餐飲收款賬單管理制度?一、總則1.目的為了加強餐飲收款賬單的管理，規范收款流程，確保賬款的準確、及時回收，保障公司的資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有餐飲門店的收款賬單管理工作。3.職責分工財務部門負責制定和完善收款賬單管理制度及流程。監督、檢查各門店收款賬單管理工作的執行情況。負責收款數據的審核、匯總及財務核算。定期對收款賬單進行分析，提出改進建議。門店收銀人員嚴格按照規定流程開具收款賬單，確保賬單信息準確無誤。妥善保管收款賬單及相關憑證，及時上交財務。負責與顧客進行賬款結算，解答顧客關于賬單的疑問。門店管理人員負責本門店收款賬單管理工作的組織和協調。監督收銀人員的工作，確保收款流程規范執行。對收款異常情況及時進行調查和處理。二、收款賬單的開具1.賬單內容餐飲收款賬單應包含以下基本信息：門店名稱、地址、聯系方式。賬單編號（唯一標識）。結賬日期。顧客姓名或消費單位名稱。菜品名稱、數量、單價、金額。酒水、飲料名稱、數量、單價、金額。服務費、折扣等其他費用明細及金額。總計金額（大寫和小寫）。賬單還應注明付款方式（現金、銀行卡、微信、支付寶、團購券等）。2.開具流程顧客點餐結束后，服務員應及時將點餐信息傳遞給收銀人員。收銀人員根據點餐信息，在收銀系統中準確錄入菜品、酒水等信息，計算出消費金額。檢查賬單信息是否完整、準確，如有錯誤應及時更正。打印收款賬單，一式兩份，一份交予顧客作為結算憑證，一份留存門店備查。在賬單上加蓋門店收款專用章或財務章。3.特殊情況處理如顧客要求開具發票，收銀人員應按照國家稅收法規及公司發票管理制度的規定，為顧客開具正規發票。發票信息應與收款賬單一致，不得虛開發票。對于團購券、優惠券等特殊支付方式，收銀人員應在賬單上注明使用的券種、券號及抵扣金額，并按照相應的規則進行結算。如遇顧客對賬單內容有疑問，收銀人員應耐心解釋，如有誤及時核實并更正賬單。三、收款流程1.現金收款顧客支付現金時，收銀人員應先核對現金真偽，無誤后收取現金。唱收唱付，向顧客報出收款金額及找零金額，并將現金放入收銀機的現金抽屜妥善保管。在賬單上加蓋"現金收訖"章，并在現金日記賬上記錄收款金額、顧客姓名或消費單位名稱等信息。營業結束后，收銀人員應及時清點現金，確保現金金額與現金日記賬記錄一致。填寫現金交款單，將現金及相關憑證交予門店財務人員或指定的收款交接人員。2.銀行卡收款顧客使用銀行卡支付時，收銀人員應引導顧客在刷卡機上進行操作。刷卡成功后，打印銀行卡簽購單，讓顧客簽字確認。在賬單上加蓋"銀行卡收訖"章，并在收銀系統中記錄銀行卡交易信息，包括卡號、交易金額、交易時間等。每日營業結束后，收銀人員應將銀行卡簽購單整理好，與收款日報表一并交予門店財務人員進行核對。3.電子支付（微信、支付寶等）顧客選擇微信或支付寶支付時，收銀人員應掃描顧客出示的支付碼，完成支付操作。支付成功后，收銀系統會自動生成支付記錄，收銀人員應在賬單上加蓋"電子支付收訖"章。定期核對電子支付平臺的交易記錄與收銀系統記錄是否一致，確保收款金額準確無誤。4.團購券、優惠券使用顧客出示團購券或優惠券時，收銀人員應仔細核對券的有效性，包括券的使用期限、適用門店、適用范圍等。在收銀系統中錄入團購券或優惠券的相關信息，系統自動計算出抵扣后的金額。在賬單上注明團購券或優惠券的使用情況，如券號、抵扣金額等。5.收款核對與交接每班營業結束后，收銀人員應進行收款核對工作。將本班次的收款賬單、現金、銀行卡簽購單、電子支付記錄等進行逐一核對，確保收款金額與賬單記錄一致。填寫收款日報表，詳細記錄本班次的收款總額、各支付方式的收款金額、顧客數量等信息，并簽字確認。將收款日報表、收款賬單及相關憑證整理好，與下一班次的收銀人員進行交接。交接雙方應在交接清單上簽字，明確交接內容及責任。門店財務人員應定期對各收銀班次的收款情況進行審核，核對收款日報表與實際收款金額是否相符，檢查賬單開具及收款流程是否規范。如發現問題及時與相關人員溝通并查明原因，進行處理。四、收款賬單的保管與存檔1.保管期限收款賬單及相關憑證應妥善保管，保管期限為[x]年。2.保管方式門店應設置專門的賬單保管區域，確保賬單存放安全、整齊。每日營業結束后，收銀人員應將當日的收款賬單按順序整理好，裝訂成冊或放入專門的文件夾中。對于電子支付記錄，應定期進行備份，保存至移動存儲設備或云端服務器，確保數據的安全性和完整性。3.存檔要求收款賬單及相關憑證應按照年度、月份進行分類存檔。存檔資料應包括收款賬單原件、收款日報表、銀行卡簽購單、電子支付記錄截圖、發票存根等。建立電子檔案時，應按照規范的文件命名規則進行命名，便于查詢和管理。