酒店物品領(lǐng)用管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)酒店物品領(lǐng)用管理，規(guī)范領(lǐng)用流程，確保物品的合理使用與有效控制，保障酒店運(yùn)營的正常進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于酒店內(nèi)所有部門及員工的物品領(lǐng)用管理。（三）基本原則1.按需領(lǐng)用原則：員工應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際需要領(lǐng)用物品，避免浪費(fèi)。2.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行物品領(lǐng)用申請，確保領(lǐng)用的合理性和必要性。3.責(zé)任明晰原則：明確各環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責(zé)任，確保物品領(lǐng)用過程的可追溯性。二、物品分類（一）固定資產(chǎn)單位價(jià)值較高、使用期限較長，且在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如酒店的大型設(shè)備、家具、電器等。（二）低值易耗品單位價(jià)值較低、使用期限較短，或易于損耗的物品，如客房布草、清潔用品、一次性客用品等。（三）辦公用品用于辦公的各類物品，如文具、紙張、電腦耗材等。（四）食品飲料酒店餐飲部門所需的各類食材、酒水等。三、領(lǐng)用流程（一）固定資產(chǎn)領(lǐng)用流程1.需求申請使用部門根據(jù)工作需要，填寫《固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請表》，詳細(xì)注明所需固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。部門負(fù)責(zé)人對申請內(nèi)容進(jìn)行審核，確認(rèn)是否確有需求，并簽字批準(zhǔn)。2.審批將《固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請表》提交至酒店財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算情況進(jìn)行審核，對于超出預(yù)算的申請，需說明原因并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字同意。財(cái)務(wù)審核通過后，申請表流轉(zhuǎn)至酒店總經(jīng)理處，總經(jīng)理進(jìn)行最終審批。3.領(lǐng)用申請人持經(jīng)審批后的《固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請表》到倉庫領(lǐng)取固定資產(chǎn)。倉庫管理人員根據(jù)申請表內(nèi)容進(jìn)行發(fā)放，并在固定資產(chǎn)管理臺賬上登記相關(guān)信息，包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期等。領(lǐng)用人在領(lǐng)取固定資產(chǎn)時(shí)，需對資產(chǎn)的外觀、數(shù)量、性能等進(jìn)行檢查，確認(rèn)無誤后簽字確認(rèn)。4.資產(chǎn)登記財(cái)務(wù)部根據(jù)倉庫提供的固定資產(chǎn)發(fā)放記錄，及時(shí)更新酒店固定資產(chǎn)臺賬，并按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。同時(shí)，酒店應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄每一項(xiàng)固定資產(chǎn)的基本信息、使用部門、使用狀況等，以便于管理和盤點(diǎn)。（二）低值易耗品領(lǐng)用流程1.日常領(lǐng)用員工根據(jù)工作需要，直接到倉庫領(lǐng)取低值易耗品。倉庫管理人員在發(fā)放時(shí)，需在低值易耗品領(lǐng)用臺賬上記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。領(lǐng)用人在領(lǐng)取低值易耗品時(shí)，需簽字確認(rèn)。2.批量領(lǐng)用對于用量較大、需要批量領(lǐng)用的低值易耗品，使用部門應(yīng)提前填寫《低值易耗品批量領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息。部門負(fù)責(zé)人審核申請表后，提交至倉庫。倉庫根據(jù)庫存情況進(jìn)行審核，若庫存充足，則予以發(fā)放；若庫存不足，倉庫應(yīng)及時(shí)通知采購部門進(jìn)行補(bǔ)貨，并告知申請部門。倉庫發(fā)放后，按照日常領(lǐng)用的記錄方式在臺賬上登記相關(guān)信息。（三）辦公用品領(lǐng)用流程1.定期領(lǐng)用酒店定期為各部門發(fā)放辦公用品，各部門指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)取。領(lǐng)取人在辦公用品領(lǐng)用登記表上簽字確認(rèn)所領(lǐng)物品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。倉庫管理人員根據(jù)辦公用品庫存情況，按照各部門的需求進(jìn)行合理分配，并確保發(fā)放數(shù)量不超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。2.臨時(shí)領(lǐng)用員工因特殊工作需要臨時(shí)領(lǐng)用辦公用品時(shí)，需填寫《辦公用品臨時(shí)領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用原因、物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，到倉庫領(lǐng)取辦公用品。倉庫管理人員按照規(guī)定進(jìn)行發(fā)放，并在臺賬上記錄相關(guān)信息。（四）食品飲料領(lǐng)用流程1.餐飲部門領(lǐng)用餐飲部門廚師長或負(fù)責(zé)人根據(jù)每日菜單和實(shí)際經(jīng)營情況，填寫《食品飲料領(lǐng)用申請表》，詳細(xì)列出所需食品飲料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。申請表經(jīng)餐飲部經(jīng)理審核簽字后，提交至倉庫。倉庫管理人員根據(jù)庫存情況進(jìn)行核對和發(fā)放，并在食品飲料出入庫臺賬上記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。2.其他部門因工作需要領(lǐng)用食品飲料需填寫《食品飲料領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用原因、用途、物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)酒店總經(jīng)理審批。審批通過后，到倉庫領(lǐng)取食品飲料，倉庫按照規(guī)定進(jìn)行發(fā)放和記錄。四、審批權(quán)限（一）固定資產(chǎn)1.價(jià)值在[X]元以下的固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.價(jià)值在[X]元至[X]元之間的固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。3.價(jià)值在[X]元以上的固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，酒店總經(jīng)理審批。