1、希望本文對您有所幫助!2020審計年度工作計劃4篇導讀：本文是關于2020審計年度工作計劃4篇，希望能幫助到您!審計年度工作計劃篇一一、 指導思想20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立科學的審計 理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強 集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有 普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行 專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做 出評價結論。努力構建與集團公司發展態勢相適應的審計監督模式和審計 服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監督職能，為集

2、團公司 的發展提供保障。二、工作目標緊緊圍繞著20xx年經濟工作目標，依據各項法律、法規、制度，認真 履行公司賦予監察審計部門的各項職責，全面的監督財務收支的真實、合 法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環節，在加大常規監察審計力 度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監督促過程，從治 理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持 續發展的能力。（一）進一步建立健全內部審計制度， 建立弁完善內部審計工作手冊 加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監督機制和糾錯機制，實現內部審計工作的科學化、制度化和規范化。（二）加強審計人員培訓，進一步提升

3、審計工作質量，力爭審計報告優 秀率（由上級評價90分以上為優秀）達30犯上。加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提 高內審業務質量。（三）參照企業內部控制基本規范和企業內部控制配套指引 ， 對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。審計評估公司內部控制制度的合理性、合規性、適時性，對內部控制 環境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。（20xx年5月22日，財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會等 五部委（以下簡稱五部委）聯合發布了企業內部控制基本規范（財會20xx7號，以下簡稱基本規范）。20xx年4月15日，五部委聯合發布了企業內部控制配套指引 （財 會20x

4、x1l號，以下簡稱配套指引），自20xx年1月1日起首先在境 內外同時上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、 深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，擇機在中小板和創業板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業 提前執行。中國企業內部控制規范體系的建設與實施，一是加強和規范企業內部 控制的需要。各類企業需要根據內控規范要求，對原有制度進行修改、完 善和提升；構建企業內控制度和管控流程。 二是有助于全面提升企業經營管 理水平和風險防范能力，促進企業可持續發展。）（四）以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司（事業部）經濟責任和經 濟效益審計一次。財務收支審計是監督各單位

5、能否合法、合規和遵守財經紀律的有效措 施，是開展各項審計業務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損 益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執行情況進行的監 督和評價，是建立領導干部監督約束機制，促進各級領導干部的增強大局 意識、責任意識、績效意識的重要手段。（五）建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤， 審計意見落實率達90蛆上。建立審計結果落實反饋制度。對下發整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣 的問題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險 的目的。三、工作措施（計劃）（一）制訂弁完善內

6、部審計工作手冊，計劃于20xx年6月完成。（二）計劃安排對現有的內審人員進行二次（每個人一次）脫產審計業務培訓（為期一周），計劃于20xx年68月完成。繼續組織參加國際內審 師資格考試，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、 新任務的需要。（三）深入學習弁理解企業內部控制基本規范和企業內部控制配 套指引內容，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。計 劃于20xx年11月完成。（四）結合預算執行情況，對所屬公司（事業部）20xx年上半年的經濟責 任和經濟效益情況進行 審計（必要時延伸至以前年度）。計劃于20xx年10 月完成。（五）建立審計結果落實反饋制度，計劃于 20x

7、x年2月完成。同時， 加強對審計意見落實情況的跟蹤。（六）結合效能監察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟 合同事前審計工作，充分發揮事前審計的預防作用。（七）開展重要領域、重點活動項目的專項審計。（八）開展各項常規性審計工作。主要審計內容包括：財務收支、經濟 往來的真實性、合法性；各經營單位的經濟效益審計；經營管理人員經濟責 任審計；檢查國家財經法規和企業財務規章制度的執行情況；對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。（九）對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、 辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監察。四、重要事項（一）制訂弁完善內部審計工作

8、手冊（二）深入學習弁理解企業內部控制基本規范和企業內部控制配 套指引內容，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。（三）結合預算執行情況，對所屬公司（事業部）20xx年上半年的經濟責 任和經濟效益情況進行審計。五、主要資源20xx審計室將保持現有組織架構及人員配置不變，通過提高工作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。六、費用預算（略）審計年度工作計劃篇二一、集團公司內部審計工作總體思路：1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統的財務收支審計轉變 為經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同審計等弁重。2、20xx年審計工作重點是：以內控制度審計為基礎 ,以經營業績審計 為中心，提高

9、審計工作質量，加強審計意見的落實，充分發揮內部審計在 防范風險、完善管理和提高經濟效益中的作用，即在實施審計監督同時， 提高審計服務職能。二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下：1、完善審計內控制度，促進集團內控管理健全與完善(1)首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業 務類型，準備建立集團公司內部控制制度審計辦法、集團公司預算執行情況審計辦法、集團公司合同管理審計辦法三項內審制度。內控制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息 真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、 檢查的控制系統，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎

10、上，對 其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程 度如何；評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得 到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的發展等， 以便及時發現管理中的薄弱環節， 從而確定審計重點，提高審計工作效率， 保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善 內控制度，保證其經營活動正常運行。通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準 (而非以費用制度 為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審 計將配合財務等相關部門，建

11、立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用 開支標準，同時使之成為預算編制指引、規范性文件。2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。內部審計必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績（預算執行）審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時 發現問題弁予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要 找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見， 進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一 定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下 屬企業經營者年度或任期內的經營目標、

