安遠縣臍橙果凍生產加工項目建議書二一一年二月目 錄一、總論 3二、項目建設的必要性和條件 3三、建設規模與產品方案 6四、技術方案、設備方案和工程方案 6五、投資估算及資金籌措 7六、效益分析 8七、結論 10附表：財務現金流量表安遠縣臍橙果凍生產加工項目建議書一、總論1 、項目名稱：安遠縣臍橙果凍生產加工項目2 、承辦單位：安遠縣發改委3 、擬建地點： 安遠縣版石工業園4、設內容與規模：占地40畝，建筑面積15000平方米，建設年產5000噸臍橙果凍加工生產線，主要建設車間10000平方米，原料庫、成品庫、化驗室、變電室、鍋爐房、水池等輔助設施5000平方米。5 、建設年限：2年6 、概算投資：本項目估算總投資6500萬元，其中固定資產投資4500萬元，流動資金2000萬元。7 、效益分析：年銷售收入12000萬元，稅收收入 1589萬元,稅后利潤2823萬元,財務內部收益率firr為34.75%，投資回收期4.08年（含建設期）。二、項目建設的必要性和條件臍橙果凍以新鮮臍橙果汁為原料，采用無菌生產技術，制成香甜的果凍。由于采取的是以果汁為原料，所以產品極大保存了臍橙中的色、香、味和營養成分。臍橙果汁中含可溶性固型物，每毫升果汁中含糖.克，含檸檬酸.克，維生素c毫克。此外還含有豐富的維生素、維生素b2、維生素、胡蘿卜素、鈣、磷、鐵、鎂、鉀、鈉，還含有（）檸檬油、香豆素、黃酮類化合物、檸檬苦素類似物、類胡蘿卜素、甘油糖脂質、啶酮、果膠等防癌物質。以新鮮臍橙果汁為原料的臍橙果凍是深受人們喜愛的一種極新穎的休閑食品和旅游方便綠色食品。當前，贛南臍橙產業發展面臨的最突出的“瓶頸”問題是：臍橙深加工嚴重滯后，整個產業鏈中精深加工環節最為薄弱，后續發展缺乏深加工產業的強大支撐。基于此，提出建設安遠臍橙果凍加工項目，有效促進贛南臍橙產業鏈條的發展壯大，為贛南臍橙產業發展提供支撐和保障，從而加快贛南臍橙資源優勢向產業優勢、經濟優勢轉化的進程，促進果農增收和地方財稅增長。（一）項目建設的必要性1、滿足市場需求的需要。臍橙果凍采用先進的食品加工技術將新鮮臍橙進行榨汁加工而成，不但保存了臍橙原來的營養成分、風味、顏色，而且吃起來口感清香、酸甜，是一種新潮的營養和休閑食品，深受兒童、青年及老人的喜愛。同時，該產品富含可溶性固型物、檸檬酸、維生素、維生素b2、維生素、胡蘿卜素、鈣、磷、鐵、鎂、鉀、鈉，還含有（）檸檬油、香豆素、黃酮類化合物、檸檬苦素類似物、類胡蘿卜素、甘油糖脂質、啶酮、果膠等防癌物質，具有廣闊的國際、國內市場。2、變資源優勢為經濟優勢的需要。贛南臍橙每年臍橙產量100萬噸，殘次果達20萬噸以上，安遠縣作為贛南臍橙的主產區，年產臍橙達20萬噸，殘次果達5萬噸以上，利用臍橙殘次水果通過榨汁無菌化技術制成臍橙果凍，一可降低生產成本，二可解決果農賣難的問題，三能夠很好地適應我國具體國情，充分發揮我國食品加工企業規模小的優勢、避免加工原料分散的弊端，為水果資源的深加工及綜合利用提供了一個有效途徑。3、延長贛南臍橙產業附加值，增強市場競爭力的需要。當前贛南臍橙產業蓬勃發展，但要真正把這一產業做大做強，把資源優勢轉化為經濟優勢，其根本在于：需要加工業的強大支撐，延長臍橙產品的附加值。本項目的實施，能有效增加臍橙產品的附加值，變廢為寶，為贛南臍橙發展提供強大支撐和保障。4、實現農民增收、企業獲利、地方財政收入增長的需要。