1、Excel 計算住房貸款和個人儲蓄 銀行中的利息計算起來非常的煩瑣，讓大多數(shù)沒有學(xué)過專業(yè)財會方面的人都感到束手無策， 比如在銀行方面的住房貸款及個人儲蓄等方面。 MSOFFICE 中的 Excel 計算完全可以讓你解 除這方面的煩惱。請跟我著往下關(guān)于這兩個問題的實例解決方法。 Excel 2002 中的 PMT 函數(shù)，通過單、雙變量的模擬運算來實現(xiàn)貸款的利息計算。通過 講解，相信讀者可以很方便地計算分期付款的利息，以及選擇分期付款的最優(yōu)方案。 固定利率的付款計算 PMT 函數(shù)可基于固定利率及等額分期付款方式，根據(jù)固定貸款利率、定期付款和貸款 金額，來求出每期 （一般為每月 ）應(yīng)償還的貸款金額。

2、先來了解一下 PMT 函數(shù)的格式和應(yīng)用 方式： PMT（Rate ， Nper ，Pv， Fv ， Type） 其中各參數(shù)的含義如下： Rate :各期利率，例如，如果按 4.2%的年利率借入一筆貸款來購買住房，并按月償還 貸款，則月利率為 4.2%/12（即 0.35%）。用戶可以在公式中輸入 4.2%/12、0.35%或 0.0035 作 為 Rate 的值。 Nper :貸款期數(shù)，即該項貸款的付款期總數(shù)。例如，對于一筆 10年期按月償還的住房 貸款，共有10X12（即120）個償款期數(shù)。可以在公式中輸入 120作為Nper的值。 Pv：現(xiàn)值，或一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和，也就是貸款金

3、額。 Fv：指未來終值，或在最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額。如果省略 Fv，則假設(shè)其 值為零，也就是一筆貸款的未來值為零，一般銀行貸款此值為 0。 Type:數(shù)字0或1,用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。如果為 0或缺省，表 明是期末付款，如果為 1，表明是期初付款。 浮動利率的付款計算 下面結(jié)合實例講解利用該函數(shù)的具體計算方法,假定采用分期付款的方式,用戶貸款 10 萬元用于購買住房,如果年利率是 4.2%,分期付款的年限是 10 年,計算該用戶在給定 條件下的每期應(yīng)付款數(shù)。 如圖1所示，在單元格 A1、B1、A2、B2、A3、B3中分別輸入給定條件， D2D11 中分別輸入不同的利

4、率條件，按照下列步驟進行計算： E Microsoft E cel -利用EKCI&式tfjPMT畫敎計幫升期忖款 轡丈伴舊騙轄觀團仞描入（D福式 工鳳U數(shù)據(jù)助宙口（胡幫助凹 Tines New Ronan * 16 + B z y垂塞臺固貉 El A C D E 1 貸款金額 100000 利率 2 貸款年限 10 3. 3 年利率 4. 20% 3 4 每月付款額 4% 5 4. 6 4. 20% ? 4. 8 4. 40% 9 4. 50% 10 4. 60% 11 4. 70% 1選定要輸入公式的單元格 E1，可以直接輸入公式 “=PMT（B3/12, B2*12，-B1）”，

5、返回 一個值1021.98，這個值就是用戶每月的付款額， 圖1中的B4與E1單元格的輸入公式相同， 這一步也可以利用粘貼函數(shù)來輸入函數(shù)；操作過程是：單擊 常用”工具欄中的 粘貼函數(shù) 按鈕，彈出 粘貼函數(shù)”對話框。在 函數(shù)分類”框中選擇 財務(wù)”，在 函數(shù)名”列表框中選擇 2.單擊 確定”按鈕，出現(xiàn)如圖2所示的 公式選項板”，在“Rate框中輸入利率 “B3/12” 即把年利率轉(zhuǎn)換成月利率； 在“Nper框中輸入“B2*12”，即把支付的年限換算成支付的月數(shù)； 在“Pv框中輸入貸款金額 -B1”加入負號是為返回一個正值 ）。 too .勒 文仲:巳 痂揚 視鬥 A(D瞻式(Q)工眞(!)數(shù)咼D囪口

6、辿)幫助但) S1 % 5 拒呼匸 劃 二P T(B1Z B2*12, -Bl) E-ate各期利牢是一固定追： 畫 計算菇黒三 1,021閃 | 碇 | _取消 | 3單擊確定”按鈕，即可在E1單元格中得到年利率為 4.2%條件下，分期付款每期應(yīng)付 的金額數(shù)。 4選定包含輸入數(shù)值和公式的范圍，選擇 數(shù)據(jù)”菜單中的 模擬運算表”命令，出現(xiàn) 模 擬運算表”對話框。 5由于變量的替換值排在一列中，因此單擊 輸入引用列的單元格 ”文本框，然后輸入 “ B3。 滲耳自|直竽|毘跑1鼠妙 KU T O* * % A ： FFflT 1021 返回花固定利率下，般費或賃熬的等額分期償還前” 6單擊確定”按

