1、公司授信額度管理流程、目的：加強(qiáng)公司資金回籠和有效的管理，規(guī)范財(cái)務(wù)、銷售等部門工作，加強(qiáng)與客戶的 交流、合作，監(jiān)控應(yīng)收賬款，實(shí)現(xiàn)公司年度應(yīng)收賬款目標(biāo)。二、適用范圍：本制度適用公司各業(yè)務(wù)部門、區(qū)域經(jīng)理。三、授信管理相關(guān)的名詞定義： 授信政策：授信政策指給予客戶、區(qū)域經(jīng)理、銷售部門一定金額的欠賬。 授信期間：允許顧客從購(gòu)貨到付款之間的時(shí)間。授信額度：允許顧客在授信期間賒銷的金額。 授信標(biāo)準(zhǔn)：指顧客獲得企業(yè)商業(yè)信用所應(yīng)具體的條件。 授信標(biāo)準(zhǔn)：顧客獲得信用應(yīng)具備的條件，也是對(duì)客戶分級(jí)管理的重要條件。具 體包括：品質(zhì)：客戶的信用、履行償債義務(wù)的可能性，它包括經(jīng)營(yíng)歷史，同行業(yè)中的品 行，商業(yè)、銀行信譽(yù)和忠

2、誠(chéng)度等。能力：指顧客償債能力，包括流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、流動(dòng)負(fù)債的比例、資金 狀況。資本：指顧客財(cái)務(wù)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況，包括實(shí)收資本、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理能力等綜 合能力。抵押：指顧客在拒付款項(xiàng)或無力支付款項(xiàng)時(shí)，可以抵押的能力。四、管理職責(zé)：1、銷售各部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶授信額度及政策的申報(bào)和額度使用管理。2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)客戶分級(jí)、 授信政策的審核、 授信額度的分解、 控制與跟蹤管理3、市場(chǎng)部負(fù)責(zé)客戶建檔資料、客戶建檔資料的錄入4、總經(jīng)理負(fù)責(zé)授信政策的審批。五、授信原則及辦法：1、根據(jù)公司年度應(yīng)收賬款總體目標(biāo)，公司確定年度總授信額度。2、授信額度按部門、區(qū)域經(jīng)理和客戶逐級(jí)進(jìn)行分解，公司分解到銷售部門、銷 售部門

3、分解到區(qū)域經(jīng)理和客戶。3、信用額度允許最高限額，根據(jù)信用等級(jí)及月銷售額核定。a、AAA級(jí) 授信期限為1年，最高不得超過1個(gè)月銷售額；b、AA級(jí) 授信期限為半年，最高不得超過半個(gè)月銷售額；c、A級(jí) 授信期限為半年，最高不得超過十天的銷售額；d、未評(píng)級(jí)客戶不給予授信額度，原則上現(xiàn)款現(xiàn)貨，特定客戶可申請(qǐng)按批次購(gòu)貨 授信。e、授信期滿結(jié)清貨款后，重新辦理授信。六、客戶信用政策使用操作流程：1、銷售部門根據(jù)合約及客戶情況提報(bào)授信客戶明細(xì)資料。2、財(cái)務(wù)部根據(jù)公司、部門年度授信指標(biāo)進(jìn)行審核。3、財(cái)務(wù)部將審核后的客戶授信額度和政策，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、市場(chǎng)部負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)后的客戶授信額度、客戶詳細(xì)資料檔案，分類管理

4、及錄入ERP系 統(tǒng)。七、客戶信用等級(jí)評(píng)比管理：1 、財(cái)務(wù)部組織信用等級(jí)評(píng)比。2、銷售部負(fù)責(zé)客戶信用評(píng)比結(jié)果的溝通及信用確認(rèn)。3、客戶授信等級(jí)每年三月組織評(píng)審，四月執(zhí)行新的授信政策。八、授信政策的變更管理：1、新開發(fā)的客戶建檔時(shí)，不給予授信額度。2、客戶調(diào)增授信額度，若客戶連續(xù)三個(gè)月銷售增長(zhǎng)幅度超過 20%，可以按季申 報(bào)授信額度調(diào)增。3、客戶調(diào)減授信額度：a、連續(xù)三個(gè)月銷售量呈現(xiàn)萎縮，減幅達(dá) 20%b 、客戶連續(xù) 2 個(gè)月沒有發(fā)生交易行為；c、客戶付款記錄不良；客戶拖欠賬款超過 1個(gè)月；或者發(fā)生三次以上拖欠貨款 現(xiàn)象；或者經(jīng)常發(fā)生退票現(xiàn)象的。d、簽約客戶授信額度，按合同簽約的授信額度為準(zhǔn)。e、

