1、市煙草專賣局內部專賣管理監督工作制度（一）內部專賣管理監督教育培訓制度第一條為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，不斷提高“兩煙”生產經營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導全市煙草行業依法經營、規范經營，有效防范各類違法違規行為的發生，根據煙草專賣法律、法規和國家局、省局的有關規定，結合本市實際，制定本制度。第二條市局內部專賣監督管理辦公室具體負責教育培訓制度的落實，主任是教育培訓制度的具體承辦人。第三條市局教育培訓的對象重點是：全市行業內企業的主要領導，市局相關科室負責人。第四條教育培訓的內容重點是：煙草專賣法及其實施條例和相關法律法規以及國家局、省局的有關規定、制度。第五

2、條教育培訓的組織實施，由市局內部專賣監督管理辦公室會同政工科、辦公室根據全市行業內部專賣管理監督工作的實際需要，制訂年度教育培訓計劃，統一印發學習資料，統一進行考試命題，統一組織考核驗收。第六條教育培訓主要采取集中培訓、專題輔導、講座、考試考核相結合等形式。第七條教育培訓批次要求：（一）市局每年須組織一次對市局（公司）本部及轄區內各縣（市、區）局（分公司）主要領導以及市局相關科室負責人的法律法規知識培訓；（三）各縣級局每半年須組織一次對全體職工的培訓；第八條市局及各縣（市、區）局統一組織進行的法律、法規知識教育培訓，應當進行考試，考試成績須存入人事教育培訓檔案，作為評比先進、獎懲、晉升、任免干

3、部的重要依據。第九條各級局要努力形成以法律知識教育培訓考核為基礎的上崗資格認證制度。凡參加各批次法律法規知識教育培訓考試成績不及格者，可參加一次相應批次組織的補考；補考成績仍不及格者，長聘工待崗學習、短聘工辭退。第十條新上崗人員，均須參加煙草專賣法律、法規知識的教育培訓，凡考試成績不及格者，一律不得聘用上崗。第十一條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第十二條本制度自印發之日起施行。（二）內部專賣管理監督備案備查制度第一條為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，進一步加強行業內部自律，提高內部專賣管理監督工作效率，根據煙草專賣法律、法規和國家局、省局的有關規定，結合本市行業實際，制定本制度。第二條內

4、部專賣監督管理辦公室具體負責備案備查制度的落實，主任是備案備查制度的具體承辦人。第三條全市行業內“兩煙”生產經營企業應當嚴格按照有關規定如實、及時向市局內部專賣監督管理辦公室提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，并對其提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料實質內容的真實性負責。第四條 市煙草公司卷煙業務部門向市局內部專賣監督管理辦公室提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，主要包括：（一）有關卷煙規范經營管理方面的文件、內控制度以及卷煙經營月度、年度自查報告、整改報告；（二）卷煙訂貨合同及實際執行情況進行匯總明細表；對已簽訂的合同進行整份合同的退貨或調整時，工商雙方的有效批準文件及復印

5、件和有關部門的批準文件；（三）卷煙購進、銷售、庫存情況統計表；（四）卷煙營銷策略；（五）卷煙價格明細表；（六）卷煙新品牌上市、促銷活動審批或報備材料；（七）市局內部專賣監督管理辦公室要求提供、報送備案備查的其它報表和資料。第五條 市煙草公司卷煙業務部門向市局內部專賣監督管理辦公室提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，主要包括：（一）、當月到貨、入庫、掃碼情況；包括：入庫單、倉庫保管帳、入庫驗收單、準運證、隨貨合同等。（二）、當月分揀配送及出庫打碼情況；（三）、省內、外煙品牌月購銷存報表；第六條 各縣（區）局（分公司）向市局內部專賣監督管理辦公室提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，主要

6、包括：（一）各縣級局（分公司）制定的有關卷煙生產經營管理方面的文件、內控制度及卷煙生產經營相關環節的統計報表、月度、年度自查、整改報告；（二）市局內部專賣監督管理辦公室要求提供、報送的其它文件、資料和報表。第七條 財務方面需向內部專賣監督管理辦公室報備材料。1、卷煙購進結算明細以及原始憑證；2、每天的卷煙銷售貨款入賬的情況；3、分省內、省外分品牌每月的卷煙銷量、毛利率、費用率。4、年、季、月商品帳數據5、銷售年、季、月收入數據6、分品種未達帳數據7、需要資金結算部門提供人的其他數據。第八條各有關單位或部門報送、提供的月、季度、年度報表須在每月、每季、年結束后5日內向市局內部專賣監督管理辦公室提

