財務印鑒管理制度檢查?一、總則1.目的本制度旨在規范公司財務印鑒的管理，確保財務印鑒的安全使用，防范財務風險，保障公司資金安全和財務工作的正常運轉。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構的財務印鑒管理。3.定義財務印鑒指公司財務專用章、法定代表人印章以及其他與財務相關的專用印章，如發票專用章等。二、印鑒的種類與保管1.印鑒種類財務專用章：用于公司財務票據、文件等的簽章，代表公司在財務領域的權威。法定代表人印章：由法定代表人本人保管或授權專人保管，用于重要財務文件、合同等的簽署。發票專用章：專門用于開具發票時的蓋章，確保發票的真實性和有效性。2.保管原則專人保管：財務專用章由財務部門指定專人負責保管，法定代表人印章原則上由法定代表人本人或經其特別授權的人員保管，發票專用章由負責發票開具的人員保管。分開保管：財務專用章與法定代表人印章必須分開保管，嚴禁一人同時保管兩枚印章。安全保管：保管人員應將印鑒存放在安全可靠的地方，如保險柜等，并設置必要的安全防護措施，防止印鑒被盜用或丟失。三、印鑒的使用1.使用范圍財務專用章：用于各類付款憑證、收款收據、財務報表、稅務申報資料等的簽章。法定代表人印章：用于重大財務決策文件、對外投資合同、銀行貸款合同等需要法定代表人簽署的文件。發票專用章：僅限于在開具發票時使用。2.使用流程申請：使用財務印鑒時，需由相關業務部門填寫《財務印鑒使用申請表》，詳細注明用印事項、金額、用途等。審批：申請表經部門負責人審核簽字后，提交財務負責人審批。對于重大事項，還需經公司總經理或董事長審批。蓋章：審批通過后，由印鑒保管人員按照申請表上的內容進行蓋章，并在《財務印鑒使用登記簿》上登記用印日期、用印事項、批準人等信息。3.禁止使用情況未經審批的任何文件、票據等不得使用財務印鑒。空白支票、空白發票等重要財務憑證不得預先加蓋財務印鑒。四、印鑒的交接1.交接原因印鑒保管人員因工作調動、離職等原因需要更換時，應進行印鑒交接。因特殊情況，如保管人員臨時請假等，需要進行印鑒臨時交接。2.交接流程準備工作：交接雙方應提前對印鑒進行核對，確保印鑒的完整性和準確性。同時，準備好《財務印鑒交接清單》。現場交接：在財務負責人或其他指定監交人的監督下，交接雙方按照交接清單逐一核對印鑒，并在清單上簽字確認。交接清單一式三份，交接雙方各執一份，財務部門留存一份。資料交接：交接人員還應將印鑒使用的相關文件、登記簿等資料一并交接清楚。五、印鑒的檢查與監督1.定期檢查財務部門應定期對財務印鑒的保管和使用情況進行檢查，至少每月一次。檢查內容包括印鑒是否妥善保管、使用流程是否合規、登記簿記錄是否完整準確等。2.不定期抽查公司審計部門或其他監督部門應不定期對財務印鑒管理情況進行抽查，及時發現和糾正存在的問題。3.問題處理對于檢查中發現的問題，如印鑒保管不善、使用違規等，應及時下達整改通知，要求相關責任人限期整改。對造成嚴重后果的，應追究相關人員的責任。六、印鑒的掛失與補辦1.掛失情形發現印鑒被盜用、丟失或損壞時，應立即辦理掛失手續。2.掛失流程印鑒保管人員應及時向財務負責人報告，并填寫《財務印鑒掛失申請表》。財務負責人審核后，報公司總經理或董事長批準。經批準后，在公司內部發布掛失公告，并通知相關業務往來單位和銀行等。3.補辦手續掛失后，如需補辦印鑒，應按照公司印章刻制規定，重新刻制印鑒。新印鑒刻制完成后，應辦理印鑒啟用手續，并在登記簿上記錄相關信息。七、電子印鑒管理（如有）1.電子印鑒定義與范圍電子印鑒指通過電子技術手段生成的、具有與實物印鑒同等法律效力的電子簽章。適用于公司通過電子系統進行財務文件簽署、業務審批等場景。2.電子印鑒的生成與保管電子印鑒由公司指定的專業技術人員按照相關安全標準和規定生成，并存儲在安全的電子介質中。電子介質應進行加密處理，并采取備份措施，防止數據丟失。保管人員應妥善保管電子介質，設置訪問權限和密碼。3.電子印鑒的使用使用電子印鑒時，需通過公司指定的電子系統進行操作。操作人員應輸入正確的身份信息和密碼，經系統驗證通過后，方可進行簽章操作。電子印鑒的使用記錄應在電子系統中詳細保存，包括用印時間、用印事項、操作人員等信息。4.電子印鑒的安全與維護定期對電子印鑒系統進行安全檢查和維護，確保系統的穩定性和安全性。如發現電子印鑒存在安全隱患或異常情況，應及時采取措施進行修復和處理，并報告相關部門。八、附則1.制度解釋本