財務管理制度800字?總則1.目的：為加強公司財務管理，規范財務行為，確保公司財務工作有序進行，保障公司資產安全，提高經濟效益，根據國家有關法律法規及公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍：本制度適用于公司及所屬各部門。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和財務規章制度。真實性原則：財務核算要真實、準確、完整地反映公司財務狀況和經營成果。完整性原則：涵蓋公司財務管理的各個方面，確保無遺漏。及時性原則：及時進行財務核算、報告和決策支持。效益性原則：合理配置資源，追求經濟效益最大化。財務機構與人員設置1.財務部門職責負責公司財務核算、財務報表編制及財務分析。制定和執行公司財務管理制度、預算管理、成本控制等。資金籌集、管理和調度，確保資金安全與正常運轉。稅務籌劃與繳納，維護公司稅務合規。參與公司重大經濟決策，提供財務支持與風險評估。2.財務人員配備根據公司規模和業務需求，配備合格的財務人員，包括財務經理、會計、出納等。財務人員應具備相應的專業知識和技能，遵守職業道德規范。3.財務人員崗位職責財務經理全面負責財務部門工作，制定工作計劃和目標。組織財務核算、預算編制與執行監督。資金管理與財務風險防控。財務制度建設與完善，組織財務人員培訓。參與公司重大決策，提供財務建議。會計負責財務核算，編制記賬憑證、登記賬簿、編制財務報表。成本核算與控制，費用審核與分析。稅務申報與繳納，稅務資料整理與保管。財務檔案管理，協助財務審計工作。出納辦理現金收付和銀行結算業務。登記現金和銀行存款日記賬，保證賬實相符。保管庫存現金、有價證券和有關印章。資金日報編制與資金收支信息傳遞。財務核算管理1.會計政策與會計估計遵循國家統一的會計制度，結合公司實際情況確定會計政策和會計估計。會計政策和會計估計一經確定，不得隨意變更，如需變更應按規定程序進行。2.會計憑證各項經濟業務應取得合法、有效的原始憑證，并及時送交財務部門。財務人員對原始憑證進行審核，審核無誤后編制記賬憑證。記賬憑證應內容完整、摘要清晰、會計科目使用正確、金額準確、編號連續。3.會計賬簿設置總賬、明細賬、日記賬等各類賬簿，進行全面、系統、連續的核算。賬簿登記應及時、準確、清晰，做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。定期進行賬賬核對、賬實核對，發現差異及時查明原因并處理。4.財務報表按照國家規定和公司要求定期編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。財務報表應數據真實、計算準確、內容完整、報送及時。財務報表編制完成后，經財務經理審核、公司負責人審批后對外報送。預算管理1.預算編制每年末開展下一年度預算編制工作，各部門應根據公司戰略目標和經營計劃，提出本部門預算草案。財務部門對各部門預算草案進行匯總、審核和平衡，形成公司年度預算草案。年度預算草案經公司管理層審議通過后，報董事會審批。2.預算執行公司各部門應嚴格按照批準的預算組織實施，確保預算目標的實現。財務部門負責對預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并提出改進措施。預算執行過程中如需調整預算，應按規定程序申請和審批。3.預算考核建立預算考核制度，對各部門預算執行情況進行考核評價。考核結果與部門績效掛鉤，激勵各部門積極完成預算任務。資金管理1.資金籌集根據公司發展需要，合理確定資金籌集方式，包括銀行貸款、股權融資等。制定資金籌集計劃，明確資金來源、金額、時間等。辦理資金籌集相關手續，確保資金及時足額到位。2.資金使用建立資金審批制度，明確資金使用審批流程和權限。各項資金支出應嚴格按照預算和審批程序進行，確保資金使用合法、合規、合理。加強資金風險管理，防范資金鏈斷裂等風險。3.資金結算規范現金、銀行存款等資金結算業務，確保資金安全。嚴格執行支票、匯票等票據管理制度，防止票據丟失、被盜用等情況發生。定期進行資金盤點，核對賬目，確保賬實相符。成本費用管理1.成本核算明確成本核算對象、項目和方法，準確計算產品或服務成本。加強成本核算基礎工作，建立健全成本核算原始記錄和憑證。定期進行成本分析，找出成本變動原因，提出降低成本措施。2.費用控制制定費用報銷標準和審批流程，嚴格控制各項費用支出。對費用支出進行分類管理，重點控制差旅費、業務招待費、辦公費等。定期對費用支出情況進行分析和評價，及時發現和糾正不合理支出。資產管理1.固定資產管理制定固定資產管理制度，明確固定資產的購置、驗收、入賬、折舊、處置等流程。建立固定資產臺賬，詳細記錄固定資產的名稱、型號、規格、購置時間、使用部門等信息。定期對固定資產進行清查盤點，確保賬實相符，如有盤盈、盤虧應及時查明原因并處理。2.流動資產與無形資產加強對流動資產（如存貨、應收賬款等）的管理，確保其安全完整和有效利用。對無形資產（如商標、專利等）進行評估和核算，做好知識產權保護工作。稅務管理1.稅務申報與繳納按照國家稅收法律法規規定，及時、準確地進行稅務申報和繳納。建立稅務檔案管理制度，妥善保管稅務申報資料和完稅憑證。2.稅務籌劃在合法合規的前提下，進行稅務籌劃，降低公司稅負。關注稅收政策變化，及時調整稅務策略。財務審計與監督1.內部審計定期開展內部審計工作，對公司財務收支、經濟活動、內部控制等進行審計監督。內部審計機構應獨立行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。對審計發現的問題提出整改意見，督促相關部門及時整改。2.外部審計按照國家規定聘請外部審計機構對公司財務報表進行審計，出具審計報告。配合外部審計機構開展工作，提供必要的資料和信息。財務檔案管理1.檔案范圍包括會計憑證、會計賬簿、財務報表、稅務資料、審計報告、合同協議等各類財務檔案。2.檔案整理與保管財務人員應及時對財務檔案進行整理、裝訂和歸檔，確保檔案完整、規范。建立財務檔案保管制度，指定專人負責保管，設置專門的檔案保管場所