7、供、報送，旬報表須在每旬結束后3天內提供、報送，臨時性文件、資料、報表報送、報備時限另行規定。第九條市局內部專賣監督管理辦公室應指定專人負責文件、資料、報表的匯總統計和整理存檔管理工作。備案備查文件、資料、報表的保存期限不得少于五年。第十條市局內部專賣監督管理辦公室在對有關單位或部門提供、報送的相關資料進行調查核實時，各有關單位或部門應當主動配合，并如實提供相關情況。第十一條市局內部專賣監督管理辦公室應當定期或不定期對各有關單位或部門提供、報送相關資料的情況進行通報。第十二條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第十三條本制度自印發之日起執行。（三）內部同級專賣管理監督制度第一條為切實加強全市行業內部

8、專賣管理監督工作，特別是加強對同級業務經營部門“兩煙”生產經營行為的專賣管理監督，根據煙草專賣法律法規和國家局、省局的有關規定，結合本市行業實際，制定本制度。第二條內部專賣監督管理辦公室具體負責同級專賣管理監督制度的落實，主任是同級專賣管理監督制度的具體承辦人。第三條市局內部專賣監督管理辦公室實施同級專賣管理監督的主要對象是卷煙業務部門及物流部門。 第四條同級卷煙業務部門及物流部門，各縣級煙草分公司應當主動接受同級內部專賣監督管理辦公室依法實施的同級專賣管理監督，并為其依法實施同級專賣管理監督提供必要的條件。第五條市局信息管理部門須將有關信息系統向專賣監督管理人員開啟，并保證信息管理網絡運轉正

9、常。第六條卷煙業務部門召開的有關“兩煙”生產經營工作會議必須邀請市局內部專賣監督管理辦公室派員參加，主動接受其依法實施的專賣管理監督。第七條卷煙業務部門凡涉及“兩煙”生產經營決策的制定等事宜必須征求市局內部專賣監督管理辦公室的意見。第八條市局內部專賣監督管理辦公室應當認真履行同級專賣管理監督職責，參與行業內有關“兩煙”生產經營工作會議以及涉及“兩煙”生產經營決策的制定等事宜，了解日常生產經營情況；管理監督卷煙出庫、入庫實物掃碼等情況；檢查計劃和合同的落實執行情況；管理監督卷煙購銷計劃和卷煙銷購合同的實際執行以及準運證到貨確認、卷煙銷售等情況，認真負責地提出專賣管理監督意見或建議，切實提高內部專

10、賣管理監督工作的效率。第九條 市局內部專賣監督管理辦公室在實施同級專賣管理監督過程中，應當注重加強對行業內企業“兩煙”生產經營行為事前、事中、事后全過程的專賣管理監督。第十條 本制度由市煙草專賣局負責解釋。第十一條 本制度自印發之日起執行。（四）內部專賣管理監督檢查制度第一條為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，嚴格依法履行內部專賣管理監督檢查職責，根據煙草專賣法律法規和國家局的有關規定，結合本市行業的具體實際，制定本制度。第二條市局內部專賣管理監督工作辦公室具體負責內部專賣管理監督檢查制度的落實，內部專賣管理監督員是本制度的具體承辦人。第三條市局內部專賣監督管理辦公室實施內部專賣管理監督檢

11、查的主要對象是卷煙業務部門及物流部門。第四條市局內部專賣監督管理辦公室根據履行內部專賣管理監督職責的需要，在實施內部專賣管理監督檢查過程中，有權行使下列職權：（一）進駐業務經營部門進行執法檢查；（二）詢問業務經營部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。業務經營部門的工作人員應當如實說明；（三）要求業務經營部門提供、報送相關文件、報表和資料。有關業務經營部門應當如實、及時提供、報送有關文件、報表和資料，并對其所提供、報送的相關文件、報表和資料實質內容的真實性負責；（四）查閱、復制業務經營部門有關的文件、合同、發票、賬冊、單據、記錄、業務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文件、合同、發票

