取現金管理制度?總則1.目的為加強公司現金管理，規范現金收付行為，確保現金安全，提高資金使用效率，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構的現金收支管理。3.基本原則合法性原則：現金收付必須符合國家法律法規的規定，嚴禁違規操作。安全性原則：確保現金的安全保管，防止現金被盜、遺失或挪用。準確性原則：現金收付記錄必須準確無誤，做到日清月結。效益性原則：合理安排現金收支，提高資金使用效益。現金使用范圍1.職工工資、津貼、獎金。2.個人勞務報酬。3.根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。4.各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出。5.向個人收購農副產品和其他物資的價款。6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。7.結算起點以下的零星支出（結算起點為1000元）。8.中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。現金收付流程1.現金收入流程業務部門收款：業務人員在完成業務后，收取現金款項，并開具收款收據或發票。款項交存：業務人員應在當日下班前，將收取的現金款項交至公司財務部門。交款時，應填寫現金交款單，注明款項來源、金額等信息。財務審核：財務部門收到業務人員交來的現金款項及現金交款單后，應進行認真審核。審核內容包括收款收據或發票的真實性、完整性，現金交款單的填寫是否準確無誤等。款項入賬：經審核無誤后，財務人員將現金款項存入公司銀行賬戶，并根據現金交款單登記現金日記賬。2.現金支出流程申請：因業務需要支付現金的部門或個人，應填寫現金支出申請表，注明支出事由、金額、支付對象等信息，并提交相關審批手續。審批：現金支出申請表應按照公司審批流程進行審批。審批通過后，申請表交至財務部門。付款：財務部門收到經審批的現金支出申請表后，應根據申請金額準備相應的現金。付款時，財務人員應要求收款人在現金支出憑證上簽字確認。記賬：付款后，財務人員應根據現金支出憑證登記現金日記賬，并及時更新相關財務報表。現金保管制度1.庫存現金限額公司根據日常現金支出的需要，核定庫存現金限額。庫存現金限額一般按照公司35天的日常零星支出所需現金確定。庫存現金限額一經核定，必須嚴格遵守，不得隨意超過。2.現金存放地點公司現金應存放于專門的保險柜內，保險柜應放置在財務部門的安全房間內。財務部門應安裝必要的安全防護設施，如監控設備、報警裝置等，確保現金存放地點的安全。3.現金保管人員職責負責現金的保管工作，確保現金安全。嚴格遵守現金保管制度，不得擅自將現金借給他人或挪作他用。每日下班前，應對庫存現金進行盤點，確保賬實相符。如發現現金短缺或其他異常情況，應及時報告財務負責人，并采取相應措施。現金盤點制度1.盤點時間公司實行每日現金盤點制度，由現金保管人員在每日下班前對庫存現金進行盤點。每月末，財務部門應組織一次全面的現金盤點，確保賬實相符。2.盤點人員每日現金盤點由現金保管人員自行進行。每月末的全面現金盤點由財務負責人組織，財務人員和現金保管人員共同參與。3.盤點方法實地盤點：現金保管人員應將庫存現金與現金日記賬進行逐筆核對，確保賬實相符。填寫盤點表：盤點結束后，應填寫現金盤點表，注明盤點日期、現金日記賬余額、實際庫存現金金額、差異金額及原因等信息。簽字確認：現金盤點表應由現金保管人員、財務人員及財務負責人簽字確認。4.差異處理如發現現金日記賬余額與實際庫存現金金額存在差異，應及時查明原因。屬于記賬錯誤的，應及時更正；屬于現金短缺或溢余的，應按照以下規定處理：現金短缺：應由現金保管人員負責賠償。如因不可抗力等原因造成現金短缺的，應及時報告公司管理層，并按照相關規定進行處理。現金溢余：應及時查明原因，并將溢余現金交至財務部門。如無法查明原因的，應將溢余現金計入營業外收入。現金支付審批制度1.審批流程經辦人填寫現金支出申請表：詳細注明支出事由、金額、支付對象等信息。部門負責人審核：對支出的合理性、必要性進行審核，并簽字確認。財務負責人審核：審核支出是否符合公司財務制度及相關規定，金額計算是否準確等，并簽字確認。公司領導審批：根據公司審批權限，由相應的公司領導進行審批。審批通過后，現金支出申請表交至財務部門辦理付款手續。2.審批權限日常零星支出：金額在[X]元以下的，由部門負責人審核，財務負責人審批。較大金額支出：金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負責人、財務負責人審核，公司分管領導審批。重大金額支出：金額在[X]元以上的，由部門負責人、財務負責人、公司分管領導審核，公司總經理審批。現金支付的監督與檢查1.內部監督財務部門應定期對現金收支業務進行檢查，確保現金收付符合本制度的規定。審計部門應定期對公司現金管理情況進行審計，檢查現金管理制度的執行情況，發現問題及時提出整改意見。2.外部監督接受國家相關部門的監督檢查，如實提供有關現金管理的資料和情況。配合銀行等金融機構對公司現金賬戶的監督管理，確保公司現金收支合規合法。違反現金管理制度的處理1.對于違反本制度規定的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰：警告：對于初次違反且情節較輕的行為，給予警告處分。罰款：對于違反規定造成一定損失或情節較嚴重的行為，處以[X]元以上[X]元以下的罰款。辭退：對于嚴重違反本制度規定，給公司造成重大損失的行為，公司將予以辭退