企業管理與人力資源管理內控流程管理制度?一、總則1.目的本制度旨在建立健全企業管理與人力資源管理的內控流程，規范各項業務操作，防范風險，確保企業運營的合規性、有效性和效率性，保障企業和員工的合法權益，促進企業可持續發展。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構的企業管理與人力資源管理相關工作。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和政策要求。全面性原則：涵蓋企業管理與人力資源管理的各個環節。制衡性原則：各項業務流程中涉及的不相容職務相互分離、相互制約。適應性原則：與企業發展戰略、規模和管理要求相適應，并根據內外部環境變化及時修訂完善。成本效益原則：在保證內控有效性的前提下，合理權衡成本與效益。二、企業管理內控流程（一）戰略規劃與決策1.流程描述戰略規劃部門收集、分析內外部環境信息，包括宏觀經濟形勢、行業動態、市場競爭狀況、企業自身資源和能力等。根據分析結果，制定公司中長期戰略規劃草案，明確戰略目標、業務方向、重點項目等。戰略規劃草案提交公司高層領導和董事會審議，廣泛征求各部門意見，進行修改完善。董事會批準戰略規劃后，由戰略規劃部門負責組織實施，并定期對戰略執行情況進行監控和評估。2.關鍵控制點及控制措施信息收集與分析：確保信息來源可靠、全面，分析方法科學合理，為戰略規劃提供準確依據。戰略規劃制定：戰略目標明確、合理，業務方向符合企業核心競爭力和市場趨勢，重點項目具有可行性和資源保障。審議與決策：充分征求意見，進行深入論證，保證戰略規劃的科學性、民主性和可行性。執行與監控：建立有效的戰略執行監控機制，及時發現問題并調整戰略規劃。（二）投資管理1.流程描述投資部門根據公司戰略規劃和業務發展需要，提出投資項目建議。對投資項目進行初步盡職調查，包括市場前景、技術可行性、財務狀況等方面的分析。編制投資項目可行性研究報告，詳細闡述項目的投資規模、資金來源、預期收益、風險評估等內容。可行性研究報告提交公司投資決策委員會審議，投資決策委員會根據評估意見做出投資決策。投資項目實施過程中，投資部門負責監督項目進展情況，及時協調解決問題。投資項目結束后，進行項目后評價，總結經驗教訓，為后續投資決策提供參考。2.關鍵控制點及控制措施項目建議：項目建議符合公司戰略規劃和業務發展方向，具有潛在投資價值。盡職調查：盡職調查全面、深入，數據真實可靠，準確評估項目風險和收益。可行性研究：可行性研究報告內容完整、論證充分，投資規模合理，資金來源可靠，預期收益具有合理性。決策審議：投資決策委員會成員具備專業知識和經驗，決策程序規范，充分考慮項目風險和收益。項目實施與監督：建立有效的項目實施監控機制，確保項目按計劃推進，及時發現并解決問題。后評價：后評價客觀、公正，總結經驗教訓，提出改進措施。（三）預算管理1.流程描述預算管理部門制定年度預算編制方案，明確預算編制的原則、方法、流程和時間要求。各部門根據公司戰略目標和年度經營計劃，結合本部門實際情況，編制部門預算草案。預算管理部門對各部門預算草案進行匯總、審核，提出調整建議，與各部門溝通協調。匯總后的預算草案提交公司高層領導和董事會審議，經批準后下達執行。預算執行過程中，預算管理部門定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現偏差并采取措施進行調整。年度終了，對預算執行情況進行考核評價，將考核結果與部門和員工績效掛鉤。2.關鍵控制點及控制措施預算編制方案：預算編制方案科學合理，符合公司實際情況，明確預算編制的各項要求。