1、財務部門職責、會計核算1. 負責擬訂公司會計政策和會計方法的具體實施方案。2. 負責公司資產、負債、所有者權益及收入、成本費用、利潤的會計核算。3. 負責公司財務報表的編制。4. 負責公司會計檔案管理。二、財務管理1. 組織制定公司有關的財務指標計劃，并檢查、監督計劃的執行情況。2. 負責擬訂公司的財務管理制度，經上級審定后監督執行。3. 經公司授權，負責組織全公司的財務預算制度的擬訂。4. 負責編制財務預算，指導公司其他部門編制成本、費用預算，并對預算的執行情 況進行監控。5. 負責制定各類財務標準，并對標準的執行情況進行監控。6. 在公司授權的范圍內，辦理投、融資事務并負責全公司的投、融資

2、管理。7. 負責公司固定資產、在建工程及專項基金的財務管理。8. 負責公司存貨的財務管理。9. 負責公司資金管理及調度。10. 負責編寫財務分析及經濟活動分析報告，為經營決策提供信息。11. 負責公司的財務風險管理（包括資產負債風險、信用風險等） 。12. 負責公司的成本管理工作，包括成本計劃、成本控制、成本核算和成本分析的管 理工作。13. 負責公司的現金管理，包括支付給員工個人的現金支出以及現金報銷。14. 負責公司的各項業務的收支工作。三、稅務管理1. 負責公司稅務策略的制定，并依法納稅。2. 負責業務范圍內的外部聯系，接受國家法律規定的相關部門的管理。四、庫存信息管理1. 負責組織公司

3、倉庫的盤點工作。2. 負責建立采購信息數據庫，為采購成本控制提供依據。年度目標一、會計核算每月 8 日前提交上月財務報表，財務報表錯誤率為0。二、現金管理嚴格執行現金管理制度三、財務預算與控制標準分值： 30 分計分方法：沒有年度、月度財務預算，每次扣 5 分 對預算執行過程中出現的問題沒有及時加以解決，每次扣 3 分 預算執行情況的考核公式如下：（預算實際執行情況）x預算x銷售收入完成率x30 + 30四、財務分析標準分值： 30 分計分方法： 每月至少提供一次財務分析報告， 并以次為依據提出決策建議， 未能提供有價值 的財務分析和決策建議，每次扣 5 分五、稅務管理不因稅務管理處理不當而給

4、公司造成損失六、年度重點工作1. 完善財務管理制度（ 5 分）目標時限： 2004 年 3 月 31 日2. 成本管理（ 10 分）目標時限： 2004 年 10 月 31 日完成標準：（1） 制定出成本管理體系的計劃（ 2分）（1月20日）（ 2） 建立金暉成本管理體系，包括界定成本的范圍和成本控制范圍的，分析金暉的成本 性態、動因和敏感性，確立成本控制主體，明確成本控制目標體系，成本控制目標 的分解，責任成本管理，及成本控制方案與全面預算管理的對接以及實施成本管理 的基本條件等。 （ 8分） （ 10月31日）3. 財務人才培養（ 5 分）目標時限： 2004 年 12 月 31 日完成標

5、準：（ 1） 至 2004 年底，財務部至少培養出 1 名具備會計師資格的財務人員（ 3 分）。（ 2） 至 2004 年底，財務部至少 50%的財務人員具備助理會計師資格（ 2 分）。附：財務部考核表關鍵指標標準分值考核標準與計分辦法會計核算10每月8日前提交上月財務報表，遲1日扣2分財務報表存在錯誤，扣3 5分現金管理15未能嚴格執行現金管理制度，每次扣3-5分現金管理有其他欠缺，每次扣1分財務控制20未能按照財務會計制度控制各項費用，每次扣5分財務報表與分析20未能按時編報月度財務報表，扣2分未能提供有價值的財務分析，扣2分稅務管理5因稅務管理處理不當，給公司造成損失，每1萬兀扣1分辦公費用10（計劃費用實際費用）X 10+ 10其他工作20重點工作計分方法：刀（各項重點工作分值X標準分值）重點工作評分標準等級優良中基本合格不合格分值90-10080-9070-8060-70<60定義在目標時限 內，完全按照 計劃的要求 完成目標在目標時限 內，基本按照 計劃的要求完 成目標在目標時限內， 完成目標，完成 質量有紕漏，對 生產經營活動 基本無影響未能在目標時 限內完成目標， 但對生產經營 活動無實質性 的影響未能在目標 時限內完成 目標，對生 產經營活動 產生影響備注:a）重點工作中，如出現子項目或者分階段目標的情