財務印章規章管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司財務印章的管理，規范印章的刻制、使用、保管等行為，防范財務風險，維護公司的合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分公司、子公司的財務印章管理。（三）基本原則1.合法性原則：財務印章的刻制、使用、保管等必須符合國家法律法規和公司內部規定。2.安全性原則：確保財務印章的安全，防止印章被盜用、冒用、丟失等情況發生。3.審批性原則：嚴格履行印章使用審批手續，未經批準不得擅自使用印章。4.責任性原則：明確印章管理各環節的責任，對違規使用印章造成的損失追究相關人員的責任。二、財務印章的種類及用途（一）財務專用章用于公司各類款項收付、票據開具、財務報表蓋章等財務相關業務。（二）法人章主要用于銀行預留印鑒，在辦理銀行結算等業務時與財務專用章配套使用。（三）發票專用章專門用于開具發票時加蓋，以確認發票的真實性和有效性。（四）其他財務印章根據公司實際業務需要刻制的用于特定財務事項的印章，如財務結算章等，其用途由公司另行規定。三、財務印章的刻制（一）刻制申請1.因業務需要刻制財務印章時，由使用部門填寫《財務印章刻制申請表》，詳細說明印章名稱、用途、刻制數量等信息。2.申請表經部門負責人審核簽字后，報財務負責人審批。（二）審批流程財務負責人根據公司實際情況進行審批，如同意刻制，在申請表上簽署意見并報公司總經理審批。（三）刻制執行1.經總經理審批通過后，由行政部門統一安排到具有合法資質的印章刻制單位進行刻制。2.刻制單位必須按照公安部門規定的程序和要求進行刻制，確保印章質量和安全性。（四）印章備案財務印章刻制完成后，行政部門應及時將印章樣式及相關信息報送公安部門備案，并留存一份復印件交財務部門存檔。四、財務印章的領用（一）領用登記1.財務印章刻制完成后，由行政部門通知財務部門領取。2.財務部門指定專人負責領取印章，并在《財務印章領用登記表》上簽字確認，注明領取日期、印章名稱、數量等信息。（二）領用交接1.領取人在領取印章時，應與行政部門辦理交接手續，仔細核對印章的名稱、樣式、數量等是否與申請表一致。2.交接雙方應在《財務印章領用登記表》上簽字確認，明確雙方責任。五、財務印章的保管（一）保管原則1.財務印章應實行專人保管，不得由一人保管支付款項所需的全部印章。2.財務專用章和法人章應分別由不同人員保管，確保相互制約。（二）保管人員職責1.負責印章的日常保管，確保印章存放安全，防止印章被盜用、丟失或損壞。2.按照規定的使用范圍和審批程序使用印章，對每一次印章使用情況進行詳細登記。3.定期檢查印章的使用情況，如發現異常及時向財務負責人報告。（三）保管方式1.財務印章應存放在保險柜或專門的印章保管箱內，鑰匙由保管人員妥善保管。2.保險柜或保管箱應設置密碼，密碼由保管人員定期更換。（四）印章遺失處理1.如發現財務印章遺失，保管人員應立即向財務負責人報告，并采取相應的補救措施，如登報聲明作廢、向銀行掛失等。2.及時查明印章遺失原因，對因保管不善導致印章遺失的相關人員進行責任追究。六、財務印章的使用（一）使用范圍1.財務專用章主要用于公司各類款項收付、票據開具、財務報表蓋章等財務相關業務。2.法人章主要用于銀行預留印鑒，在辦理銀行結算等業務時與財務專用章配套使用。3.發票專用章專門用于開具發票時加蓋。4.其他財務印章按照公司規定的特定財務事項使用。（二）使用審批1.財務印章使用前，應填寫《財務印章使用申請表》，詳細說明用印事項、金額、對方單位等信息。2.《財務印章使用申請表》經相關業務部門負責人審核簽字后，報財務負責人審批。3.重大事項或金額較大的用印，需報公司總經理審批。（三）審批權限1.一般財務事項用印，由財務負責人審批。2.涉及重大資金支出、對外投資、融資等重要財務事項用印，需報公司總經理審批。（四）用印登記1.印章保管人員應嚴格按照審批后的《財務印章使用申請表》用印，并在《財務印章使用登記表》上詳細記錄用印日期、用印事項、金額、對方單位、審批人等信息。2.用印完成后，應將《財務印章使用申請表》與《財務印章使用登記表》一并存檔保管。（五）用印要求1.印章應加蓋在文件、票據等規定位置，確保印章清晰、端正。2.嚴禁在空白紙張、空白支票、空白發票等上預先加蓋財務印章。七、財務印章的停用與銷毀（一）停用情形1.因公司名稱變更、業務調整等原因，財務印章不再使用。2.財務印章損壞、遺失或被盜用等無法繼續使用。（二）停用申請由財務部門填寫《財務印章停用申請表》，詳細說明停用原因、印章名稱等信息，經財務負責人審核簽字后報公司總經理審批。（三）停用處理1.經總經理審批通過后，財務部門將停用的財務印章交行政部門統一保管。2.行政部門負責在公司內部發布印章停用通知，告知相關部門和人員。（四）銷毀程序1.對于需要銷毀的財務印章，由行政部門填寫《財務印章銷毀申請表》，詳細說明印章名稱、數量、銷毀原因等信息。2.《財務印章銷毀申請表》經財務負責人審核簽字后報公司總經理審批。3.經總經理審批通過后，由行政部門會同財務部門共同監督印章銷毀過程，并在《財務印章銷毀登記表》上簽字確認。4.銷毀后的印章應妥善處理，防止泄露公司信息。八、監督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門定期對財務印章的管理情況進行審計檢查，重點檢查印章的刻制、使用、保管、停用與銷毀等環節是否符合規定。（二）日常檢查財務部門負責人應定期對財務印章的保管和使用情況進行檢查，確保印章管理規范、安全。（三）違規處理對于違反本制度規定使用、保管財務印章的行為，公司將視情節輕重給予相關責任人批評教育、警告、罰款等處罰；