部門預算編制：各部門預算編制依據充分，數據準確，體現本部門業務特點和目標。審核與溝通：預算管理部門審核嚴格，與各部門充分溝通，確保預算草案的合理性和可行性。審議與批準：審議程序規范，批準后的預算具有權威性和嚴肅性。執行監控：建立有效的預算執行監控機制，及時發現并糾正偏差。考核評價：考核評價公正、客觀，結果應用合理，充分發揮激勵約束作用。（四）合同管理1.流程描述業務部門根據業務需要起草合同文本，明確合同雙方的權利義務、標的、價款、履行期限、違約責任等條款。合同文本提交法務部門進行合法性審查，法務部門對合同條款的合法性、合規性提出修改意見。業務部門根據法務部門意見對合同文本進行修改完善后，提交公司領導審批。合同經批準后，由業務部門負責與合同對方簽訂，并將合同副本送財務部門、法務部門等相關部門備案。合同履行過程中，業務部門負責跟蹤合同執行情況，及時處理合同變更、解除等事項，并通知相關部門。合同履行完畢后，業務部門對合同執行情況進行總結評價，整理合同檔案。2.關鍵控制點及控制措施合同起草：合同條款清晰、準確，權利義務對等，符合業務實際需要。合法性審查：法務部門審查嚴格，確保合同合法合規，避免法律風險。審批：審批流程規范，保證合同簽訂的嚴肅性和合理性。簽訂與備案：簽訂程序合規，合同副本及時備案，便于跟蹤和管理。履行跟蹤：業務部門及時跟蹤合同執行情況，有效處理合同變更、解除等事項。總結評價與檔案管理：總結評價客觀全面，合同檔案整理規范，便于查閱和追溯。三、人力資源管理內控流程（一）招聘與錄用1.流程描述用人部門根據業務發展需要，提出招聘需求，填寫招聘申請表，明確招聘崗位、人數、任職資格、崗位職責等要求。人力資源部門審核招聘申請表，發布招聘信息，通過多種渠道吸引候選人應聘。對應聘人員進行初步篩選，確定符合基本條件的候選人名單，并組織面試。面試分為多輪，包括人力資源部門面試、用人部門面試等，全面評估候選人的專業知識、工作經驗、綜合素質等。根據面試結果，確定擬錄用人員名單，進行背景調查，核實候選人提供信息的真實性。擬錄用人員名單提交公司領導審批，審批通過后辦理錄用手續，簽訂勞動合同，安排入職培訓等。2.關鍵控制點及控制措施招聘需求：用人部門招聘需求合理，符合業務發展需要，任職資格和崗位職責明確。信息發布：招聘信息發布渠道廣泛、有效，確保吸引到合適的候選人。篩選與面試：篩選標準明確，面試過程客觀公正，全面評估候選人能力和素質。背景調查：背景調查深入、細致，核實候選人信息真實性，防范用人風險。審批與錄用：審批程序規范，錄用手續辦理及時、合規，確保新員工順利入職。（二）培訓與開發1.流程描述人力資源部門根據公司戰略目標、員工職業發展規劃和崗位需求，制定年度培訓計劃。各部門根據培訓計劃，結合本部門實際情況，提出具體培訓需求，填寫培訓申請表。人力資源部門匯總各部門培訓申請表，對培訓需求進行分析評估，確定培訓項目和內容。根據培訓項目和內容，選擇合適的培訓方式，如內部培訓、外部培訓、在線學習等，并組織實施。培訓過程中，對培訓效果進行跟蹤評估，收集學員反饋意見，及時調整培訓內容和方式。培訓結束后，對學員進行考核評價，頒發培訓證書，將培訓結果與員工績效、晉升等掛鉤。2.關鍵控制點及控制措施培訓計劃：培訓計劃科學合理，符合公司戰略和員工發展需求，具有針對性和實用性。需求分析：培訓需求分析準確，充分考慮各部門和員工實際情況，避免培訓資源浪費。培訓實施：培訓方式選擇合適，培訓師資專業、經驗豐富，確保培訓質量。效果評估：效果評估及時、全面，根據評估結果調整培訓內容和方式，提高培訓效果。