12、、賬冊、單據、記錄、業務函電和其他資料予以封存；（五）充分整合、利用已有的信息管理系統，對業務經營部門組織煙草專賣品生產經營的計劃、價格、進貨銷售渠道等情況有權實時進行專賣管理監督；（六）對業務經營部門違反煙草專賣法律法規和國家局、省局有關規定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，應報請有關領導集體研究后，依法作出行政處罰決定；（七）對業務經營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局、省局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。第五條市局內部專賣監督管理辦公室在履行內部專賣管理監督檢查職責時，應當采取定期檢查與不定期抽查相

13、結合、明查與暗訪相結合的專賣管理監督檢查方式。第六條市局內部專賣監督管理辦公室每季度對各縣（區）煙草分公司組織一次檢查，每半年對同級業務經營部門組織一次檢查，并根據內部專賣管理監督工作的實際需要進行不定期抽查。定期檢查和不定期抽查的結果一般應由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在全市行業內部通報檢查結果。第七條市局內部專賣監督管理辦公室組織的定期檢查和不定期抽查的結果，作為市局對各級領導干部內部專賣管理監督目標責任制考核的重要依據。第八條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第九條本制度自印發之日起執行。（五）內部專賣管理監督案件查辦制度第一條為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，

14、及時發現和有效查處本市行業內企業發生的違反煙草專賣法律法規的行為，根據煙草專賣法律法規和國家局、省局的有關規定，結合本市行業的具體實際，制定本制度。第二條市局內部專賣管理監督辦公室具體負責內部專賣管理監督案件查辦制度的落實，內部專賣管理監督員是本制度的具體承辦人。第三條市局內部專賣管理監督辦公室實施內部專賣管理監督工作應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，認真負責地接收、處理舉報投訴事宜。第四條市局內部專賣管理監督辦公室對于內部專賣管理監督舉報線索，須在2個工作日內指派兩名以上專賣監督管理人員依法進行調配查處理或者責成有關單位依法進行調查處理。第五條市局內部專賣管理監督辦公室對于由省局交辦的

15、重大案件線索必須認真進行調查，并及時向市局和省局報告已查明的案件事實及處理結果。第六條市局內部專賣監督管理辦公室對于行業內部發生的嚴重違反煙草專賣法律法規、依法應當給予煙草專賣行政處罰的案件，應及時報經市局研究后，依法作出相應的煙草專賣行政處罰決定。第七條市局內部專賣管理監督辦公室對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任的，應及時移交紀檢監察部門或上報上級局依據有關規定處理。第八條 市局內部專賣管理監督辦公室對于行業內部生產經營管理人員違法違規生產經營行為涉嫌構成犯罪的，應及時報經市局局長批準后，依法移送司法機關追究刑事責任。第九條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第十條本制度自印

16、發之日起執行。（六）內部專賣管理監督案件移交制度 第一條 各縣（市）局內管監督部門要建立與上級和同級紀檢監察部門協助機制和工作制度，定期或不定期召開內部專賣管理監督協調會議，交流情況，促進配合，齊抓共管，確保內部專賣管理監督任務完成。第二條 嚴格按照內部專賣管理監督違法違規案件移交同級紀檢監察部門范圍，進行案件移交，內管工作人員要協助其做好調查取證工作。第三條 內部專賣管理監督案件需要移送司法機關的，一律移交司法機關處理，移送單位做好移送案件的資料保存。第四條 紀檢監察部門對移交的案件要嚴肅查處，充分發揮查辦案件在治本上的作用，不斷增強內部專賣管理工作的嚴肅性和權威性。第五條 市局內管辦公室負

17、責對全市移交案件的審理，及時收集案件的調查情況，按報告制度規定上報給分管領導和主管部門。第六條 嚴禁內部專賣管理監督工作人員徇私舞弊，對違法違規案件的當事人采取包庇袒護，利用職務便利謀取不正當利益。第七條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第八條 本制度自印發之日起執行。（七）內部專賣管理監督報告制度第一條為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，及時了解和掌握全市行業內部專賣管理監督工作的基本態勢，根據國家局、省局有關規定，結合本市行業的具體實際，制定本制度。第二條市局內部專賣管理監督辦公室具體負責內部專賣管理監督報告制度的落實，主任是內部專賣管理監督報告制度的具體承辦人。第三條行業內生產經營企業、

