1、最新資料推最新稱品資料整理推薦，更新于二 C 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02工具名財務成本分析報告檢索編碼CM050759頁碼5 - 1財務成本分析報告今年， 我公司根據集團加強成本控制的統一部署， 采取各種描施強 化內部管理，增收節支。半年來，通過增產增收措施，在提高勞動生產 率、加速資金周轉、增加盈利方而取得了較好效果。根據我公司的具體 情況，現將生產、利潤、成本三方而的經濟活動進行初步分析。一、經濟扌旨標完成槪況1.工業總產值：完成53. 74萬美元，為年計劃的53. 7%,比上年同 期增長15. 7%o2.產品產星：卬產品完成1190

2、. 84單量(標準套)，為年計劃的47. 6%,比上年同期增產4. 46%：乙產品完成917件，為年計劃的44. 1%,比上 年同期增產16.7%；丁產品完成155畐為年計劃的77. 5%,比上年同 期增長307. 9%o3.全員勞動生產率：為16. 28美元/人，比去年同期提高10.5%。4.產品銷售收入：實現52. 27萬美元，占工業總產值的97. 26%,比 上年同期上升33. l%o5.利潤：(1)實現利潤總額4. 57萬美元，為年計劃的57. 13%,比上年冋期增 長18. 8%(2)應繳利稅2. 52萬美元，為年計劃的63%,其中應繳所得稅2. 21萬美元(已按期繳納)；資金占用費

3、0.25萬美元，已全部按期繳納。應 繳上年利潤0. 15萬美元，已全部按期繳納。(3)企業留利2. 55萬美元，比上年全年實際所得增長55. 9%,其中， 分配上年超收尾數0. 1萬美元。最新資料推最新特品資料整理推薦.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02工具名財務成本分析報告范本檢索編碼CM050759頁碼5 - 2最新資料推最新特品資料整理推薦.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:026.成本：全部商品總成本45. 19萬美元，比上年同期上升17. 4%；百元產值成本84. 07

4、美元，比上年同期上升1.21%。7.資金：泄額流動資金周轉天數148. 4天，比計劃加速U. 6%,比 上年同期加速28. 6%百元產值占用金額流動資金40. 08元，比上年同期下降8. 72%。泄額流動資金平均占用金額43. 08萬美元，比上年同期下降2. 24萬美元。在以上各項指標中，工業總產值、利潤、資金周轉己分別超過了歷 史最高水平。二、生產任務完成，1青況分析 從產品結構變化看：表 1XX 公司產品結構對比表產品名稱本年16月占比重上年同期占比重本年比上年甲55.2%61.4%-6.2%乙21.5%16%8%丙18%17.9%+ 0.1%丁2.3%0.6%+ 1.7%其他3%3.3%

5、-0.3%從增產比看:表 2XX 公司產品增產情況產品名稱本年比上年增產（萬美元）占增產百分比甲1.1515.8%乙3.7651.6%最新資料推最新特品資料整理推薦.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02薦丙1.3919.2%丁0.9813.4%合計7.28100.1%工具名財務成本分析報告范本檢索編碼CM050759頁碼5 - 3最新資料推最新稱品資料整理推薦，更新于二 C 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02從完成供貨合同看，乙、丙產品均在90%以上，而卬僅完成53%。以上數值表明，我公司

6、上半年抓乙和丙的增產效果較好，成績顯著。 這兩種產品產值的增長占全部增產的70%。卬產品雖然也有增產，但幅度不大，冋年計劃相比還未過半。在結 構上，它在全廠產值中的比例由去年61.4%下降到今年的55.2%,同時 由于不能嚴格執行供貨合同，拖期交貨情況較為突出，從而影響了經濟 效益的全而提高。因此，如何組織好卬產品生產，按時保質完成供貨合 同，不斷滿足巾場需要，成為下半年擺在我公司而前極為緊迫的任務。三、利潤扌旨標分析1產品銷售利潤因素分析表 3X X 公司產品銷售利潤因素分析表影響因素單位本年16月實際上年同期實際本年比上年影響利潤總額銷售收入522678392700+129987+1563

7、8銷售成本率%83.2682.97+ 0.29-1515銷售現金率%6.565+ 1.56-8154銷售利潤率%10.1812.03-1.85+ 56962其他銷售利潤及營業外支出因素分析表 4X X 公司其他利潤及營業支出因素分析表最新資料推最新特品資料整理推薦.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02薦影響因素單位本年16月實際上年同期實際影響利潤具他銷售利潤43751815+ 2560營業外支出k 丿b93848105-1279合計+ 1281工具名財務成本分析報告范本檢索編碼CM050759頁碼5 -4最新資料推最新稱品資料整理推薦

8、，更新于二 C 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02以上數據表明：今年我公司產品銷售利潤與上年相比是下降的。主 要原因是銷售稅率的上升，上半年我公司由于稅率上升1.56%,多繳稅8154美元，減利8154美元。同時銷售成本率上升0.29%，減利1515美 元。但是，上半年我公司大抓了產品銷售工作，同上年相比，增加銷售 收入129978美元，收入增加使利潤實現額上升15638美元，增減因素 相抵后，凈增利潤7246美元。因此，今年利潤總額上升的主要因素是 銷售收入的增長。冋時要看到，雖然我公司今年增產和銷售上升幅度較 大，但是產品銷售成本并沒有下降，

9、經濟效益并沒有提高，這就應進一 步從產品成本上分析原因。四、成本分析1.從百元產值成本指標對比分析說明公司成本升降原因表 5XX 公司產品成本分析項目單位本年丄6月實際上年同期實際本年比上年產品產值萬美元53.7446.46+ 7.28全部產品總成本萬美元45.1938.5+ 6.6984.0982.58+ 1.51百兀產值成本夬兒具中：材料丿b32.9824.85+ 8.13T帝丿b11.7914.11-2.32費用丿b39.3243.92-4.6增產、提高勞動生產率使百元產值中的工資成本相對下降。其中,最新資料推最新特品資料整理推薦.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02工資相對下降232%,費用下降46虬突出的因素是材料成本上升&13%,從而抵消了工資、費用的下降，凈升1.21%o檢索編碼CM050759頁碼5-5工具名財務成本分析報告范本最新資料推最新特品資料整理推薦.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:022按產品類別分析單位產品平均材料成本表 6XX 公司單位產品平均材料成本主要產品名稱單位本年實際上年實際本年比上年甲美元/套88.8961.77+27