考核評價：考核評價公正、客觀，培訓結果應用合理，激勵員工積極參與培訓。（三）績效管理1.流程描述人力資源部門制定績效管理制度和考核指標體系，明確績效評估的周期、方式、標準等。各部門根據績效管理制度，結合本部門崗位職責，將考核指標分解到每個崗位，制定員工績效計劃。績效評估周期內，員工定期填寫績效自評表，對自己的工作表現進行總結評價。上級主管根據員工日常工作表現、績效自評結果等，對員工進行績效評估，填寫績效評估表。人力資源部門匯總績效評估結果，進行審核和分析，確保評估結果公平、公正。將績效評估結果反饋給員工，與員工進行績效溝通，幫助員工認識自己的優點和不足，制定改進計劃。根據績效評估結果，進行績效獎勵和激勵，如績效獎金發放、晉升、調薪等。2.關鍵控制點及控制措施制度與指標體系：績效管理制度和考核指標體系科學合理，符合公司戰略和業務特點，具有可操作性。績效計劃：績效計劃制定合理，明確員工工作目標和考核標準，與員工充分溝通。評估過程：評估過程客觀公正，上級主管評估準確，充分考慮員工工作實際表現。結果審核與分析：審核嚴格，分析全面，確保績效評估結果公平、公正。反饋與溝通：及時反饋績效評估結果，與員工充分溝通，幫助員工制定改進計劃。獎勵與激勵：績效獎勵和激勵措施合理，充分發揮激勵作用，促進員工績效提升。（四）薪酬福利管理1.流程描述人力資源部門根據公司薪酬策略、市場薪酬水平和員工績效等因素，制定薪酬管理制度和薪酬體系。確定員工薪酬結構，包括基本工資、績效工資、獎金、津貼等部分，并明確各部分的計算方法和發放標準。根據員工崗位變動、績效評估結果等，調整員工薪酬。每月按時核算員工工資，編制工資報表，經審核后發放工資。按照國家法律法規和公司規定，為員工繳納社會保險、住房公積金等福利費用。根據公司福利政策，為員工提供其他福利，如節日福利、帶薪年假、培訓機會等。2.關鍵控制點及控制措施制度與體系：薪酬管理制度和薪酬體系科學合理，符合公司戰略和市場情況，具有激勵性和公平性。薪酬結構：薪酬結構合理，各部分比例恰當，計算方法明確，與員工工作表現和貢獻掛鉤。薪酬調整：薪酬調整依據充分，程序規范，確保薪酬公平合理，激勵員工積極性。工資核算與發放：工資核算準確，發放及時，確保員工工資按時足額到賬。福利管理：福利政策符合法律法規和公司規定，福利費用繳納及時、準確，福利發放到位。（五）員工關系管理1.流程描述人力資源部門制定員工關系管理制度，規范員工入職、離職、轉正、調動等手續辦理流程。員工入職時，辦理入職手續，簽訂勞動合同，發放工作證件、辦公用品等。員工轉正前，進行轉正考核，根據考核結果決定是否轉正。員工因各種原因提出離職時，辦理離職手續，包括工作交接、歸還公司財物、結算工資等。人力資源部門定期組織員工溝通活動，了解員工需求和意見，及時解決員工關心的問題。處理員工勞動糾紛，維護企業和員工的合法權益，保持良好的員工關系。2.關鍵控制點及控制措施制度制定：員工關系管理制度完善，流程清晰，符合法律法規和公司實際情況。入職與離職手續：入職、離職手續辦理規范，確保員工信息準確，工作交接清楚，財物歸還及時。轉正考核：轉正考核客觀公正，依據充分，決定合理，促進員工成長和發展。溝通活動：溝通活動定期開展，形式多樣，效果良好，及時了解員工需求和意見。糾紛處理：勞動糾紛處理及時、合法、有效，維護企業和員工合法權益，保持和諧穩定的員工關系。四、監督與評價1.內部審計定期開展內部審計工作，對企業管理與人力資源管理內控流程的執行情況進行檢查和評價，發現問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.風險管理建立風險識別、評估和應對機制，