煙臺萬華合成革集團融資管理制度?一、總則1.目的為規(guī)范煙臺萬華合成革集團（以下簡稱"集團"）的融資行為，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風險，確保集團資金的合理籌集與有效使用，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司的融資活動。3.融資定義本制度所指融資是指集團為滿足生產(chǎn)經(jīng)營、項目投資等資金需求，通過各種融資渠道和方式籌集資金的行為，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等。二、融資決策機構(gòu)及職責1.集團董事會負責審議集團年度融資預算、融資計劃和重大融資方案。對超過一定金額（具體金額由集團另行規(guī)定）的重大融資項目進行決策。監(jiān)督融資方案的執(zhí)行情況。2.財務管理部門負責編制集團年度融資預算和融資計劃，報董事會審議。收集、分析融資信息，提出融資建議和方案。組織實施經(jīng)董事會批準的融資方案，與金融機構(gòu)等融資渠道進行溝通、洽談，辦理具體融資手續(xù)。負責融資資金的管理和使用，監(jiān)控融資資金的流向和使用效果。定期對融資情況進行統(tǒng)計、分析和報告。3.其他相關部門各相關部門應配合財務管理部門做好融資工作，提供融資所需的相關資料和信息，協(xié)助辦理融資手續(xù)。三、融資預算管理1.預算編制原則融資預算應遵循穩(wěn)健性、合理性、統(tǒng)籌兼顧的原則，根據(jù)集團的戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃和資金需求情況進行編制。2.預算編制依據(jù)集團年度經(jīng)營目標和投資計劃。集團現(xiàn)有資金狀況和資金缺口預測。市場融資環(huán)境和融資成本變動趨勢。3.預算編制流程每年第四季度，財務管理部門根據(jù)集團各部門提供的下一年度資金需求預測，結(jié)合集團戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃，編制下一年度融資預算草案。融資預算草案經(jīng)集團各部門審核后，報財務管理部門匯總平衡，形成集團年度融資預算方案。集團年度融資預算方案報董事會審議通過后，下達執(zhí)行。4.預算調(diào)整在年度融資預算執(zhí)行過程中，如因市場環(huán)境變化、集團戰(zhàn)略調(diào)整、重大投資項目變更等原因需要調(diào)整融資預算的，由財務管理部門提出調(diào)整方案，報董事會審議批準。四、融資渠道與方式1.銀行貸款集團根據(jù)自身資金需求和經(jīng)營狀況，選擇合適的銀行作為合作銀行，建立良好的銀企合作關系。申請銀行貸款時，應按照銀行要求提供真實、完整的資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、財務報表、貸款用途說明等。與銀行簽訂貸款合同，明確貸款金額、期限、利率、還款方式等條款，確保貸款資金的合規(guī)使用和按時償還。2.債券發(fā)行符合債券發(fā)行條件的情況下，集團可根據(jù)自身發(fā)展需要，申請發(fā)行企業(yè)債券、公司債券等。發(fā)行債券前，應制定債券發(fā)行方案，明確債券發(fā)行規(guī)模、期限、利率、募集資金用途等事項。按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，履行債券發(fā)行審批程序，向證券監(jiān)管部門提交申請文件，獲得批準后組織債券發(fā)行工作。加強債券存續(xù)期管理，按時披露債券相關信息，確保債券本息按時足額支付。3.股權(quán)融資集團在符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，可通過增資擴股、引入戰(zhàn)略投資者等方式進行股權(quán)融資。進行股權(quán)融資時，應制定股權(quán)融資方案，明確融資目的、融資金額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資者條件等內(nèi)容。按照規(guī)定的程序進行資產(chǎn)評估、審計等工作，確保股權(quán)融資價格合理、合法。與投資者簽訂股權(quán)融資協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務，辦理股權(quán)變更登記等手續(xù)。