本項目以農產品加工高新技術為切入點，整合資源，精深加工，提高產品的附加值。通過市場引導、龍頭牽動、加工基地支撐、利益聯動，做大做強贛南臍橙產業，從而實現農民增收、企業獲利、財政增長的目標。項目的建設，有利于解決好“三農問題”，促進農村經濟可持續發展，促進社會主義新農村建設。項目的建設是發展安遠經濟，推進富民強縣的重大舉措。（二）建設條件分析1 、有廣闊的市場優勢隨著農民經濟狀況的改善，城市食品的供應和分銷體系更加完善，多層次生產力水平決定了我國任何食品消費都存在層次的多樣性，果凍也要向品牌化、多檔次、多系列發展，特別是發展具有特色的新型果凍，瞄準城鄉市場不同的消費層次。同時綠色食品仍是食品消費的趨勢，居民選購食品時更注重營養均衡。臍橙果凍采用先進的食品加工技術將新鮮臍橙進行榨汁加工而成，不但保存了臍橙原來的營養成分、風味、顏色，而且吃起來口感清香、酸甜，是一種新潮的營養和休閑食品，深受兒童、青年及老人的喜愛。同時，該產品富含可溶性固型物、檸檬酸、維生素、維生素b2、維生素、胡蘿卜素、鈣、磷、鐵、鎂、鉀、鈉，還含有（）檸檬油、香豆素、黃酮類化合物、檸檬苦素類似物、類胡蘿卜素、甘油糖脂質、啶酮、果膠等，具有防癌作用，市場前景十分廣闊。2、有可靠的原料供應保障目前，贛南臍橙種植面積150萬畝，年產臍橙100萬噸，殘次果達20萬噸，主要分布在安遠、信豐、尋烏為中心周邊地區，可提供豐富的原料保障，運輸半徑優勢明顯。其他原材料也可在當地采購。3、自然地理條件優越安遠縣有靠近經濟發達省或城市的地域優勢，距深圳、汕頭、廣州、廈門等沿海經濟發達地區里程在300450公里，往返香港也只需8 小時路程。臍橙果凍消費群體很廣，不任是城市還是農村，市場可定位在全國各地，良好的交通及區位優勢，使得產品的銷售和運輸極為方便。4、有優越的政策環境條件本項目符合國家的政策導向，符合國家發改委 產業結構調整指導日錄（2005 年本）要求，符合安遠縣“十二五”國民經濟和社會發展規劃。項目得到了縣、市有關領導的高度重視。安遠縣在加快以臍橙為主的柑橘產業發展的同時，高度重視臍橙深加工產業的發展，從政策上給予大力支持，并對固定資產投資、年銷售收入、年納稅額達到一定規模的企業，縣財政將給予獎勵的優惠政策。同時還具有土地、勞動力、水電、建筑及物流等低成本的優勢，是沿海地勢承接產業轉移的洼地。三、建設規模與產品方案（一）建設規模占地40畝，建設年產5000噸臍橙果凍加工生產線，主要建設車間15000平方米，原料庫、成品庫、化驗室、變電室、鍋爐房、水池等輔助設施5000平方米。（二）產品方案年生產加工臍橙果凍5000噸。四、技術方案、設備方案和工程方案（一）工藝技術原料初加工脫皮榨汁混料-殺菌-灌裝-殺菌-冷凍風干包裝入庫。初加工：原料挑選、整理、清洗脫皮：采用專用設備對臍橙進行脫皮榨汁：采用專用設備對臍橙進行榨汁 混料：對原材料按一定比例進行混合殺菌：采用巴氏殺菌設備對原材料進行殺菌冷凍風干：快速冷凍風干 （二）設備方案臍橙果凍生產的主要設備有：清洗設備、去核去皮設備、混料設備、均質設備、巴氏殺菌設備、調味設備、包裝設備輔助設備：鍋爐、空壓機組、真空機組、冷凍風干系統（三）工程方案（1）項目建設占地面積40畝；（2）建設車間10000平方米，原料庫、成品庫、化驗室、變電室、鍋爐房、水池等輔助設施5000平方米；（3）供電、供水、供汽配套設施；（4）廠區道路、綠化工程。