5、財(cái)務(wù)部每月編制部門及重點(diǎn)客戶額度使用情況統(tǒng)計(jì)表；f 、授信額度變更由銷售部門申報(bào)，財(cái)務(wù)部審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。g、特殊客戶授信政策由總經(jīng)理或授權(quán)人特別批準(zhǔn)。九、信用政策管理責(zé)任和獎(jiǎng)懲：1、各部門擅自擴(kuò)大信用政策，一經(jīng)查處給予其直接責(zé)任人警告處分。2、超過付款期限（或額度）產(chǎn)生的款長(zhǎng)期利息由各部門人員承擔(dān)。3、壞賬呆帳死賬由區(qū)域經(jīng)理承擔(dān) 90%，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān) 10%。4、財(cái)務(wù)部門失職而造成的貨款損失，由區(qū)域經(jīng)理承擔(dān)損失額 80%，財(cái)務(wù)部責(zé)任 人承擔(dān) 20%。5、核算中心和財(cái)務(wù)部濫用審批權(quán)限，產(chǎn)生的賬款損失，除警告處分外，同時(shí)承 當(dāng)相關(guān)損失。邢臺(tái)市邢臺(tái)華昕有限公司 二 O 一一年四月二十五日第

6、九章客戶評(píng)估管理第二節(jié)客戶的信用評(píng)估三、客戶信用評(píng)估方法（一）客戶信用等級(jí)評(píng)估體系1. 對(duì)客戶的考核與評(píng)估體系，由經(jīng)營(yíng)能力與績(jī)效評(píng)估、商業(yè)行為與信譽(yù)評(píng)估兩 方面構(gòu)成的。2. 每月對(duì)客戶進(jìn)行經(jīng)營(yíng)能力與績(jī)效考評(píng)，每季對(duì)其進(jìn)行綜合考評(píng)，綜合考評(píng)是 對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)能力與績(jī)效評(píng)估、商業(yè)行為與信譽(yù)評(píng)估的季度得分加總，按由高至低 評(píng)出AA AB BA BB AC CA BC CB CC九個(gè)信用等級(jí)。不同的信用等級(jí)對(duì)應(yīng)著 不同的資信等級(jí)賒銷率。3. 根據(jù)客戶的信用等級(jí)，給予相應(yīng)的信用政策。4. 對(duì)于初次合作的客戶，第一季度均不享受公司的信用政策。第二季度，被評(píng) 為AA AB BA BB信用等級(jí)的客戶，才享有相應(yīng)

7、等級(jí)的信用資格。5. 對(duì)于連續(xù)兩個(gè)季度評(píng)為 CC BG CB和CA級(jí)的客戶，公司可停止向其供貨或 解除合約。6. 客戶的信用資格和信用政策，根據(jù)每季的評(píng)估得分，做相應(yīng)的調(diào)整。（二）主要的考核與評(píng)估指標(biāo)1. 經(jīng)營(yíng)能力與績(jī)效評(píng)估說明客戶經(jīng)營(yíng)能力與績(jī)效評(píng)估由12項(xiàng)指標(biāo)組成，每項(xiàng)指標(biāo)按5分制評(píng)分，總計(jì)60分, 最后一項(xiàng)指標(biāo)（失去客戶數(shù)）評(píng)分方法：未失去客戶得滿分 5分，失去一個(gè)客戶扣2 分，失去2-4個(gè)客戶扣3分，失去5個(gè)或以上客戶5分扣完。前8項(xiàng)指標(biāo)由財(cái)務(wù)部 門考核評(píng)分，后4項(xiàng)指標(biāo)由市場(chǎng)部考核評(píng)分。每月考評(píng)一次，按由高至低評(píng)出 A、B、 C三級(jí)。2. 商業(yè)行為與信譽(yù)評(píng)估說明客戶商業(yè)行為與信譽(yù)評(píng)估由8