4.融資租賃根據(jù)集團生產(chǎn)經(jīng)營需要，對于一些大型設備、固定資產(chǎn)等，可采用融資租賃方式籌集資金。選擇合適的融資租賃公司，與其簽訂融資租賃合同，明確租賃物名稱、數(shù)量、規(guī)格、租賃期限、租金支付方式等條款。在融資租賃期間，集團應按照合同約定使用租賃物，按時支付租金，確保租賃業(yè)務的正常進行。五、融資流程1.融資申請各子公司或集團相關部門根據(jù)自身業(yè)務需要，向財務管理部門提出融資申請，填寫融資申請表，詳細說明融資用途、融資金額、融資期限、還款來源等內(nèi)容，并提交相關證明材料。2.融資初審財務管理部門收到融資申請后，對申請材料進行初審，審核融資項目的必要性、可行性、合規(guī)性等，評估融資風險，并提出初審意見。3.融資方案制定根據(jù)融資初審意見，財務管理部門會同相關部門制定融資方案，明確融資渠道、融資方式、融資金額、融資期限、融資成本、還款計劃等內(nèi)容。融資方案應進行多方案比較，選擇最優(yōu)方案。4.融資審批融資方案報集團董事會審議批準。對于重大融資項目，董事會可組織相關專家進行論證，必要時可委托專業(yè)機構(gòu)進行盡職調(diào)查和風險評估。5.融資實施經(jīng)董事會批準的融資方案由財務管理部門負責組織實施。財務管理部門與選定的融資渠道進行溝通、洽談，簽訂融資合同或協(xié)議，辦理相關手續(xù)，確保融資資金按時足額到位。6.融資后管理融資資金到位后，財務管理部門應按照融資合同約定，及時將資金撥付給相關部門或子公司，并監(jiān)督資金的使用情況，確保資金專款專用。定期對融資項目進行跟蹤檢查，評估融資資金的使用效果和融資項目的收益情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。按照融資合同約定，按時償還融資本息，維護集團良好的信用記錄。六、融資風險管理1.風險識別與評估財務管理部門應定期對集團融資活動進行風險識別和評估，分析融資過程中可能面臨的各種風險，如市場風險、信用風險、流動性風險、利率風險等。采用定性與定量相結(jié)合的方法，對融資風險進行評估，確定風險等級，為風險應對提供依據(jù)。2.風險應對措施根據(jù)融資風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對措施。對于市場風險，應密切關注市場動態(tài)，及時調(diào)整融資策略；對于信用風險，應選擇信用良好的融資對象，加強信用管理；對于流動性風險，應合理安排融資期限和融資規(guī)模，確保資金流動性；對于利率風險，可通過利率互換等金融工具進行套期保值。建立融資風險預警機制，設定風險預警指標，如資產(chǎn)負債率、流動比率、利息保障倍數(shù)等，當指標出現(xiàn)異常時及時發(fā)出預警信號，采取相應的風險控制措施。3.風險監(jiān)控與報告財務管理部門應加強對融資風險的監(jiān)控，定期收集、分析融資風險信息，及時掌握風險變化情況。定期向集團董事會報告融資風險狀況，包括風險識別、評估、應對措施及效果等內(nèi)容，為董事會決策提供參考。七、融資成本控制1.成本核算財務管理部門應建立融資成本核算制度，對每筆融資業(yè)務的成本進行詳細核算，包括利息支出、手續(xù)費、擔保費等，準確計算融資成本率。2.成本分析定期對融資成本進行分析，比較不同融資渠道、融資方式的成本差異，分析影響融資成本的因素，如市場利率波動、融資規(guī)模、融資期限等，為優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、降低融資成本提供依據(jù)。3.成本控制措施在融資決策過程中，充分考慮融資成本因素，選擇成本較低的融資渠道和方式。與金融機構(gòu)進行談判時，爭取有利的融資條件，如降低利率、減少手續(xù)費等。優(yōu)化融資期限結(jié)構(gòu)，合理安排長短期融資比例，降低綜合融資成本。八、融資信息管理1.信息收集財務管理部門應廣泛收集國內(nèi)外金融市場信息、融資政策法規(guī)信息、金融機構(gòu)動態(tài)信息等，為集團融資決策提供參考。2.信息分析與報告定期對收集到的融資信息進行分析，撰寫融資信息分析報告，及時向集團管理層和相關部門通報金融市場動態(tài)、融資政策變化等情況，為集團融資決策提供支持。3.信息披露按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、