超市收銀備用管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)超市收銀備用金的管理，確保收銀工作的正常進(jìn)行，保障資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于超市內(nèi)所有收銀崗位及相關(guān)管理人員。（三）基本原則1.安全性原則：確保備用金的存放、使用安全，防止被盜、挪用等情況發(fā)生。2.準(zhǔn)確性原則：備用金的數(shù)額核定、收付記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。3.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行備用金的管理操作。二、備用金的核定與領(lǐng)取（一）核定標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)超市收銀業(yè)務(wù)量、營(yíng)業(yè)時(shí)間、預(yù)計(jì)高峰時(shí)段等因素，綜合確定各收銀臺(tái)備用金的核定數(shù)額。一般按照能夠滿足[x]小時(shí)正常收銀找零需求來(lái)核定，具體金額由財(cái)務(wù)部門會(huì)同運(yùn)營(yíng)部門根據(jù)實(shí)際情況定期評(píng)估調(diào)整。（二）領(lǐng)取流程1.收銀員提前[x]個(gè)工作日填寫(xiě)"收銀備用金領(lǐng)取申請(qǐng)表"，注明申請(qǐng)備用金的金額、預(yù)計(jì)使用時(shí)間段等信息。2.申請(qǐng)表經(jīng)所在收銀組組長(zhǎng)審核簽字后，交至財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后，按照核定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)備備用金。4.收銀員憑本人有效身份證件到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取備用金，雙方當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)額、核對(duì)現(xiàn)金真?zhèn)危⒃?收銀備用金領(lǐng)取登記表"上簽字確認(rèn)。三、備用金的存放與保管（一）存放地點(diǎn)收銀備用金應(yīng)存放在專門的收銀備用金箱內(nèi)，收銀備用金箱應(yīng)具備一定的防盜、防損功能，如堅(jiān)固的外殼、密碼鎖或鑰匙鎖等。（二）保管責(zé)任1.收銀員負(fù)責(zé)備用金箱的日常保管，在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)必須隨身攜帶備用金箱，不得隨意放置。2.非營(yíng)業(yè)時(shí)間，備用金箱應(yīng)存放在超市指定的安全保管區(qū)域，如金庫(kù)、保險(xiǎn)柜等，并確保存放區(qū)域安全可靠，有專人負(fù)責(zé)看守。3.如遇特殊情況，如收銀員臨時(shí)離崗等，備用金箱必須交予指定的臨時(shí)保管人員，并辦理交接手續(xù)。（三）安全措施1.收銀臺(tái)應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，確保備用金存放區(qū)域在監(jiān)控范圍內(nèi)，以便隨時(shí)查看交易情況和備用金安全狀況。2.備用金箱內(nèi)的現(xiàn)金應(yīng)按照面值和數(shù)量整齊擺放，不得混放或隨意折疊。3.定期檢查備用金箱的安全性能，如鎖具是否完好、箱體是否有損壞等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)維修或更換。四、備用金的使用（一）使用范圍主要用于顧客購(gòu)物的找零，不得用于其他非收銀找零用途。（二）找零操作規(guī)范1.收銀員在收款時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確掃描商品價(jià)格，告知顧客應(yīng)付金額。2.收到顧客支付的現(xiàn)金后，應(yīng)先核對(duì)現(xiàn)金真?zhèn)危侔凑照_的找零金額進(jìn)行找零操作。找零時(shí)應(yīng)唱收唱付，清晰告知顧客收款金額和找零金額。3.找零時(shí)應(yīng)盡量選擇面值較小、數(shù)量較少的貨幣組合，以便于顧客攜帶和使用。（三）備用金補(bǔ)充1.當(dāng)備用金箱內(nèi)的現(xiàn)金余額低于核定數(shù)額的[x]%時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)"收銀備用金補(bǔ)充申請(qǐng)表"。2.申請(qǐng)表經(jīng)所在收銀組組長(zhǎng)審核簽字后，交至財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，安排專人將補(bǔ)充的備用金送至收銀臺(tái)，與收銀員當(dāng)面清點(diǎn)交接，并在"收銀備用金領(lǐng)取登記表"上記錄補(bǔ)充情況。（四）特殊情況處理1.如遇顧客支付大額現(xiàn)金且需要大量找零時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)通知收銀主管或其他相關(guān)管理人員，以便協(xié)調(diào)解決找零問(wèn)題。