8、項(xiàng)指標(biāo)組成，每項(xiàng)指標(biāo)按5分制評(píng)分，總計(jì)40分。 前兩項(xiàng)指標(biāo)（鋪貨行為、價(jià)格執(zhí)行情況）的考評(píng)方法：無違規(guī)行為得滿分5分，如發(fā)現(xiàn)1次違規(guī)行為扣2分，發(fā)現(xiàn)2次違規(guī)行為扣5分，有3次或以上違規(guī)行為扣減 10分，每季度考評(píng)一次，由公司市場(chǎng)部參照各方意見進(jìn)行總考評(píng)。按由高至低評(píng)出 A、B、C三級(jí)。（三）信用限度的確定方法信用限度包括信用額度和信用期限，是企業(yè)信用政策的重要組成部分。信用額度 在一定程度上代表了企業(yè)的實(shí)力，反映其資金能力，以及對(duì)客戶承擔(dān)的機(jī)會(huì)成本和 壞帳風(fēng)險(xiǎn)。信用額度過低，將影響企業(yè)的銷售規(guī)模，同時(shí)也會(huì)應(yīng)增加同客戶交易次 數(shù)，而使交易費(fèi)用加大。但企業(yè)給予客戶的信用額度過高，又會(huì)加大企業(yè)的信用

9、銷 售成本和風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和自身實(shí)力，合理地確定信用額度。下 面推薦一種信用額度確定的有效方法：銷售額測(cè)定法：信用限額二客戶季銷售額*資信等級(jí)賒銷率說明：之所以以季銷售額為基準(zhǔn)，是因?yàn)閷?duì)客戶的資信評(píng)定以季為周期。而資信 等級(jí)賒銷率，則根據(jù)各行業(yè)、各企業(yè)自己的特性確定的標(biāo)準(zhǔn)有所不同。但總的來說， 資信等級(jí)賒銷率是隨著信用等級(jí)的提高而提高，如AA級(jí)客戶的資信等級(jí)賒銷率，比BB級(jí)客戶的就高。給予某一個(gè)客戶的資信等級(jí)賒銷率也不是一個(gè)恒定數(shù)，會(huì)隨著每 季對(duì)其的資信綜合評(píng)定等級(jí)結(jié)果，而做相應(yīng)的調(diào)整。信用期限是信用銷售的允許期限。設(shè)定合理的信用期限既是信用促銷的手段，也 是加強(qiáng)貨款回收管理的

10、重要內(nèi)容。“邊際分析法”是將信用期限內(nèi)的邊際收益與邊際成本相比較，當(dāng)獲取的邊際收益大于邊際成本時(shí)，這種延長(zhǎng)信用期限的方案就是合理的。舉例：如果企業(yè)采用現(xiàn)金交易的銷售，每年可銷售50000件產(chǎn)品，每件產(chǎn)品售價(jià)為2元，每件產(chǎn)品單位變動(dòng)成本為1元，固定成本為10000元，如企業(yè)有40%勺過剩 生產(chǎn)能力，希望擴(kuò)大銷售，并考慮給予客戶一定的商業(yè)信用，以促進(jìn)銷售。經(jīng)預(yù)測(cè)， 信用期為一個(gè)月，全年可銷售70000件，但會(huì)增加信用費(fèi)用3000元，估計(jì)壞帳比率 為2%如信用期改為兩個(gè)月，則可擴(kuò)大銷售至100000件，信用費(fèi)用即增至6000元， 壞帳損失率為5%企業(yè)資金利潤(rùn)率為20%從分析可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在30天信用

11、期獲取的利潤(rùn)比現(xiàn)款銷售要多 14200元，60 天信用期比現(xiàn)款銷售多出利潤(rùn)34000元，60天信用期又比30天信用期多出利潤(rùn)19800 丿元。由于延長(zhǎng)信用期而使企業(yè)資金被占用，現(xiàn)在我們來看看不同信用期資金占用情況。30天信用期應(yīng)收賬款資金占用率 二應(yīng)收帳款平均資金占用率*銷售成本率二日銷售額*信用期限 *銷售成本率=140000/360*30* (80000+3000) /140000=6916 元同理可計(jì)算出60天信用期應(yīng)收帳款資金占用率 =200000/360*60*110000+6000) /200000=19333 元由于企業(yè)資金被占用，可能造成機(jī)會(huì)成本的損失。現(xiàn)在分別計(jì)算30天和60

