。三、農行銀行的管理上的問題與存在的弊端目前，銀行由行政管理向經營管理轉變，各銀行紛紛開 展應用及管理系統的開發建構，表明銀行信息化建設重點由 綜合業務系統擴展到管理水平的

11、管理信息系統，信息化建設 的目標由原來的提高業務處理效率過渡到提高經營決策和 綜合管理水平，由于農行本身對管理的認識起步較低，較晚因此，出現了眾多管理上的問題：管理信息化的實質是管理中深層次的內容用到信息化 的過程，必然涉及流程改革，涉及各管理主客體利益的調整， 因而阻力較大。并且，中國銀行業現在只注重于增加業務品 種，如何提高業務處理效率，對于后臺管理成本管理涉足較 淺。因此建立一個包括財務管理，人力資源管理等在內的強 大的銀行后臺管理信息系統成為未來幾年改革的主旋律。職能相近的機構重復設置；部門之間的目標不同，導致 一體化進程受阻；管理者不熟識各類業務產品，業務經營上 有盲目性。因此有人提

12、議用事業部制代替矩陣制，進行扁平 化管理。縱向分工細，管理鏈條長，整體服務效率低，橫向部門 多，職能單一，整體服務力低，人力資源配置效率低下。在農行的一個月我學到了很多在書本上學不到的東西， 我對中國的銀行系統有了一個粗略的了解，也發現了其中的 一些不足與弊端。人情大于制度。可能是受中國兩千年封建制度的影響， 雖然銀行業的制度是比較完善的，但真正能做到的卻很少， 從我看到的文件，我知道這一直是農行的一個軟肋。監管不力。雖然農行在每個營業部都安裝了大量監控攝 像頭，并說會每天派人查看，但真正做到的分行很少。銀行考核項目太多太雜，而且不科學合理，導致銀行內 部為了爭業績，造假嚴重。工作重擔全部落在

13、內勤主任身上，責任也全部落在內勤 主任身上，影響了辦事效率，也容易導致職業犯罪。內勤主 任作為三級主管，擁有至高無上的權力，同時也肩負太多的 責任。銀行的幾乎每一筆大額資金往來都需要三級主管來授 權，同時內勤主任還要打印每天的報表，隨時解決工作中的 問題，把每天的柜員工作流水賬裝訂成冊諸此種種不枚盛舉。然后出現任何事情或事故，責任先追究內勤主任的， 再追究柜員的，每天我能看到的就是內勤主任在不停的奔 波，忙得焦頭爛額。我覺得農行有必要將權力下放或讓的人 來分擔內勤主任的工作。柜員服務態度有待提高。在臨柜實習的那一個多星期， 經常可以看到柜員想許聊天，而且柜員都比較有時間觀念， 時刻看著是不是到

14、下班的時間了，這都極大的降低了農行的社會影 響力，以及在人們心中的形象。在銀行業日益激烈的今天， 只有以人為本，以客戶為上帝才能立于不敗之地。這次實習給了我一次很好的學習機會，我覺得銀行業還 是應該加強自身的管理力度，做好監督工作，完善管理條例 及施行方法，做到以客戶為上帝，堅決杜絕職業犯罪，在日 益開放的中國銀行業大環境下才能立于不敗之地。四、小結"紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。"在短暫的實習過程中，我深深的感覺到自己所學知識的膚淺和在實際運用中 的專業知識的匱乏，剛開始的一段時間里，對一些工作感到 無從下手，茫然不知所措，這讓我感到非常的難過。在學校 總以為自己學的不錯，一旦接觸到實際，才發現自己知道的 是多么少，這時才真正領悟到"學無止境"的含義。"千里之行，始于足下",這近一個多月短暫而又充實的 實習，我認為對我走向社會起到了一個橋梁的作用，過渡的 作