18、部門應當定期向同級專賣監督管理部門報告內部專賣管理監督自查情況。各級局專賣監督管理部門應當定期向上級局報告內部專賣管理監督情況。（一）縣級局每月向市級局報告內部專賣管理監督情況；（二）市卷煙業務部門、物流部門每月向市局報送內部專賣管理監督情況；（三）市級局每季度向省局報告內部專賣管理監督情況，并在本市行業內部進行通報；第四條內部專賣管理監督報告的時間：（一）縣級局的內部專賣管理監督報告應當于次月的5日報出；（二）卷煙業務部門及物流部門每月3日前報出；（三）市級局的內部專賣管理監督報告應當于本季度結束的10日內報出；第五條內部專賣管理監督報告的主要內容包括：（一）對本轄區行業內企業開展專賣執法檢

19、查的情況；（二）轄區內企業如實、及時提供、報送相關的備案備查資料的情況及調查核實的情況；（三）對同級業務部門開展專賣管理監督的情況；（四）內部專賣管理監督案件查辦情況；（五）對業務經營管理人員教育培訓和考核情況；（六）其它需要報告的事項。第六條各單位內部專賣管理監督報告必須由負責人簽發，以確保內部專賣管理監督報告的真實性。第七條各單位凡發現和查獲的涉及行業內部違法違規生產經營煙草專賣品的案件線索必須在24小時之內向上級專賣監督管理部門及時報告。第八條市局內部專賣監督管理辦公室應當定期或不定期抽查各單位內部專賣管理監督報告制度的落實情況。第九條凡采取隱瞞欺騙或弄虛作假等手段造成該報不報或者導致報

20、告嚴重失實的，一經查實，嚴肅處理。第十條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第十一條 本制度自印發之日起執行。（八）內部專賣管理監督責任追究制度第一條為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，明確內部專賣管理監督職責，強化內部專賣管理監督責任追究，推動內部專賣管理監督責任制的全面落實，根據國家局、省局的有關規定，結合本市行業的具體實際，制定本制度。第二條市局內部專賣監督管理辦公室會同市局紀檢監察部門具體負責全市行業內部專賣管理監督責任追究制度的落實。第三條內部專賣管理監督實行領導班子集體負責制。各級局領導班子對本轄區內部專賣管理監督工作負全面領導責任；主要領導對本轄區內部專賣管理監督工作負總責；分管專

21、賣監督管理工作的副局長負直接領導責任；專賣監督管理部門負責人負直接責任。第四條各級局的主要領導、分管專賣監督管理工作的副局長沒有認真履行本辦法規定的內部專賣管理制度職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：（一）沒有建立本轄區內部專賣管理監督長效機制的；（二）沒有按要求制定內部專賣管理監督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內部專賣管理監督工作的；（三）內部專賣管理監督工作不到位，同級煙草公司或轄區內其他內部專賣管理監督對象發生嚴重的違法、違規生產經營問題的；（四）對下級煙草專賣局內部專賣管理監督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發現、及時解決的；（五）沒有及時發現查處本轄區行業內企業

22、違法、違規經營問題，而被上級煙草專賣局發現查處的；或對違法、違規生產經營問題，而被上級煙草專賣局發現查處的；或對違法、違規生產經營責任人包庇袒護，不按規定進行嚴肅處理的；（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律法規及有關規定的培訓工作的；（七）對上級煙草專賣局交辦的內部專賣管理監督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門對內部專賣管理監督工作檢查考核的。第五條各級專賣監督管理部門沒有按本辦法認真履行內部專賣管理監督職責，具有以下情形之一的，追究專賣監督管理部門負責人的行政責任：（一）沒有認真履行工作職責和內部專賣管理監督制度要求的；（二）在內部專賣管理監督工作中不認真、走過場