7、鈕，得到如圖3所示的結(jié)果，即得出在不同利率條件下每月應(yīng)付的金額 數(shù)。用戶即可根據(jù)自己的需要進行選擇。 應(yīng)Micrcsoft Ewcel -利用Encel式的PMT函數(shù)H烷分期忖諛 |越対利日溫嘉 Q 視獣少捲入過禍?zhǔn)?工鳳D數(shù)風(fēng)兇窗口他幫助凹 H 13 a船電isQ 16 - BZU Ell k c E 1 1 俶款金額 100000 利率 1,021.98 2 貸款年限 10 3.80% 1,002.97 3 年利率 4.20% 3.90% 1,007.71 每月付款額 l?021.9S 4% 1,012.45 4.10% 1,017.21 g 4.20% 1,021.98 7 430% 1

8、,026.77 8 440% 1,031.57 9 4.50% 1,03638 10 4.60% 1.04 匚 21 n 4.70% 1,046.05 1 1 14 4 k H Sheetl /Sheet2/Sheet3/ Id 冷繆硃遂 . p _ 逶殳 ?就緒 III璽 Eus iNiin | |- 上述計算運用的是單變量模擬運算， 就是考查一個值的變化(這里是利率的變化)對公式 的計算結(jié)果的影響程度。 由于我國現(xiàn)行的貸款利率由政府統(tǒng)一規(guī)定， 所以較少出現(xiàn)上述的計算。隨著市場經(jīng)濟的 深化和我國加入 WTO，利率市場化的步伐也逐步加快，國家已要求各地在適當(dāng)?shù)臅r候和合 適的條件下實施利率市場化

9、改革， 到那時必將出現(xiàn)不同利率的貸款， 用戶就可以更多地利用 上述方法計算貸款利息了。浮動利率、浮動年限的付款計算 用戶在計算住房貸款時，根據(jù)個人經(jīng)濟條件往往會考慮不同的利率和不同的分期付款年 限條件下的每月付款額。 這種情況下的計算只要在上述計算的基礎(chǔ)上加一個變量， 也就是雙 變量模擬運算表，即輸入兩個變量的不同替換值，然后計算這兩個變量對公式的影響。 當(dāng)計算不同利率不同年限的分期付款額時， 需要建立有兩個變量的模擬運算表， 一個表 示不同的利率，另一個表示不同的付款年限，具體操作如下： 1建立如圖4所示的表格，在單元格 B6中輸入公式 “=PMT(B3/12, B2*12，-B1)”，用

10、戶要注意的itf I xi limes New Roman 是不同的利率值輸入在一列中，必須在 PMT公式的正下方，不同年限輸入在一 行中，行輸入項必須在公式的右側(cè)。國血E”d -累!用E典白處式的PET帝蠶計聲勢則柑就 Jti 4單擊確定”按鈕，即可得到如圖 5所示的運算結(jié)果。 勺坤& 期強餐啦覲他福超)XM(D看播畑 Bn(幫蹦也 _ I。0日：罰靜0爭注崎趙$|町*|龍齊斛坯IO屛100% 朗. 2選定包含公式及輸入值的行和列的單元格數(shù)據(jù)。選擇 數(shù)據(jù)”菜單中的 模擬運算表”命 令，出現(xiàn)一個 模擬運算表”對話框。 3由于付款年限被編排成行，因此在 輸入行的引用單元格”文本框中輸入“

11、B2；年利率 被編排成列，在 輸入列的引用單元格”文本框中輸入“ B3。 & B 1 C D K F 1 1 貸款金額 100000 2 貸款年限 10 3 年利率 4.20% 4 S 貸款年數(shù) Yl,02L98 8 9 10 1 11 ? 利率 3.80% 8 3.90% 9 4% 10 4.10% 11 4.20% 12 4.30% 13 440% U .50% 1S 4.60% 14 1 *1 5taU /Shi? et 2 / 51i?el 3/ hl * H | 固帶% ,歸我 環(huán)眠_廠巒払* r n t*ew K.Qfnjn J_ (n/122*lZ-W ur； 二| 口主

12、 亠 I 蚩兇 貼 二 j 二 PtfT 倨時憶 32*12*41) A 丨 B I _ f _ 口 _ _ 基 _ I 蘆 1 三 1 貸款奮額 100000 J- 貸款年限 I 卜 t mlI | - - - - - - - - : - 3年利率 4.20 蚪一 一一 _ 丄 1 - 二 _ 費款年數(shù) 6 1,02 L98 8 9 10 1 T 利率 3.80% 1,209.砧 ltd94.72 1 h002.97 928.09 8 5.90% 1,214.28 1,099.40 1,007.71 932.87 9 4% 1,218.93 LJ04 10 1,01245 937.67 10

13、 4.10% 1.223.58 YL10S.80 1,017.21 42.48 11 4.20% 1.228.25 LJ 13.53 Y1.02L98 $4730 19 430% Y 132.93 1.J 1926 XI ,026.77 952 15 13 4.40% 1,237.62 YL.123.00 1,031.57 97.00 M 4,50% 1.24232 Y1J27.76 1M38 96L7 lb 0% _V1.247.04 1、13253 p 1 l,04L21 966.76 r M 13_ _ I如| ttW= V WrMl j| CAK NW 用戶可以根據(jù)個人實際情況， 代入相應(yīng)數(shù)據(jù)后，選擇適合自己的分期付款利率和年限的 支付方案。以上僅僅介紹了 Excel 2002中的PMT函數(shù)計算貸款條件下的分期付款額，這個 公式還可以用來計算用戶的零存整取儲蓄額， 如用戶想在幾年后達到一定的存款額， 給定存 款利率和年