12、天信用期資金占用率的機(jī)會(huì)成本。30天信用期機(jī)會(huì)成本=6916*20%=1383.2元60天信用期機(jī)會(huì)成本=19333*20%=3866.6元現(xiàn)在,我們來看一下，扣除機(jī)會(huì)成本和壞帳損失，企業(yè)在信用期實(shí)際可得的利潤(rùn).30天信用期實(shí)際增加利潤(rùn)=14200-1383.2=12816.8元60天信用期實(shí)際增加利潤(rùn)=34000-3866.6=30133.4元從以上計(jì)算可看出，信用期的長(zhǎng)短與銷售量有較大關(guān)聯(lián)度，雖然信用期使企業(yè)的 資金被占用，損失了一些機(jī)會(huì)成本，但扣除機(jī)成本和壞帳損失，企業(yè)仍有利可圖。而且是信用期長(zhǎng)的比短的獲利更大。當(dāng)然信用期的長(zhǎng)短是要根據(jù)客戶的資信等級(jí)而 定的，只有對(duì)客戶進(jìn)行準(zhǔn)確嚴(yán)格的審核

13、評(píng)估而給予的信用期，才能保證企業(yè)在限定 的信用期內(nèi)獲得利潤(rùn)，否則可能會(huì)因客戶帳款的大量拖欠，超過企業(yè)計(jì)提的壞帳準(zhǔn) 備，而導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流的大量損耗，使企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)受阻。(四) 應(yīng)收帳款考核制度1 .對(duì)銷售人員或區(qū)域經(jīng)理的應(yīng)收帳款考核指標(biāo)如下：(1) 平均收帳期(應(yīng)收帳款/總賒銷售額*360)(2) 應(yīng)收帳款回收比率二實(shí)際回收款額/本月合同金額*100%(3) 每位銷售人員的應(yīng)收帳款金額占應(yīng)收帳款總金額的比率(4) 壞帳與應(yīng)收帳款的比率(5) 壞帳與銷售額的比率(6) 客戶接受現(xiàn)金折扣的比率注：以上計(jì)算均按月計(jì)。2. 對(duì)銷售人員或區(qū)域經(jīng)理應(yīng)收帳款考核辦法：(1) 財(cái)務(wù)部門依據(jù)以上七項(xiàng)考核指標(biāo)，訂

14、立每項(xiàng)指標(biāo)的公司基準(zhǔn)數(shù)，市場(chǎng)部再 依據(jù)公司基準(zhǔn)數(shù)，確定不同比率對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)罰比率，該比率應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)變化做相應(yīng)的 調(diào)整。獎(jiǎng)/罰比率是指從應(yīng)收帳款中提成或扣罰的比率。獎(jiǎng)/罰的額度二應(yīng)收帳款金額*獎(jiǎng)/罰比率總額舉例說明：假設(shè)第一項(xiàng)提成比率為1%第二項(xiàng)提成比率為0.5%,第三項(xiàng)扣罰比率為2%第 四項(xiàng)扣罰比率為4%某銷售人員應(yīng)收帳款回收比率很高，獲得提成 1%銷售人員的 應(yīng)收帳款金額占應(yīng)收帳款總金額的比率，壞帳與應(yīng)收帳款的比率，壞帳與銷售額的 比率都較低，分別獲得0.5%的提成，平均收帳期時(shí)間很長(zhǎng)（由財(cái)務(wù)部設(shè)定一個(gè)上限， 超過此上限，則扣罰4%，客戶接受現(xiàn)金折扣比率為 0 （此項(xiàng)指標(biāo)較特殊，故客戶 接受現(xiàn)金

