資金存放管理制度回避?一、總則（一）目的為加強公司資金存放管理，規范資金存放行為，防范資金存放風險，確保公司資金安全，依據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度回避。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各分支機構的資金存放管理活動。（三）基本原則1.安全性原則：確保資金存放安全，防止資金被挪用、侵占、盜竊等風險。2.效益性原則：在保障資金安全的前提下，充分考慮資金的收益性，提高資金使用效益。3.合規性原則：嚴格遵守國家法律法規和監管要求，規范資金存放操作。4.公正性原則：資金存放決策過程應公正、透明，避免利益沖突。二、資金存放管理職責分工（一）財務部門1.負責制定和完善資金存放管理制度，明確資金存放的流程和要求。2.組織開展資金存放的日常管理工作，包括賬戶開立、資金劃轉、利息核算等。3.定期對資金存放情況進行檢查和分析，及時發現和解決問題。4.負責與開戶銀行溝通協調，維護良好的合作關系。（二）公司管理層1.審批資金存放管理制度和重大資金存放決策。2.監督資金存放管理工作的執行情況，確保制度的有效落實。（三）審計部門1.對資金存放管理情況進行審計監督，檢查制度執行的合規性和有效性。2.對發現的問題提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。三、資金存放賬戶管理（一）賬戶開立1.公司因業務需要開立銀行賬戶時，應遵循必要性、合理性和安全性原則，由財務部門提出申請，經公司管理層審批后辦理。2.申請開立賬戶時，應明確賬戶用途、開戶銀行、賬戶名稱等信息，并提交相關證明文件。3.財務部門應與開戶銀行簽訂相關協議，明確雙方的權利和義務，保障公司資金安全。（二）賬戶變更與撤銷1.如因業務需要變更賬戶信息，如賬戶名稱、開戶銀行、賬戶用途等，應提前向公司管理層提交申請，經審批后辦理變更手續。2.撤銷賬戶時，應確保賬戶內資金全部結清，并辦理相關銷戶手續。（三）賬戶使用與監控1.嚴格按照賬戶用途使用資金，不得擅自改變資金用途。2.財務部門應定期對賬戶資金余額、交易明細等進行核對和監控，及時發現異常情況并采取措施。3.加強對賬戶密碼、印鑒等重要信息的管理，確保賬戶安全。四、資金存放方式選擇（一）存放銀行選擇1.優先選擇規模較大、信譽良好、經營穩健的國有控股商業銀行或股份制商業銀行作為存放銀行。2.對存放銀行的綜合實力、風險管理水平、服務質量等進行評估，建立存放銀行備選庫。3.在存放銀行備選庫范圍內選擇存放銀行，不得隨意更換。（二）存放產品選擇1.根據資金存放期限和金額等因素，合理選擇存放產品，如活期存款、定期存款、協定存款等。2.對存放產品的利率、收益、風險等進行評估，選擇收益較高、風險較低的產品。3.不得將資金存放于高風險、高收益的金融產品，如理財產品、信托產品等。五、資金存放決策程序（一）資金存放方案制定1.財務部門根據公司資金狀況和業務需求，制定資金存放方案，明確存放銀行、存放金額、存放期限、存放產品等信息。2.資金存放方案應進行可行性分析和風險評估，確保方案的合理性和安全性。（二）資金存放決策審批1.資金存放方案經財務部門負責人審核后，提交公司管理層審批。2.重大資金存放決策應提交公司董事會審議通過。（三）資金存放協議簽訂1.根據資金存放決策結果，與選定的存放銀行簽訂資金存放協議，明確雙方的權利和義務。2.資金存放協議應包括存放金額、存放期限、利率、付息方式、違約責任等條款。六、資金存放風險控制（一）信用風險控制1.關注存放銀行的信用狀況，定期對存放銀行進行信用評級。2.如存放銀行出現信用風險，應及時采取措施，如調整存放金額、更換存放銀行等。（二）市場風險控制1.關注市場利率波動情況，合理選擇存放產品和存放期限，降低市場風險。2.如市場利率發生重大變化，應及時評估對公司資金收益的影響，并采取相應的調整措施。（三）流動性風險控制1.合理安排資金存放期限和金額，確保資金的流動性需求。2.制定應急預案，應對突發的流動性風險事件。七、資金存放監督與檢查（一）內部監督1.財務部門應定期對資金存放管理情況進行自查，發現問題及時整改。2.審計部門應定期對資金存放管理情況進行審計監督，確保制度執行的合規性和有效性。（二）外部監督1.接受監管部門的監督檢查，及時整改發現的問題。2.配合會計師事務所等中介機構的審計工作，提供相關資料和信息。八、信息披露（一）披露內容1.定期在公司內部網站或其他指定渠道披露資金存放管理情況，包括存放銀行、存放金額、存放期限、存放產品、收益情況等信息。2.對重大資金存放決策事項，應及時向公司股東和其他利益相關者披露。（二）披露頻率1.年度資金存放管理情況應在年度終了后[x]個工作日內披露。2.重大資金存放決策事項應在決策作出后[x]個工作日內披露。九、責任追究（一）違規行為界定1.違反本制度規定的資金存放管理行為，如未經審批開立賬戶、擅自改變資金用途、違規選擇存放銀行和存放產品等。2.因資金存放管理不善導致公司資金損失的行為。（二）責任追究方式1.對違規行為責任人給予批評教育、警告、罰款等處分。2.對因違規行為導致公司資金損失的責任人，依法追究其