五、投資估算與資金籌措（一）投資估算1、固定資產投資估算經估算，本項目固定資產投資4500萬元，其中土建投資1590萬元，設備投資2400萬元,其它費用510萬元。（1）土建投資 1590萬元其中：土地 40畝6萬元/畝=240萬元車間及倉庫 15000 m2700元/ m2 =1050萬元；污水處理、道路綠化及配套土建 300萬元 （2）設備投資設備投資2400萬元。其中: 臍橙果凍生產設備1800萬元，輔助設備600萬元。（3）其他費用其他費用510萬元。其中:前期費用50萬元，勘察設計費60萬元，技術專利費300萬元，技術培訓費30萬元，不可預見費70萬元。2、流動資金估算流動資金按實際原材料多次收購貯備情況進行估算，需流動資金2000萬元。3、總投資估算本項目估算總投資6500萬元，其中固定資產投資4500萬元，流動資金2000萬元。（二）資金籌措全部通過招商引資解決。六、效益分析（一）經濟效益1、銷售收入、稅金及附加估算（1）銷售收入產品名稱包裝規格單價（元/袋）噸價（萬元）年產量（噸）年銷售收入（萬元）臍橙果凍500克/袋12.002.4500012000（2）總成本費用估算5000噸臍橙果凍制造成本項 目單價（元/公斤）年總產量（噸）年總費用成本（萬元）原料臍橙1.0300003000輔料1.4100001400能耗水12元/噸200萬噸240電064元/度200萬度128煤500元/噸10000500工資300人18000元/人.年540包裝1.0元/袋10000000萬個1000折舊費3990萬元10%399修理費399萬元40%160制造成本小計7367總成本費用估算項 目依 據成本費用（萬元）制造成本7367管理費用7367萬元1%74銷售費用7367萬元2%147總成本費用合計7588（3）利稅合計4412萬元（4）銷售稅及附加648萬元（5）所得稅 941萬元（6）稅后利潤 2823萬元3、財務現金流量表(附表)從財務現金流量表中可以算出：財務內部收益率firr=34.75%(稅后）投資回收期4.08年（含建設期）4、主要投資指標銷售利潤率=年利潤/銷售收入100=2823/12000100=23.52%投資利潤率=年利潤/總投資100=2823/6500100=43.43（二）社會效益安遠臍橙果凍加工項目的建設，將會給贛南臍橙的發展注入新活力，能夠增強當地工業發展后勁，延長臍橙產品的附加值，帶動農民種果致富，促進當地勞動者就業，增加財政收入，改善人民生活。本項目具有輻射面廣、帶動性強、產業關聯度大、產品附加值高的特點。該項目的市場前景好，所采用的生產技術先進，在經濟上是可行的。其社會、生態效益表現在：l、通過臍橙果凍加工項目建設，有利于從根本上解決贛南臍橙產業發展中最薄弱、也是最需要的精深加工問題，以加工業的強大支撐來完善和壯大整個產業鏈。2、項目建成后，可以帶動4000 戶果農，年新增純收入4800 萬元左右。臍橙果凍加工廠可安排300人就業。項目的建設，有利于解決好“三農問題”，促進農村經濟與社會的可持續發展。3、項目采用的生產工藝和設備在國內處于一流水平，產品具有廣闊的市場前景。本項目具有技術含量高、產品附加值高、行業示范帶動作用強的特點，既能使果農解決大批臍橙集中上市后不能鮮賣以致爛掉的問題，又能更好地滿足人們生活水平日益提高的要求。4、本項目建設可以增加地方稅收，提高農民收入，解決城鎮勞動就業。還可以拉動旅游、交通運輸