2.對(duì)于無(wú)法找零的情況，收銀員應(yīng)禮貌地告知顧客可采用其他支付方式，如銀行卡、移動(dòng)支付等。五、備用金的盤(pán)點(diǎn)與核對(duì)（一）日常盤(pán)點(diǎn)1.收銀員在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)在監(jiān)控下對(duì)備用金箱內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)按照面值和數(shù)量逐一清點(diǎn)，確保現(xiàn)金數(shù)額與"收銀備用金領(lǐng)取登記表"上的記錄一致。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款情況，應(yīng)及時(shí)查找原因，并在"收銀備用金盤(pán)點(diǎn)表"上詳細(xì)記錄。長(zhǎng)款應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部門，短款應(yīng)分析原因并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）定期核對(duì)1.財(cái)務(wù)部門定期（每周/每?jī)芍埽?duì)收銀備用金進(jìn)行全面核對(duì)。2.核對(duì)方式包括與"收銀備用金領(lǐng)取登記表"、"收銀備用金盤(pán)點(diǎn)表"進(jìn)行核對(duì)，以及實(shí)地抽查部分收銀臺(tái)的備用金情況。3.如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)收銀員、收銀組組長(zhǎng)溝通核實(shí)，查明原因并進(jìn)行處理。（三）賬目處理1.根據(jù)備用金的盤(pán)點(diǎn)和核對(duì)結(jié)果，財(cái)務(wù)部門及時(shí)進(jìn)行賬目調(diào)整。2.對(duì)于長(zhǎng)款情況，應(yīng)貸記"營(yíng)業(yè)外收入收銀長(zhǎng)款"科目；對(duì)于短款情況，屬于收銀員責(zé)任的，應(yīng)借記"其他應(yīng)收款[收銀員姓名]"科目，待查明原因后再進(jìn)行相應(yīng)處理。六、備用金的交接（一）班次交接1.收銀員在交接班時(shí)，應(yīng)在監(jiān)控下進(jìn)行備用金的交接。2.交接雙方共同清點(diǎn)備用金箱內(nèi)的現(xiàn)金數(shù)額、核對(duì)現(xiàn)金真?zhèn)危⒃?收銀備用金交接登記表"上簽字確認(rèn)。3.交接過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)由交班收銀員負(fù)責(zé)解決，如無(wú)法當(dāng)場(chǎng)解決，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)管理人員。（二）收銀員離職交接1.收銀員離職時(shí)，應(yīng)提前[x]天通知財(cái)務(wù)部門和所在部門，并辦理備用金交接手續(xù)。2.交接時(shí)，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同所在部門對(duì)其備用金進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)核對(duì)。3.如備用金數(shù)額與"收銀備用金領(lǐng)取登記表"記錄一致，且無(wú)其他問(wèn)題，雙方在"收銀備用金離職交接表"上簽字確認(rèn)；如存在長(zhǎng)款或短款情況，應(yīng)按照本制度相關(guān)規(guī)定處理完畢后再辦理離職手續(xù)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.超市內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)收銀備用金的管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，包括備用金的核定、領(lǐng)取、存放、使用、盤(pán)點(diǎn)、交接等環(huán)節(jié)。2.運(yùn)營(yíng)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)收銀工作的日常監(jiān)督，檢查收銀員備用金的使用和保管是否符合規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。2.如發(fā)現(xiàn)收銀員挪用備用金、私自更換備用金箱、故意造成現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款等行為，除責(zé)令其退還挪用款項(xiàng)、補(bǔ)足短款外，還將根據(jù)公司規(guī)定給予警告、罰款、辭退等處罰；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。3.對(duì)于因管理不善導(dǎo)致備用金出現(xiàn)安全問(wèn)題或其他重大損失的相關(guān)責(zé)任人，將追究其相