差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)的管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為，控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的差旅費(fèi)報(bào)銷。3.基本原則差旅費(fèi)必須用于與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的出差活動(dòng)，嚴(yán)禁以任何形式虛報(bào)、冒領(lǐng)差旅費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行公司費(fèi)用預(yù)算管理規(guī)定，合理控制差旅費(fèi)支出，節(jié)約成本。遵循實(shí)事求是、簡(jiǎn)便易行的原則，確保差旅費(fèi)報(bào)銷流程清晰、規(guī)范，便于操作和監(jiān)督。

二、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

（一）交通費(fèi)用1.飛機(jī)票員工乘坐飛機(jī)應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要選擇經(jīng)濟(jì)艙、公務(wù)艙或頭等艙。乘坐經(jīng)濟(jì)艙的，憑有效票據(jù)報(bào)銷；因特殊情況需乘坐公務(wù)艙或頭等艙的，需提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷。機(jī)票退票費(fèi)、改簽費(fèi)等因航班變動(dòng)產(chǎn)生的費(fèi)用，憑有效票據(jù)報(bào)銷。2.火車票員工應(yīng)根據(jù)出差行程合理選擇火車車次，優(yōu)先選擇硬座或硬臥。如需乘坐軟臥或高鐵一等座、二等座的，需提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷。購(gòu)買火車票時(shí)，應(yīng)通過(guò)正規(guī)渠道購(gòu)買，如12306網(wǎng)站、火車站售票窗口等，取得合法有效的票據(jù)。3.汽車票乘坐長(zhǎng)途汽車出差的，按實(shí)際發(fā)生額憑有效票據(jù)報(bào)銷。4.市內(nèi)交通費(fèi)員工在出差地市內(nèi)因公務(wù)需要乘坐出租車、公交車等交通工具的，應(yīng)保留有效票據(jù)，按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷。如乘坐公司派車出差，不再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。

（二）住宿費(fèi)用1.住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差地區(qū)的不同，分為以下幾類標(biāo)準(zhǔn)：一線城市：[X]元/晚二線城市：[X]元/晚三線及以下城市：[X]元/晚2.同性兩人出差同性兩人一同出差的，應(yīng)安排標(biāo)準(zhǔn)間住宿，如實(shí)際發(fā)生的住宿費(fèi)用超出上述標(biāo)準(zhǔn)，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷。3.特殊情況因工作需要，如參加會(huì)議、培訓(xùn)等，由對(duì)方統(tǒng)一安排住宿且費(fèi)用已包含在相關(guān)費(fèi)用中的，不再報(bào)銷住宿費(fèi)。

（三）餐飲補(bǔ)貼1.補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)員工出差期間，按實(shí)際出差天數(shù)給予餐飲補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。2.補(bǔ)貼方式餐飲補(bǔ)貼隨差旅費(fèi)一并報(bào)銷，不再另行發(fā)放現(xiàn)金。

（四）其他費(fèi)用1.訂票費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等因出差產(chǎn)生的訂票費(fèi)、航空保險(xiǎn)費(fèi)等，憑有效票據(jù)報(bào)銷。2.通訊費(fèi)員工在出差期間因公務(wù)需要發(fā)生的通訊費(fèi)用，憑有效發(fā)票報(bào)銷，但報(bào)銷金額不得超過(guò)公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷流程

（一）出差申請(qǐng)員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差事由、出差地點(diǎn)、出差時(shí)間、預(yù)計(jì)費(fèi)用等內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（二）出差執(zhí)行員工應(yīng)按照批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)執(zhí)行出差任務(wù)，嚴(yán)格控制出差費(fèi)用支出，確保各項(xiàng)費(fèi)用符合公司規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。

（三）報(bào)銷審批出差結(jié)束后，員工應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)整理好出差期間的所有費(fèi)用票據(jù)，填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，并附上出差申請(qǐng)、有效票據(jù)等相關(guān)資料，按照以下流程進(jìn)行報(bào)銷審批：1.部門負(fù)責(zé)人審核部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核差旅費(fèi)報(bào)銷單及相關(guān)資料，核實(shí)出差事由、費(fèi)用支出的合理性和真實(shí)性，簽署審核意見(jiàn)。2.財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷單及相關(guān)資料進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核票據(jù)的合法性、合規(guī)性、完整性，以及費(fèi)用報(bào)銷是否符合公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人溝通并要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷進(jìn)行最終審批，簽署審批意見(jiàn)。如同意報(bào)銷，應(yīng)在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)；如不同意報(bào)銷，應(yīng)注明原因并退回報(bào)銷人。

（四）報(bào)銷支付經(jīng)審批同意報(bào)銷的差旅費(fèi)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收到報(bào)銷單后的[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷支付手續(xù)，將報(bào)銷款項(xiàng)支付到報(bào)銷人的銀行賬戶。

四、差旅費(fèi)報(bào)銷注意事項(xiàng)

（一）票據(jù)要求1.所有報(bào)銷票據(jù)必須是合法、有效的發(fā)票或財(cái)政監(jiān)制的收據(jù)，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差內(nèi)容相符，包括出差地點(diǎn)、日期、項(xiàng)目、金額等。2.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，收據(jù)應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)專用章或收費(fèi)專用章。3.對(duì)于不符合規(guī)定的票據(jù)，如發(fā)票抬頭錯(cuò)誤、未加蓋印章、發(fā)票內(nèi)容不完整等，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予報(bào)銷。

（二）費(fèi)用明細(xì)1.在填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)，應(yīng)詳細(xì)注明各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生日期、事由、金額等信息，確保費(fèi)用明細(xì)清晰、準(zhǔn)確。2.如因特殊情況導(dǎo)致某項(xiàng)費(fèi)用超出報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在報(bào)銷單上注明原因，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

（三）審批流程1.員工應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行差旅費(fèi)報(bào)銷，未經(jīng)批準(zhǔn)的出差費(fèi)用不得報(bào)銷。2.審批人應(yīng)認(rèn)真履行審批職責(zé)，對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核，不得隨意批準(zhǔn)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)。

（四）其他事項(xiàng)1.員工在出差期間應(yīng)妥善保管好所有費(fèi)用票據(jù)，如有遺失，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門說(shuō)明情況，并提供其他有效證明材料。如無(wú)法提供有效證明材料，相應(yīng)費(fèi)用不予報(bào)銷。2.如發(fā)現(xiàn)員工虛報(bào)、冒領(lǐng)差旅費(fèi)等違規(guī)行為，公司將嚴(yán)肅處理，追回違規(guī)報(bào)銷的費(fèi)用，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。

五、附則1.本制度由公