1、固定資產預算細則細則名稱固定資產預算細則細則編號受控狀態執行部門監督部門生效日期第1章總則第1條目的為合理有效地利用公司資源，規范固定資產預算管理，確保固定資產投資決策科學合理，特制定本細貝嘰第2條內容固定資產預算管理一般分為預算編制、預算審批、預算執行三部分。第2章預算編制管理第3條固定資產的使用部門于每年年底編制本部門固定資產預算方案，經部門經理審核后提交至資產管理部。第4條 投資部于每年年底編制大型固定資產、基建項目、廠房新建、改擴建和維修類建設項目的投資預算，經部門經理審核后提交至資產管理部。第5條 資產管理部人員進行整理和匯總，編制固定資產預算。第6條固定資產的使用部門和投資部在編制

2、預算方案時應考慮固定資產的使用情況、公司發展戰略和經營目標等因素，對投資和購置項目可行性進行研究和分析，組織專家進行論證；對于重大的固定資產投資項目，應當考慮聘請獨立的中介機構或專業人士進行可行性研究與評價。第3章預算審批管理第7條 預算審批實行集體決策審批，由資產管理部經理將預算報告提交至財務部經理處，經財務部經理審核后提交至財務總監，經財務總監審核后提交至總經理，經總經理審核后提交至董事會審議，最后審議通過后下發至相關部門。第8條預算報告應從低到高層層審批，每一級審批都應在報告上簽名并提出修改建議，防止因出現決策失誤而造成嚴重損失。第4章預算執行管理第9條 各相關部門應嚴格執行固定資產投資

3、預算。對于預算內固定資產投資項目，有關部門應嚴格按照預算執行進度辦理相關手續。第10條 對于超預算或預算外固定資產投資項目，固定資產相關責任部門應提出申請，經審批后再辦理相關手續。第5章附則第11條 本細則由資產管理部會冋公司其他有關部門解釋。第12條 本細則配套辦法由資產管理部會冋公司其他有關部門另行制定。第13條本細則自年月日起實施。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期固定資產請購辦法辦法名稱固疋資產請購辦法辦法編號受控狀態執行部門監督部門生效日期第1章總則第1條目的為了明確固定資產請購部門和審批部門的職責權限及相應的請購與審批程序，特制定本辦法。第2條范圍固定資產的請購包括一

4、般固定資產請購、重大固定資產的請購和辦公設備的請購。第2章一般固定資產請購管理第3條一般固定資產指購置價格在每臺（件）5萬元以下的固定資產。第4條請購流程1. 一般固定資產的請購由固定資產使用部門提出申請并填制固定資產請購單（如下表所示）固定資產請購單請購部門請購日期資產名稱規格型號生產廠家數量單價總價請購理由資產管理部意見簽字：日期：年月日財務部意見簽字：日期：年月日采購部意見簽字：日期：年月日總經理意見簽字：日期：年月日2.固定資產請購單由部門經理審核簽字后提交至資產管理部經理，若屬預算外采購，還需對請購原因進行說明。3. 資產管理部經理對使用部門提交的請購單進行審核，簽字后提交至財務部經

5、理。4. 財務部經理審核簽字后提交至財務總監。5. 財務總監審核簽字后提交至總經理。6. 總經理審批簽字后送交采購部進行采購。第5條請購環節控制1. 固定資產使用部門應根據年度固定資產預算以及實際的使用需要詳細填列固定資產請購單。2. 預算外請購應詳細說明購置原因。3. 請購審核審批的內容：購置目的、購置金額大小、購置的數量、是否符合公司實際需要、請購申請是否經部門經理審核，是否屬于預算外購置、是否超預算和超預算原因等。第3章重大固定資產請購管理第6條 重大固定資產指購置價格在每臺（件）5萬元以上（包括5萬元）的固定資產。第7條請購流程1. 重大固定資產的請購由固定資產使用部門或投資部提出申請

6、并填制固定資產請購單，同時應附帶可行性研究報告。2. 符合招標采購批量的固定資產使用部門和投資部應同時提交招標采購申請，對不宜招投標的，應當進行市場調查和多渠道詢價，然后確定供貨商。3. 固定資產請購單由部門經理審核簽字后提交至資產管理部經理，若屬預算外采購，還需詳細說明請購原因。4. 資產管理部經理對使用部門提交的請購單進行審核，簽字后提交至財務部經理5. 財務部經理審核簽字后提交至財務總監。6. 財務總監審核簽字后提交至總經理。7總經理審核簽字后提交董事會審議。8.董事會審議通過后送交采購部進行采購。第8條請購環節控制1. 固定資產使用部門和投資部必須進行充分的市場調研，編制可行性研究報告

7、，報告的內容包括：詳細論述購置理由、效益預測、使用效率、選型依據、安裝及使用條件等。2. 重大固定資產請購必須經過董事會審議通過后方可執行。第4章辦公設備請購管理第9條辦公設備指電腦、打印機、復印機、傳真機和掃描儀等。第10條辦公設備請購流程1. 辦公設備的請購由行政部提出申請并填制固定資產請購單。2. 固定資產請購單由行政部經理審核簽字后提交至資產管理部經理，若屬預算外采購，還需詳細說明請購原因。3. 資產管理部經理對使用部門提交的請購單進行審核，簽字后提交至財務部經理。4. 財務部經理審核簽字后提交至財務總監。5. 財務總監審批簽字后送交采購部進行采購。第11條請購環節控制1. 辦公設備的請購經財務總監審批后執行。2. 請購審核審批的內容：購置目的、購置金額大小、購置的數量、購置品