企業集團財務公司管理辦法?一、總則（一）目的為了規范企業集團財務公司（以下簡稱財務公司）行為，加強對財務公司的監督管理，防范金融風險，促進財務公司的健康發展，依據《中華人民共和國公司法》等有關法律、行政法規，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內依法設立并領取營業執照的企業集團財務公司。（三）定義財務公司，是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位（以下簡稱成員單位）提供財務管理服務的非銀行金融機構。（四）監管原則財務公司應當依法合規經營，穩健運營，誠實守信，履行企業社會責任，加強風險管理，保障金融消費者合法權益。中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）及其派出機構依法對財務公司實施監督管理。二、機構設立、變更與終止（一）設立條件1.有符合《中華人民共和國公司法》和銀監會規定的公司章程。2.有符合規定的最低限額注冊資本。設立財務公司的注冊資本金最低為1億元人民幣。財務公司的注冊資本應當是實繳的人民幣或者等值的可自由兌換貨幣。3.有符合任職資格條件的董事、高級管理人員，并且從業人員中具有金融或財務工作經歷的人員應當不低于總人數的三分之二。4.有健全的組織機構、管理制度和風險控制制度。5.有與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施。6.銀監會規定的其他審慎性條件。（二）設立程序1.企業集團申請設立財務公司，應當向銀監會提交申請文件、資料。2.銀監會依照本辦法和《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》的規定，對企業集團提交的申請文件、資料進行審查。3.銀監會作出批準或者不批準的書面決定。（三）變更事項財務公司有下列變更事項之一的，應當報經銀監會批準：1.變更名稱。2.變更注冊資本金。3.變更股東或者調整股權結構。4.調整業務范圍。5.變更組織形式。6.更換董事、高級管理人員。7.修改章程。8.銀監會規定的其他變更事項。（四）終止財務公司有下列情形之一的，經銀監會批準后予以解散：1.公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現。2.股東（大）會決議解散。3.因公司合并或者分立需要解散。4.依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷。5.其他法定事由。財務公司解散或者被撤銷，應當依法成立清算組，進行清算。三、業務范圍（一）基本業務1.對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務。2.協助成員單位實現交易款項的收付。3.經批準的保險代理業務。4.對成員單位提供擔保。5.辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資。6.對成員單位辦理票據承兌與貼現。7.辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計。8.吸收成員單位的存款。9.對成員單位辦理貸款及融資租賃。10.從事同業拆借。（二）經批準的其他業務1.發行財務公司債券。2.承銷成員單位的企業債券。3.對金融機構的股權投資。4.有價證券投資。5.成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。四、公司治理與內部控制（一）公司治理1.財務公司應當按照現代企業制度的要求，建立健全公司治理結構，明確股東會、董事會、監事會、高級管理層的職責權限，形成相互制約、相互監督的機制。2.財務公司應當設立獨立董事。獨立董事人數應當不少于董事會成員總數的三分之一。獨立董事應當具有履行職責所必需的專業知識，熟悉相關法律、行政法規和監管規定，具備良好的職業道德。（二）內部控制1.財務公司應當建立健全內部控制制度，包括風險管理、財務管理、內部審計、人力資源管理等方面的制度，確保公司經營管理活動合法合規、風險可控、財務報告真實可靠。2.財務公司應當加強內部審計工作，配備必要的內部審計人員，建立獨立、垂直的內部審計體系，對公司的財務收支、經營管理活動進行定期審計和專項審計。五、監督管理（一）監督檢查措施1.銀監會及其派出機構有權依照有關法律、行政法規和本辦法的規定，隨時對財務公司進行檢查。2.財務公司應當按照規定向銀監會及其派出機構報送財務、統計報表及有關資料。3.財務公司應當按照銀監會有關規定進行信息披露。（二）風險監測與預警1.銀監會及其派出機構應當建立健全財務公司風險監測與預警機制，對財務公司的資本充足狀況、資產質量狀況、流動性狀況等進行持續監測和分析。2.財務公司應當按照銀監會有關規定，制定并實施風險監測與預警制度，及時發現、識別和處置風險。（三）現場檢查與非現場監管1.銀監會及其派出機構應當定期對財務公司進行現場檢查，檢查內容包括公司治理、內部控制、業務經營、風險狀況等方面。2.銀監會及其派出機構應當加強對財務公司的非現場監管，通過收集、分析財務公司的報表數據、經營管理信息等，評估財務公司的風險狀況和經營管理水平。六、風險控制（一）資本充足率財務公司資本充足率不得低于10%。（二）資產質量1.財務公司對單一客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。2.財務公司對最大十家客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%。3.財務公司對成員單位的貸款逾期率不得高于2%。（三）流動性風險1.財務公司流動性比例不得低于25%。2.財務公司凈穩定資金比例不得低于100%。（四）風險管理體系財務公司應當建立健全風險管理體系，包括信用風險管理、市場風險管理、流動性風險管理、操作風險管理等方面的制度和流程，有效識別、評估、監測和控制各類風險。七、行業自律與違規處理（一）行業自律財務公司應當加入中國財務公司協會，遵守協會章程，履行會員義務，接受協會的自律管理。（二）違規處理1.財務公司違反本辦法規定的，銀監會及其派出機構可以責令其限期改正；逾期不改正的，可以采取下列措施：責令暫停部分業務。限制分配紅利和其他收入。限制資產轉讓。責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利。責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利。停止批準增設分支機構。2.財務公司有下列情形之一的，由銀監會及其派出機構責令改正，并處20萬元以上50萬元以下的罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其金融許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：未經批準設立財務公司的。超越本辦法規定的業務范圍經營的。違反規定進行關聯交易的。未按照本辦法規定進行信息披露的。拒絕或者阻礙銀監會及其派出機構依法實施監管的。八、附則（一）施行時間本辦法自[具體施行日期]起施行。（二）解釋權本辦法由銀監會負責解釋。通過