例如："[門店名稱][年份][月份]收款賬單檔案"。4.查閱與借閱因工作需要查閱收款賬單檔案的，應填寫查閱申請表，經門店負責人批準后，在指定地點查閱。查閱人員不得擅自復印、涂改、抽取或損壞賬單檔案。如有特殊情況需要借閱收款賬單檔案的，需經公司財務部門負責人批準，并辦理借閱手續。借閱期限不得超過[x]個工作日，借閱人應按時歸還檔案，如發現檔案有損壞或丟失情況，應承擔相應責任。五、收款賬單的審核1.審核內容財務部門應定期對收款賬單進行審核，審核內容包括：賬單信息的完整性和準確性，如門店名稱、賬單編號、結賬日期、顧客信息、菜品及費用明細、總計金額等。收款金額與賬單記錄是否一致，各支付方式的收款金額計算是否正確。賬單開具是否符合規定，印章加蓋是否齊全。團購券、優惠券等特殊支付方式的使用是否合規，抵扣金額計算是否準確。電子支付記錄與收銀系統記錄是否相符。2.審核方式財務人員可通過以下方式進行審核：對紙質收款賬單進行逐一核對，檢查各項信息及金額。利用財務軟件對電子收款數據進行分析和比對，查看數據的一致性和準確性。抽查部分收款賬單，與收銀系統操作記錄、相關憑證等進行核對，核實收款流程的執行情況。3.審核頻率財務部門應每周至少對收款賬單進行一次全面審核，對于發現的問題及時與門店溝通并督促整改。在每月末結賬前，應對當月所有收款賬單進行詳細審核，確保財務數據的準確無誤，為月度財務報表的編制提供可靠依據。六、收款異常情況處理1.長款處理如發現收款長款（實際收款金額大于賬單記錄金額），收銀人員應及時查找原因。可能原因包括：收款時多收顧客現金。收銀系統操作失誤，如重復錄入收款金額、錯誤計算折扣等。顧客支付的金額包含其他未在賬單中體現的費用，但未明確告知收銀人員。查明原因后，如因收銀人員操作失誤導致的長款，應及時調整賬單記錄，并在收款日報表中注明情況。如因顧客原因導致的長款，應與顧客溝通協商，在顧客同意的情況下，按照以下方式處理：如顧客同意退還長款，應填寫退款申請單，經門店負責人審批后，將長款退還顧客，并在賬單上注明退款情況。如顧客不同意退還長款，應將長款金額作為營業外收入進行賬務處理，并在相關記錄中詳細說明情況。2.短款處理若發現收款短款（實際收款金額小于賬單記錄金額），收銀人員應立即報告門店管理人員。門店管理人員應組織調查短款原因，可能原因如下：收款時少收顧客現金。顧客使用假幣支付未被發現。收銀系統故障導致收款記錄錯誤。收款過程中出現遺漏或誤操作。根據不同原因進行處理：如因收銀人員疏忽少收現金，應由收銀人員自行補足短款金額。若因顧客使用假幣支付，應及時向公安機關報案，并保留相關證據。如該筆交易已完成結算，后續產生的損失由門店承擔。因收銀系統故障導致的短款，應及時聯系技術人員修復系統，并根據系統備份數據及相關交易記錄進行核對和調整。對于因收款過程遺漏或誤操作造成的短款，應查明具體情況，確定責任人員，由責任人員承擔相應的短款金額。無論何種原因導致的短款，門店都應在規定時間內將短款情況及處理結果上報公司財務部門備案。3.其他異常情況處理如遇到顧客對賬單有爭議，拒絕支付款項或要求不合理退款等情況，門店管理人員應及時與顧客溝通協商，了解顧客訴求，盡量妥善解決爭議。如無法當場解決，應做好記錄，并及時向上級領導匯報。對于因不可抗力因素（如自然災害、系統故障等）導致收款賬單管理出現異常情況的，應及時采取應急措施，保障收款工作的正常進行，并及時向上級報告情況，待情況穩定后，對相關問題進行妥善處理和整改。七、監督與檢查1.內部監督公司財務部門負責對各餐飲門店收款賬單管理工作進行定期監督檢查，制定檢查計劃，明確檢查內容、方式和頻率。檢查內容包括賬單開具、收款流程執行、收款核對與交接、賬單保管與存檔、審核工作開展等情況。通過現場檢查、查閱資料、數據核對等方式，對門店收款賬單管理工作進行全面評估，發現問題及時下達整改通知書，要求門店限期整改，并跟蹤整改落實情況。2.外部監督積極配合稅務、審計等相關部門的檢查工作，提供真實、完整的收款賬單及相關資料。根據外部檢查提出的意見和建議，及時完善收款賬單管理制度和流程，規范公司財務管理工作。八、違規處理1.對于違反本制度規定的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰：對于收銀人員未按規定開具收款賬單、收款金額與賬單記錄不符、未妥善保管收款賬單及相關憑證等行為，首次發現給予警告處分；再次發現責令其改正，并給予[x]元以上[x]元以下罰款；屢教不改的，予以辭退。對于門店管理人員未有效組織和監督收款賬單管理工作，導致出現重大收款問題的，給予警告處分；造成公司經濟損失的，要求其承擔相應賠償責任，并視情節給予降職、撤職等處分。對于財務人員未認真履行