15、折扣比率為0時(shí)，則不扣罰；當(dāng)客戶接受現(xiàn)金折扣時(shí)，不同的折扣率給予 不同的提成）。則可得出：第一項(xiàng)提成總得分為 1%第二項(xiàng)提成總得分為1.5%;第 三項(xiàng)扣罰總得分為0;第四項(xiàng)扣罰總得分為4%假設(shè)應(yīng)收帳款金額為10000元?jiǎng)t該銷售人員應(yīng)收帳款獎(jiǎng)/罰額度=10000*（ 1%+1.5%-4% =-150元（扣罰數(shù)額）（2）每月，財(cái)務(wù)部匯總、編制應(yīng)收帳款明細(xì)總表，計(jì)算出銷售人員（區(qū)域經(jīng)理）七項(xiàng)考核指標(biāo)的比率，再將每人的考核指標(biāo)比率參照所對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)罰比率，填寫V應(yīng)收帳款考核獎(jiǎng)/罰表。最后，即可計(jì)算出每位銷售人員（區(qū)域經(jīng)理）的獎(jiǎng) / 罰額度。（3）應(yīng)收帳款考核制度可以說是在銷售人員獎(jiǎng)勵(lì)分配制度以外，又一種銷

16、售激 勵(lì)政策，既可與銷售部門評(píng)估考核體系結(jié)合在一起（綜合考核是考慮到了方方面面 的因素，比如，外部市場(chǎng)規(guī)模.市場(chǎng)穩(wěn)定和增長(zhǎng)性.競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度.銷售人員個(gè)人能力 以及公司銷售政策等方面），也可單獨(dú)一項(xiàng)進(jìn)行（單獨(dú)考核是體現(xiàn)了應(yīng)收帳款的重 要性和特殊性）。（五）應(yīng)收帳款收帳程序1. 銷售人員或區(qū)域銷售經(jīng)理在管區(qū)內(nèi)的客戶有應(yīng)收帳款發(fā)生時(shí)， 應(yīng)及時(shí)填報(bào)客 戶應(yīng)收帳款申請(qǐng)表，財(cái)務(wù)部匯同市場(chǎng)部，根據(jù)應(yīng)收帳款債務(wù)單位的信用等級(jí)，決 定是否給予批復(fù)。對(duì)于批復(fù)的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部要確定應(yīng)收帳款的金額和帳期，銷售人 員同時(shí)填寫應(yīng)收帳款明細(xì)表，以此備案。2. 當(dāng)發(fā)生應(yīng)收帳款后，銷售人員應(yīng)對(duì)應(yīng)收帳款的債務(wù)單位，及時(shí)宣講公司的現(xiàn) 金

17、折扣制度（即1/10、N/30）,爭(zhēng)取債務(wù)單位早日付款。3. 銷售人員應(yīng)隨時(shí)核查應(yīng)收帳款到期日，當(dāng)某筆應(yīng)收帳款到期的前一周，銷售 人員應(yīng)致電或E-MAIL客戶，提醒其付款日及付款金額。4. 應(yīng)收帳款到期日，銷售人員應(yīng)主動(dòng)與財(cái)務(wù)部門聯(lián)系，核查債務(wù)單位應(yīng)收帳款 到帳情況（包括到帳款項(xiàng)、到帳金額）。5. 如發(fā)現(xiàn)逾期款未到帳（最多寬限一日），銷售人員應(yīng)主動(dòng)上門索款（針對(duì)本 地區(qū)客戶），如屬外省市客戶，貝懦立即發(fā)出催款通知單，并查明拖欠款項(xiàng)的 原因。6. 當(dāng)債務(wù)單位的應(yīng)收帳款超過一周時(shí)，銷售人員或區(qū)域經(jīng)理應(yīng)以公司的名義， 再次向債務(wù)單位發(fā)出催款通知單。7. 對(duì)于無確鑿理由拖欠應(yīng)收帳款到期后十五天以上仍未

