1、費用控制及備用金管理制度為嚴格控制公司費用開支和嚴肅備用金領用管理，特制定本制度：一、費用控制費用控制得主要范圍主要包括辦公費、業務招待費、差旅費、印 刷費及廣告宣傳費等。（一）辦公費用1、辦公費用包括日常辦公用品支出、公司辦公電話和網絡使用 費、電腦耗材等；2、日常辦公用品統一向辦公室領用，月末由辦公室按領用人進 行統計報財務部。 日常辦公用品領用原則采取定額制， 具體由辦公室 會同財務部按細目確定定額；3、公司辦公電話和網絡使用費由財務部根據話費清單注明的號 碼分部門進行歸類，每月末將電話費用情況上報財務部；4、電腦維修、耗材費用等由辦公室統一維修采購，月末由辦公 室按領用人分部門統計后報

2、財務部；5、財務部每月末統計完上述各項內容后，提出改進意見，同時 將本月辦公費用支出交由財務主管審核后報總經理。（二）業務招待費1、業務招待費包括來訪客人的茶葉、水果、飲料等；宴請客人 用餐、食品、酒水等；贈送客人、客戶的禮品等費用。2、用于接待及外出各行政職能管理部門辦事所需的茶葉、煙酒物品由辦公室統一采購、保管及發放。領用人填寫接待領用單（附表一）并說明領用事由、需接待或擺放的客人級別、領用品種及數目， 經辦公室主任審核后， 報財務主管批準執行。 如需領用香煙數量超過 一條（含一條），酒數量超過四瓶（含四瓶）需報總經理批準執行；3、月末辦公室對各部門當月領用招待物品進行統計并上報財務 部，

3、由財務部提出改進意見， 同時將本月辦公費用支出交由財務主管 審核后報總經理；4、限制公司招待陪同人數，原則上陪同人員不得多于來賓人數；5、每次招待用餐前應先單獨填寫招待用餐申請單（附表二） ，說 明事由、接待對象、來訪人數、陪同人數、預計金額等。申請金額在 800 元人民幣以下的申請由財務主管審批， 800 元人 民幣以上的申請由總經理審批。6、每筆招待用餐費用發票應單獨審批，不得匯總審批，并由最 高級別陪同人員簽字后，方可進行審批報銷。（三）差旅費1、差旅期間發生的火車、長途汽車、市內公交費，根據出差途 徑的實際票額進行報銷。特殊情況下，確需乘坐出租車、軟臥、飛機 等費用，須提前經總經理批準

4、后方可報銷；2、出差人員住宿費用標準按每人 400 元/天實行，如兩人或兩人 以上共同出差且符合酒店標準間住宿條件的， 住宿費用報銷標準酌情 減少。住宿費用按實報銷（南京市區除外） ，特殊情況另定；3、出差補貼（含餐費）標準按 50 元/天發放，節約歸己、超額自付；4、出差天數以中午 12：00 為界，按車票時間進行計算，出發時 間在當日中午 12:00之前的，出差天數為 1 天，反之為半天；到達時 間在當日中午 12：00之后的，出差時間為 1 天，反之為半天；5、出差過程中，如有受到對方單位接待的，不再享受出差補貼；6、出租車費的報銷，需在車票后面注明發生時間、地點、辦事 原因，經財務主管

5、審核后交總經理批準，方可報銷。（四）印刷及廣告宣傳費1、印刷費主要至廣告宣傳冊、辦公用品印刷、禮品及禮品袋印 刷、名片印刷等，由辦公室統一負責辦理；2、印刷申請須按實際需求辦理，由辦公室提出方案，報總經理 批準后實施，印刷單位應選擇兩家以上備選，聽取其各自價格、付款 方式等報價條件后，確定其中一家為日后常年合作單位；3、廣告宣傳費主要指各類媒體、宣傳材料以及有關營銷活動發 生的宣傳費用；4、廣告宣傳費需專人負責，逐筆商談價格，以期減低費用成本。 廣告宣傳費不得以現金支付；5、印刷及廣告宣傳費用由辦公室按季統計后報財務部，經財務 主管審核后報總經理。二、備用金管理1、差旅費領用，由最高級別出差人

6、員填寫申請單，寫明出差原因、時間、地點、申請金額【按“車費 + （住宿+補貼）x出差天數” 計算】，經財務主管審核后，報總經理審批，方可領用；2、出差人員返回公司后， 必須在 15天內報銷清帳， 超過時間的， 財務部按月利率 0.5%收取利息。不報銷者，由財務部從其工資中直 接扣回；3、與公司經營有關的備用金領取，有領款人填寫申請單，按領 款審批程序及權限要求進行，方可領款；4、領款實行“領一次、清一次”的原則執行，必須自領款之日起 20 天內結清，超過時間的，財務部按月利率 0.5%收取利息。不歸 還者由財務部從其工資中直接扣回；5、所有領款，財務部應于每年農歷春節放假前，全部清零。三、上述所有條款將列入相關崗位職責的考核體系附表一：招待用品領用單附表二：招待用餐申請單南京路博科技有限公司招待用品領用單領用時間領有事由物