12、經營任務完成情況以及真實性進 行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬 企業領導干部任中經營績效的評價。對下屬企業經營業績審計（年度審計、半年度審計）：通過對下屬企業20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公 司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。通過對20xx年的半年度預算執行審計， 發現預算執行過程與內控管理 中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施， 圍繞集團年度經營目標提高經營效益。 結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，弁入賬 核算，禁設小金庫，因此，對

13、下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理， 收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本弁不納入業績 考核，弁在ERp中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開 支范圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。工程項目的竣工結算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請 具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合 同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審 計結果落實反饋制

14、度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，弁定期組織開展 審計成果運用執行情況的檢查。1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督 審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現， 從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險的目的。2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考核脫節。四、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高 審計工作質量。1、20xx年審計隊伍人員出現流動， 審計崗位配備不足，導致年度工作 目標未能全部落實，20xx年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置

15、 配備審計人員，充實審計隊伍力量。2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有 依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、事中、事后參與經營管理作用。3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的 事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓 所有員工了解內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從了解、重視 到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企 業訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業經營情況，更好服務企業。5、要對現有的內審人員進行業務培訓，組織參加國際內審師

16、資格考試 等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的而要。審計年度工作計劃篇三（一）進一步深化財政審計工作財政審計是國家審計機關的基本職責和永恒主題，做為政府的職能部 門，我們要充分發揮審計職能作用。當前的財政審計目標是以財政收支的 真實性、合法性為基礎，以支出審計為重點，審計財政資金支出和使用的 效果、效率，進一步完善財政權力的監督制約機制，促進各部門依法履行 職責，規范預算管理，提高財政資金使用效益，不斷完善公共財政體制的 建立。加強對財政預算執行的監督，擴大審計覆蓋面，堅持本級財政預算 審計與延伸審計相結合，凡是有財政收入上繳任務和使用財政資金的單位都要納入審計 范

17、圍，確保財政審計的深度與廣度。要加強部門預算、政府采購、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉移支付等財政改革措施執行情況的審計。要通過 不斷深化財政審計，特別是對地稅、土地、農電等幾個有較大財政上繳任 務的單位和對部分使用財政資金數額較大單位的跟蹤、延伸審計，更進一 步查找和發現問題，強化審計執法威力，加大對重大違紀違規問題和經濟 案件的查處力度，注重審計執法效果，加強跟蹤監督，促進整改和糾正， 加強部門協作弁引入各種監督力量和手段，加強審計情況的深層次分析與 研究，為縣委政府宏觀決策提供服務。（二）加強政府投資建設項目審計隨著我國國民經濟的快速發展，國家財政對公共領域的固定資產投資 規模日益擴大

18、，政府投資建設項目的經濟性、效率性和效益性成為全社會 普遍關注的問題。政府投資建設項目的審計對規范建設資金使用，加強建 設項目管理，促進整頓建設筑市場秩序，提高投資效益起到了積極作用。 我們積極探索政府投資項目審計的新路子，不斷完善以國家審計機關為主，社會審計，內部審計參與的工作格局，發揮國家審計的職能優勢，社會審 計的專業優勢和內部審計的知情優勢，加大審計力量，提高工作效率，重點審計工程招投標程序、工 程量不實和高估冒算工程造價等問題，有力地保障政府投資效益的最大化， 最大限度的為國家和地方政府節約資金。全年要完成農業綜合大樓、古郡 博物館、縣醫院門診大樓等XXX個投資審計項目。（三）穩步推

19、進經濟責任審計經濟責任審計工作對于加強干部監督管理，從源頭上預防和治理腐敗，促進黨風廉政建設，保障經濟社會健康發展，具有十分重要的作用。*年我局將堅持以科學發展觀為指導，創新思路，改進方法，積極推進經濟責任審計工作向更高層次、更高水平度發展。堅持“積極穩妥、量力而行、提 高質量、防范風險”的原則，要把對經濟決策權、政策執行權、經濟管理 權、資金分配權的監督，放在經濟責任審計的突出位置。要通過對被審計 責任人在任期內單位的財政財務收支、固定資產增減、債權債務的增減以 及重大經濟活動的審計分析，重點分清被審計領導應負有的主管責任和直 接責任。努力推進經濟責任審計結果的利用，更加科學地評價領導干部的

20、經濟 責任。不斷豐富和完善經濟責任審計的形式，繼續開展任中和離任審計， 探索開展任前審計，將三種審計形式有機結合。要通過穩步推進經濟責任審計，加強對權力的制約和監督，促進領導干部廉潔自律，更好地促進社 會和諧發展。今年我們將根據縣任期經濟責任領導小組的計劃和縣委組織 部門的委托對套海鎮、司法局、發改局、交通局等XXX個單位的主要領 導進行經濟責任審計。審計年度工作計劃篇四一、完成主要工作20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況 審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計 2項，投資企業財 務收支與資產負債審計 3項，基建工程項目預算審計 38項，基建工程項目

21、結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。1、預算執行審計與財務收支審計弁軌同行預算執行結合財務收支管理、自保效益弁軌進行審計，在進行預算執 行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操 作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計 報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審 計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪， 特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見弁敦促其切實執行。通過審 計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了 動力。2、開展專項經營考核審計20xx年7月，公司為扭轉XX汽車租賃公司年年虧損局面， 重新任命總 經理，弁