23、，沒有及時發現違法違規問題的，或對發現的問題包庇隱瞞、不如實上報的；（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門檢查、考核、監督的。第六條專賣監督管理部門工作人員不認真履行崗位職責，違背有關程序和紀律要求的；徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要按有關規定追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。第七條行業內企業的領導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任；構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任；（一）違反煙草專賣法律法規及有關規定并造成重大損失或影響的；（二）不按專賣管理監督要求如實、及時提供、報送相關的文件、資料的，或轉移、隱匿、損毀有關文件、資料的； （三）拒絕

24、、阻撓專賣管理監督人員履行專賣管理監督職責的。第八條內部專賣管理監督責任追究工作，由紀檢監察部門按有關工作程序負責辦理。第九條本制度由市煙草專賣局負責解釋。第十條 本制度自印發之日起執行。（九）內部專賣管理監督考核制度第一條 為切實加強內部專賣管理監督工作，全面推動內部專賣管理監督責任制的落實，保障新密煙草持續健康協調發展，根據上級的有關規定，結合本市實際，制定本考核辦法。第二條 以煙草專賣“一法兩條例”為依據，以國家局行業內部專賣管理監督實施意見、省局煙草行業內部專賣管理監督實施細則為指導，以促進自律為目標，通過督查考核的激勵作用，充分調動干部職工在內部專賣管理監督考核中的積極性和主觀能動性

25、，營造全員參與內部專賣管理監督的氛圍，努力鞏固和完善煙草專賣制度，實現行業持續健康平穩協調發展。第三條 內部專賣管理監督部門考核的主要對象是：卷煙營銷部門，卷煙配送部門，專賣管理監督部門。第四條 考核內容（一）內部專賣管理監督制度的制定和落實情況；（二）內部專賣管理監督工作考核辦法的執行情況；（三）本轄區內煙草專賣品生產經營企業的生產經營情況；（四）依法行政、規范內部專賣管理監督行為的情況；（五）組織對法律法規及政策規定的學習培訓情況；（六）按照要求及時上報各類內部專賣管理監督檢（自）查報告、文書、資料情況。第五條考核辦法（一）考核采取定期和不定期檢查相結合的辦法。原則上每月對內部專賣管理監督

26、工作考核一次，對重點單位、重要問題可不定期進行監督檢查，考核結果納入當月考核。（二）考核工作由內部專賣管理監督辦公室具體負責組織實施。（三） 考核采取聽取匯報和現場查看相結合、明察和暗訪相結合、查閱資料和市場調查相結合等辦法。（四）內部專賣管理監督考核實行百分制。（見附表）（五）有以下行為的實行一票否決，取消其年度評先資格：1.發生上級部門規定的違規經營行為的；2.發生內部專賣管理監督案件被查處的；3.被上級局查處的內部專賣管理監督案件；4.違法行政侵犯當事人合法權益引起訴訟或行者復議的；5.行政行為不當引起當事人投訴經查證屬實的；附表一：專賣部門考核表考核項目考核內容分值比例扣分標準報告制度

27、（6分）專管所每周監督檢查工作報告3分缺一次扣3分專管所每月監督檢查工作報告3分沒有不得分三級督察檢查制度（30分）是否有拆單分攤3分此項查看專管所督察記錄或工作底稿，沒有督察記錄、底稿不得分，缺項的該項不得分截留挪用客戶訂購的卷煙3分是否有超限量供應卷煙3分是否有假入網、存在虛擬商戶問題、集中銷往區外3分是否有違反卷煙價格問題3分超許可范圍經營卷煙問題3分是否接受工業企業樣品煙、禮品、禮金等問題3分是否有搭配銷售問題3分是否有服務質量問題3分是否有違反煙草專賣法行為的其他問題3分通報制度落實情況（10分）部所聯系會召開情況5分缺一次扣2分督察情況5分依法行政 (20分)舉報有記錄、有落實5分無舉報記錄不得分案件立案查辦及時5分有案不立不得分監管人員廉潔自律、遵守辦案紀律5分違反者不得分不依法行政、濫用職權，造成不良影響5分違反者不得分檢查監督情況上報（24分）專管所每周監督檢查工作報告12分不按時上報少一次扣3分專管所每月監督檢查工作報告12分沒有上報不得分學習培訓(10分)定期組織專賣管理監督人員學習培訓5分沒有不得分培訓有方案、有教案、有考