某公司保理業(yè)務(wù)管理制度匯編?一、總則（一）目的為規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司開展的各類保理業(yè)務(wù)，包括國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理。（三）基本原則1.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在開展保理業(yè)務(wù)過程中，充分識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全。2.合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，合法合規(guī)開展業(yè)務(wù)。3.審慎操作原則對(duì)保理業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行審慎審查和操作，確保業(yè)務(wù)質(zhì)量。二、業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)受理1.營(yíng)銷部門或客戶向公司提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提交相關(guān)資料，包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、交易合同等。2.業(yè)務(wù)人員對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審核，判斷是否符合公司業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件。（二）盡職調(diào)查1.對(duì)于符合初步審核條件的申請(qǐng)，成立盡職調(diào)查小組，對(duì)賣方、買方及基礎(chǔ)交易進(jìn)行全面調(diào)查。2.調(diào)查內(nèi)容包括賣方的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、履約能力，買方的信用狀況、付款能力，基礎(chǔ)交易的真實(shí)性、合法性、有效性等。3.盡職調(diào)查小組可通過實(shí)地走訪、查閱資料、向第三方咨詢等方式獲取相關(guān)信息，并撰寫盡職調(diào)查報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.評(píng)估內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。3.針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（四）業(yè)務(wù)審批1.業(yè)務(wù)部門將盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料提交至公司審批機(jī)構(gòu)。2.審批機(jī)構(gòu)根據(jù)公司規(guī)定和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。3.審批通過后，出具審批意見。（五）合同簽訂1.根據(jù)審批意見，業(yè)務(wù)部門與賣方簽訂保理合同。2.保理合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、融資額度、融資期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等條款。3.同時(shí)，業(yè)務(wù)部門還應(yīng)與買方簽訂相關(guān)確認(rèn)書，明確買方對(duì)基礎(chǔ)交易真實(shí)性、付款責(zé)任等事項(xiàng)的確認(rèn)。（六）融資發(fā)放1.業(yè)務(wù)部門按照保理合同約定，為賣方辦理融資手續(xù)。2.融資發(fā)放前，業(yè)務(wù)人員應(yīng)再次審核相關(guān)資料，確保符合放款條件。3.放款時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見執(zhí)行，確保融資資金的安全、準(zhǔn)確發(fā)放。（七）應(yīng)收賬款管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行日常管理，包括賬齡分析、跟蹤催款等。2.定期與賣方、買方核對(duì)賬目，確保應(yīng)收賬款的準(zhǔn)確性。3.如發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款出現(xiàn)逾期或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收和風(fēng)險(xiǎn)處置。（八）款項(xiàng)回收與核銷1.買方按照合同約定支付款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)款項(xiàng)的回收和入賬。2.應(yīng)收賬款收回后，按照保理合同約定進(jìn)行資金分配和相關(guān)費(fèi)用結(jié)算。3.對(duì)于已核銷的應(yīng)收賬款，如后期又收回款項(xiàng)，應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。三、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.建立賣方、買方信用評(píng)估體系，定期對(duì)其信用狀況進(jìn)行評(píng)估和更新。2.設(shè)定信用額度和信用期限，嚴(yán)格控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。3.加強(qiáng)對(duì)基礎(chǔ)交易真實(shí)性的審查，防止虛假交易導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，分析市場(chǎng)利率、匯率等因素變動(dòng)對(duì)保理業(yè)務(wù)的影響。2.根據(jù)市場(chǎng)情況，合理確定融資利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)管理策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.完善業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。2.對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防止因操作失誤導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。3.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和業(yè)務(wù)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。四、內(nèi)部控制（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分工1.明確業(yè)務(wù)受理、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、業(yè)務(wù)審批、合同簽訂、融資發(fā)放、應(yīng)收賬款管理、款項(xiàng)回收與核銷等各個(gè)環(huán)節(jié)的崗位設(shè)置。2.各崗位應(yīng)職責(zé)清晰，相互制約，避免出現(xiàn)崗位重疊和職責(zé)不清的情況。（二）授權(quán)管理1.制定明確的授權(quán)制度，規(guī)定不同層級(jí)人員在保理業(yè)務(wù)中的審批權(quán)限。2.嚴(yán)禁越權(quán)審批和違規(guī)操作，確保業(yè)務(wù)操作在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行。（三）檔案管理1.建立完善的保理業(yè)務(wù)檔案管理制度，對(duì)業(yè)務(wù)過程中形成的各類資料進(jìn)行分類歸檔。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括申請(qǐng)資料、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、審批文件、合同文本、放款記錄、應(yīng)收賬款管理資料等。3.確保檔案資料的完整性、真實(shí)性和保密性，便于業(yè)務(wù)查詢和追溯。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制的有效性等。2.審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）業(yè)務(wù)檢查1.業(yè)務(wù)管理部門不定期對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況等。2.對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，確保業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)作。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司[具體部門]負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與生效