18、支付的款項(xiàng)，將轉(zhuǎn)由公 司直接管理，并向債務(wù)人發(fā)出正式的客戶欠款警告書，并停止向該債務(wù)人繼續(xù) 供貨，同時(shí)將其信用等級(jí)自動(dòng)調(diào)低。8 .債務(wù)單位的應(yīng)收帳款拖欠30天以上（含30天）仍未支付，公司將視貨款金 額大小，采取相應(yīng)的保護(hù)措施。保護(hù)措施有：取消合作關(guān)系，訴諸司法機(jī)關(guān)。（六）客戶信用評(píng)估通用方法企業(yè)在客戶信用管理長(zhǎng)期實(shí)踐發(fā)展過程中，企業(yè)和企業(yè)的信管人員不斷研究調(diào)整 最適合的信用評(píng)估方法，在此過程中形成了三類：定性評(píng)估法、定量評(píng)估法和綜合 評(píng)定法。1. 定性評(píng)估法定性評(píng)估法就是企業(yè)的評(píng)估人員根據(jù)自身知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和分析判斷能力，在對(duì)評(píng)價(jià) 對(duì)象進(jìn)行深入調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，對(duì)照評(píng)價(jià)參考標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶各項(xiàng)非量化

19、指標(biāo)得出 評(píng)價(jià)結(jié)論。這種方法的評(píng)估結(jié)果對(duì)評(píng)估人員的經(jīng)驗(yàn)和能力依賴型較強(qiáng)，且主觀性很 大。2. 定量評(píng)估法定量評(píng)估法也稱評(píng)估模型法，即是以反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際數(shù)據(jù)為分析基礎(chǔ)通 過數(shù)學(xué)模型來測(cè)定信用風(fēng)險(xiǎn)的大小。這類評(píng)估法使用簡(jiǎn)便且節(jié)省費(fèi)用，但國(guó)內(nèi)很多 情況下企業(yè)無法獲得足夠的客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。3. 綜合評(píng)估法綜合評(píng)定法就是以定性分析為主，定量分析為輔，要求對(duì)評(píng)估對(duì)象作出全局性、 整體性的評(píng)價(jià)。其步驟是：首先確定評(píng)估對(duì)象系統(tǒng)，明確評(píng)估內(nèi)容和方式，其次是 建立合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)模型，最后根據(jù)對(duì)評(píng)估內(nèi)容所作的系統(tǒng)分析，并在 信用評(píng)價(jià)數(shù)學(xué)模型的基礎(chǔ)上對(duì)企業(yè)的未來經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)變化做出趨勢(shì)的推測(cè)和量判斷， 這

20、種方法能夠更好的反映企業(yè)的未來信用風(fēng)險(xiǎn)大小，因此現(xiàn)已為世界各大評(píng)級(jí)公司 所采用。以上是對(duì)企業(yè)，尤其是多渠道、多銷售環(huán)節(jié)、多產(chǎn)品線的企業(yè)信用管理體系建立 的明示。企業(yè)如能很好的運(yùn)用信用管理手段，甄別客戶、評(píng)估客戶，有效地實(shí)施信 用政策，發(fā)放信用額度和信用帳期，就能既維系客戶關(guān)系，又能避免掉入銷售的無 底陷阱中，還能使企業(yè)的銷售活動(dòng)步入科學(xué)化和規(guī)范化。通過應(yīng)收帳款考核制度則可以強(qiáng)化銷信人員的應(yīng)收帳款管理意識(shí)，在對(duì)銷售人員 的銷售培訓(xùn)中要強(qiáng)調(diào)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率與企業(yè)盈利的高度相關(guān)性，把這塊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的 好，經(jīng)營(yíng)的活了，企業(yè)創(chuàng)利的可能性才會(huì)增大。可以說，經(jīng)營(yíng)良好的企業(yè)，信用管 理也是運(yùn)用到位的。（七）客戶信用調(diào)查方法1. 如何對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查（1）可以通過金融機(jī)構(gòu)或銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查。這種方式可信度高，所需 費(fèi)用少。不足之處是很難掌握客戶全部資產(chǎn)情況和具體細(xì)節(jié)，因可能涉及到多家銀 行，所以調(diào)查時(shí)間會(huì)較長(zhǎng)。（2）利用專業(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。這種方法能夠在短期內(nèi)完成調(diào)查，費(fèi)用 支出較大，能滿足公司的要求。同時(shí)調(diào)查人員的素質(zhì)和能力對(duì)調(diào)查結(jié)果影響很大， 所以應(yīng)選擇聲譽(yù)高、能力強(qiáng)的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)。（3）通過行業(yè)組織進(jìn)行調(diào)查，這種方式可以進(jìn)行深入具體的調(diào)查，但往往收到 區(qū)域限制，