協議訂單管理一、目本管理文件明確了物資采購協議管理規程,以規范協議簽定、審核和實施控制制度。二、范圍本管理文件適適用于大宗采購之外物料采購協議和訂單管理。三、相關程序與制度四、業務步驟1、關鍵協議會簽及審核步驟完成時間包含部門及崗位步驟說明1生產管理部使用部門質量管理部財務會計部分管副總總經理年度供貨或服務協議經過生產管理部、其她使用部門、質量管理部、財務會計部會簽,并經分管副總和總經理審批2采購供給部部長分管副總總經理非年度性質供貨或服務協議按權限等級經過采購供給部部長、分管副總或總經理審批:A關聯供給商經分管副總審批;B非關聯供給商:經過采購供給部部長、分管副總、總經理審批。3綜合行政部經審核和同意協議交綜合行政部法律顧問審定法律條款,并蓋章生效2、協議、訂單跟蹤步驟完成時間包含部門及崗位步驟說明1采購員采購員對協議、訂單實施進行跟催,出現較大異常情況,形成《采購業務異常統計表》,注明協議或訂單編號2采購員采購供給部部長重大異常報采購供給部部長,形成處理方法3采購供給部部長如須變更或解除協議,經采購供給部部長同意3、協議訂單報備及檔案步驟完成時間包含部門及崗位步驟說明1綜合行政部財務會計部全部采購訂單、協議均一式四份,同時報備綜合行政部法律顧問和財務會計部一份采購供給部留存;一份交財務會計部;一份綜合行政部備存;一份供給商留存2采購員采購供給部留存全部協議訂單按供給商分類進行歸檔,采購員負責匯總、維護、更新和管理調閱五、單據及匯報《采購業務異常統計表》進貨價格及采購成本控制一、目本管理文件明確了采購價格及成本分析和控制方法,以實現適時監控物料進貨價格,合理壓縮物料采購成本。二、范圍本管理文件適適用于非固定資產物資采購價格和成本管理。三、相關程序及制度采購作業控制四、業務步驟1、價格分析和成本改善步驟完成時間包含部門及崗位步驟說明1采購員成本會計企業內關聯供給商進貨成本分析:采購員六個月或一年進行一次關聯企業供給商利潤成本分析或成本審計,確定供貨商價格合理性和進貨成本壓縮可能空間;向成本會計提出進貨成本改善匯報2采購員原材料市場行情搜集:采購員每個月搜集、匯總關鍵中藥材市場行情;每季度搜集、匯總關鍵西藥原材料市場行情;采購員對關鍵供給商進行季度詢價,形成《關鍵供給商季度詢價表》;3采購員采購員不定時提供價格行情匯報,并匯總4成本會計采購員成本會計每個月向采購員傳輸《成本分析匯報》,明確本月存貨價格對生產成本影響,提供進貨成本變動趨勢和控制要求數據5采購員成本會計采購員定時匯總以上資料（2-4）,形成原材料價格變動匯報和進貨成本改善匯報,提交成本會計6成本會計成本會計匯總資料和改善匯報,定時（每兩月或每季）提出關鍵生產性物資進貨指導價格范圍:A企業內關聯供給商貨源控制價格B非關聯供給商貨源指導價格7采購供給部部長分管副總財務會計部該指導價格范圍提交采購供給部部長和分管副總同意;采購供給部和財務會計部立案;交采購員實施8采購供給部部長采購員在業務操作中嚴格遵照指導價范圍,如有超出,實際實施價格應得到采購供給部部長同意,同時在《采購業務異常統計表》中表現2、定價控制步驟完成時間包含部門及崗位步驟說明1采購員采購供給部部長財務會計部部長內控審計部部長長久合作供給商年度協議中確定進貨價格和變價協議;該價格和變價協議由采購員與供給商草擬;內控審計部部長審定,在協議會簽程序中經采購供給部部長、財務會計部部長、分別審核2采購員非年度協議范圍臨時采購,采取采購員詢報價程序控制進價3采購員《詢報價申報單》經成本會計形式審核4采購員采購供給部部長財務會計部部長內控審計部部長非年度協議協議,價格經采購員與供給商草擬;內控審計部部長審定采購供給部部長、財務會計部部長分別審核5采購員采購供給部部長分管副總總經理內控審計部對物資采購協議價格賦有審定責任:單價元以下,采購員單價