1、內部控制建設規劃工作方案一、指導思想按照改革創新、懲防并舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。建立各項規章制度，設置相互監督機制。二、內部控制工作的總體原則1、學校涉及財務財產的工作及相關經濟活動必須認真貫徹執行國家的方針、政策和法律法規，嚴格按照上級部門相關規定規范執行。2、加強組織領導，加強過程監管，增強透明度，做到實施執行和監督評價兩條線管理，切實杜絕違規行為。3、學校要有完備的具體落實財務財產

2、管理和相關經濟活動的崗位設置和人員配備，相關崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力。4、建立完善的崗位責任制度，明確崗位職責，確保業務關聯崗位獨立運行、相互制約和相互監督。5、各項經費使用必須嚴格執行預算(或申報)、審批、實施、驗收、結算的流程，各環節必須嚴格按規范執行。6、各項經濟活動的決策遵循分級審核決策的機制。重大經濟活動的決策由學校黨政聯席會議或校務會議集體研究并審核決定;一般經濟活動的審核采用校區執行校長、財務主管、校長三級審核的機制。三、工作目標及內容1、完善學校內部控制各項制度學校開支預決算制度。每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算，交由學校班子會研究，決定學校各

3、項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告，再由學校監督工作組負責監督收支情況。每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。學校財務審批制度。學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校行政會討論決定是否執行，決定后再以公式三天無異議的方式嚴格按照預算執行。學校采購制度成立學校采購小組，對于單價滿5000元和批量總價滿50000元的經濟支出：必須提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，并將會議決議公示三天無異議后方可執行。學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。對總價在5萬至20萬的急需搶

4、修、維修項目，由校務保障部書面提出申請并提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，并將會議決議公示三天無異議后方可按局規定流程操作執行，經費支出記錄在xx學校零星、急修維修確認表上，并經施工方、校長室、校務保障部三方簽字確認方可支出。對總價在二十萬元以上的維修項目，必須提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，通過后向縣教育局提出書面申請。教育局審核確認后，按規定流程操作執行，公用經費維修項目一般在暑期執行。(施工方必須是在局政府采購平臺上規定的單位之內)。民生資金管理制度。民生資金包括營養餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。2、監督機制，完善學校內控機制的監督。成立督查組公布監督電話。3、宣傳報道及相關信息報送宣傳報道工作由學校校務辦負責，具體負責對該項工作的具體報道。向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。4、抓好檢查評估，務求內控實效正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改;定期接受專項考評;認真執行問責制度。四、工作要求1、加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。2、突出重點，統籌安排。要按照局實施方案的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