銀行承兌業務管理制度?一、總則（一）目的為規范銀行承兌業務操作，加強風險防控，保障銀行資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于銀行內部涉及銀行承兌業務的各個部門及相關工作人員。（三）基本原則1.依法合規原則：嚴格遵守國家法律法規及金融監管要求開展銀行承兌業務。2.審慎經營原則：充分評估承兌業務風險，確保風險可控。3.真實性原則：承兌業務必須基于真實、合法的商品交易背景。4.統一管理原則：銀行承兌業務實行統一的制度規范、流程操作和風險管理。二、業務定義與范圍（一）定義銀行承兌是指銀行作為承兌人，根據出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據行為。（二）業務范圍1.商業匯票的承兌業務，包括紙質商業匯票和電子商業匯票。2.承兌業務可適用于具有真實交易關系或債權債務關系的企業之間的結算。三、業務流程（一）客戶申請1.申請人應向開戶行提交銀行承兌匯票申請書，詳細填寫申請人基本信息、承兌金額、承兌期限、用途、交易合同號等內容。2.同時提交與交易合同相關的證明材料，如增值稅發票、商品發運單據等，以證明交易的真實性。（二）受理與調查1.開戶行收到申請后，對申請人的資格、信用狀況、經營情況等進行審查。2.對交易合同的真實性、合法性、有效性進行核實，重點審查合同雙方的主體資格、交易內容、金額、期限等條款。3.對申請人提供的證明材料進行審核，確保其與交易合同相符。（三）風險評估1.對承兌業務進行風險評估，評估內容包括申請人的信用風險、交易風險、市場風險等。2.根據風險評估結果，確定是否給予承兌以及承兌的額度、期限等條件。（四）審批1.按照銀行內部審批流程，將承兌申請提交相關審批部門和人員進行審批。2.審批人員應根據風險評估報告、調查情況等進行綜合判斷，做出是否同意承兌的決策。（五）簽訂協議1.審批通過后，銀行與申請人簽訂銀行承兌協議，明確雙方的權利和義務。2.協議應包括承兌金額、承兌期限、保證金比例、擔保方式、違約責任等條款。（六）保證金繳存1.根據承兌業務風險狀況，要求申請人按照一定比例繳存保證金。2.保證金應專戶存儲，不得挪用。（七）擔保落實1.除繳存保證金外，可要求申請人提供其他擔保方式，如保證、抵押、質押等。2.對擔保的合法性、有效性進行審核，確保擔保措施能夠有效覆蓋風險。（八）承兌出票1.在完成上述各項手續后，銀行按照申請人的要求開具銀行承兌匯票。2.紙質銀行承兌匯票應嚴格按照票據管理規定進行簽發、交付；電子商業匯票應通過電子商業匯票系統進行出票、承兌等操作。（九）到期處理1.銀行承兌匯票到期前，應提前通知申請人準備資金。2.到期日，銀行按照協議約定，對匯票進行解付，將款項支付給收款人或持票人。如申請人未能足額交存票款，銀行應履行墊款義務，并按照規定計收利息和罰息。四、風險管理（一）信用風險1.建立客戶信用評級體系，對申請人的信用狀況進行全面評估。2.根據信用評級結果，合理確定承兌額度和風險敞口。3.加強對客戶的動態監測，及時發現和預警信用風險變化。（二）交易風險1.嚴格審查交易合同的真實性和合法性，確保承兌業務基于真實的交易背景。2.對交易合同的履行情況進行跟蹤，防止虛假交易導致的風險。（三）市場風險1.關注市場利率波動對銀行承兌業務的影響。2.合理確定承兌利率和保證金比例，防范利率風險。（四）操作風險1.完善業務操作流程，明確各環節的職責和操作規范。2.加強員工培訓，提高員工業務素質和風險防范意識。3.建立健全內部監督機制，對業務操作進行定期檢查和不定期抽查。（五）風險處置1.當出現風險預警信號時，應及時采取風險處置措施，如要求申請人增加保證金、補充擔保、提前歸還票款等。2.對已經形成的風險資產，應按照不良資產處置流程進行清收和化解。五、保證金管理（一）繳存規定1.保證金繳存比例應根據承兌業務風險狀況合理確定，一般不低于承兌金額的一定比例。2.保證金應通過申請人在銀行開立的專用賬戶繳存，不得現金繳存。（二）賬戶管理1.保證金賬戶應實行專戶管理，與申請人的其他賬戶嚴格區分。2.定期對保證金賬戶進行核對，確保賬戶余額與承兌業務保證金余額相符。（三）使用與退還1.未經銀行書面同意，申請人不得擅自使用保證金。2.銀行承兌匯票到期解付后，如申請人未發生墊款等違約情況，保證金應及時退還申請人。六、擔保管理（一）保證擔保1.保證人應具有良好的信用狀況和代償能力。2.銀行與保證人簽訂保證合同，明確保證責任和范圍。3.對保證人的經營狀況和財務狀況進行持續監測，確保其代償能力。（二）抵押擔保1.抵押物應符合銀行認可的范圍，如房產、土地等。2.辦理合法有效的抵押登記手續，確保銀行對抵押物享有優先受償權。3.定期對抵押物的價值進行評估，防止抵押物價值下降導致的風險。（三）質押擔保1.質押物可以是存單、債券、股權等。2.辦理質押登記手續，確保質押的有效性。3.對質押物進行妥善保管，防止質押物丟失、損壞等情況。七、檔案管理（一）檔案內容1.銀行承兌匯票申請書及相關審批文件。2.交易合同及證明材料。3.擔保合同及相關資料。4.保證金繳存憑證。5.銀行承兌匯票副本及相關操作記錄。6.其他與承兌業務相關的資料。（二）檔案整理與保管1.按照檔案管理要求，對承兌業務檔案進行分類整理、編號裝訂。2.檔案應妥善保管，保存期限按照銀行規定執行。（三）檔案查閱與使用1.嚴格限制檔案查閱權限，未經批準不得擅自查閱檔案。2.因業務需要查閱檔案的，應辦理相關查閱手續，并做好記錄。八、監督檢查（一）內部審計1.定期對銀行承兌業務進行內部審計，檢查業務操作的合規性、風險管理的有效性等。2.內部審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改建議。（二）風險管理部門檢查1.風險管理部門定期對承兌業務風險狀況進行檢查和評估。2.及時發現和預警潛在風險，督促相關部門采取措施防范風險。（三）合規檢查1.合規部門對承兌業務進行合規檢查，確保業務操作符合法律法規和監管要求。2.對發現的違規問題，責令相關部門限期整改，并追究相關人員責任。九、責任追究（一）違規行為界定1.明確在銀行承兌業務中存在的違規行為，如違規審批、虛假交易、挪用保證金等。（二）責任追究方式1.對違規行為責任人給予警告、罰款、降職、撤職等紀律處分。2.對因違規行為給銀行造成損失的