（二）低值易耗品1.單次領(lǐng)用金額在[X]元以下的低值易耗品，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.單次領(lǐng)用金額在[X]元至[X]元之間的低值易耗品，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。3.單次領(lǐng)用金額在[X]元以上的低值易耗品，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，酒店總經(jīng)理審批。（三）辦公用品1.每月辦公用品領(lǐng)用總金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.每月辦公用品領(lǐng)用總金額在[X]元至[X]元之間的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。3.每月辦公用品領(lǐng)用總金額在[X]元以上的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，酒店總經(jīng)理審批。（四）食品飲料1.每日食品飲料領(lǐng)用金額在[X]元以下的，由餐飲部經(jīng)理審批。2.每日食品飲料領(lǐng)用金額在[X]元至[X]元之間的，經(jīng)餐飲部經(jīng)理審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。3.每日食品飲料領(lǐng)用金額在[X]元以上的，需經(jīng)餐飲部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，酒店總經(jīng)理審批。五、庫存管理（一）倉庫管理職責(zé)1.負(fù)責(zé)酒店各類物品的入庫、存儲、保管和發(fā)放工作。2.建立健全物品庫存管理制度，定期對庫存物品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.根據(jù)庫存情況，及時(shí)向采購部門反饋物品短缺信息，以便及時(shí)補(bǔ)貨。4.對庫存物品進(jìn)行分類存放，做好防潮、防蟲、防火、防盜等工作，保證物品質(zhì)量不受損。（二）庫存盤點(diǎn)1.酒店應(yīng)定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，分為月度小盤點(diǎn)和年度大盤點(diǎn)。月度小盤點(diǎn)由倉庫管理人員自行組織，對各類物品進(jìn)行逐一清點(diǎn)，并記錄實(shí)際庫存數(shù)量。盤點(diǎn)結(jié)束后，編制月度庫存盤點(diǎn)表，與庫存臺賬進(jìn)行核對，如有差異，需查明原因并及時(shí)調(diào)整。年度大盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部牽頭，組織各相關(guān)部門人員參與，對酒店所有物品進(jìn)行全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)結(jié)束后，編制年度庫存盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況、差異原因及處理結(jié)果。2.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理。盤盈物品經(jīng)審批后，可沖減相關(guān)成本費(fèi)用或增加庫存。盤虧物品需分析原因，屬于正常損耗的，經(jīng)審批后計(jì)入相關(guān)成本費(fèi)用；屬于人為原因造成的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。（三）庫存預(yù)警1.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)各類物品的庫存周轉(zhuǎn)率、安全庫存等因素，設(shè)定庫存預(yù)警指標(biāo)。2.當(dāng)庫存數(shù)量低于預(yù)警下限或高于預(yù)警上限時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。對于庫存低于預(yù)警下限的物品，通知采購部門及時(shí)補(bǔ)貨，確保正常使用。對于庫存高于預(yù)警上限的物品，分析原因，可采取暫停采購、促銷等措施，減少庫存積壓。六、責(zé)任追究（一）因保管不善造成物品損壞、丟失的責(zé)任追究1.對于因員工個(gè)人保管不當(dāng)造成固定資產(chǎn)損壞或丟失的，由責(zé)任人按照資產(chǎn)凈值進(jìn)行賠償。若無法確定責(zé)任人，則由所在部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。2.因員工個(gè)人原因造成低值易耗品、辦公用品、食品飲料等物品損壞或丟失的，由責(zé)任人照價(jià)賠償。若因工作失誤導(dǎo)致批量物品損壞或丟失的，除追究直接責(zé)任人責(zé)任外，還應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重追究相關(guān)管理人員的責(zé)任。（二）違規(guī)領(lǐng)用物品的責(zé)任追究1.對于未經(jīng)審批擅自領(lǐng)用物品的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，責(zé)令領(lǐng)用人立即歸還所領(lǐng)物品，并視情節(jié)輕重給予批評教育、罰款等處罰。2.對于虛報(bào)需求、多領(lǐng)物品的行為，除追回多領(lǐng)物品外，對責(zé)任人給予嚴(yán)肅批評，并處以所領(lǐng)物品價(jià)值[X]倍的罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，可給予降職、撤職等處分。（三）其他違規(guī)行為的責(zé)任追究1.對于在物品領(lǐng)用過程中存在弄虛作假、營私舞弊等行為的，一經(jīng)查實(shí)，除追回違規(guī)所得外，給予責(zé)任人相應(yīng)的紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。2.倉庫管理人員違反物品發(fā)放規(guī)定，擅自發(fā)放物品或未按規(guī)定記錄發(fā)放信息的，給予警告處分；造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任，并視情節(jié)輕重給予進(jìn)一步的紀(jì)律處分。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督酒店內(nèi)部審計(jì)部門定期對物品領(lǐng)用管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查領(lǐng)用流程的合規(guī)性、審批手續(xù)的完整性、庫存管理的準(zhǔn)確性等。1.檢查各類物品領(lǐng)用申請表的填寫是否規(guī)范、審批是否齊全。2.核對庫存物品的賬實(shí)是否相符，盤點(diǎn)記錄是否真實(shí)準(zhǔn)確。3.審查采購部門的補(bǔ)貨計(jì)劃是否合理，是否存在因庫存管理不善導(dǎo)致的物品積壓或短缺情況。4.對于審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對物品領(lǐng)用管理的財(cái)務(wù)核算進(jìn)行監(jiān)督，確保費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性。1.審核各類物品領(lǐng)用的財(cái)務(wù)憑證，檢查是否按照規(guī)定的會計(jì)科目進(jìn)行核算。2.分析物品領(lǐng)用成本的變動(dòng)情況，與預(yù)算進(jìn)行對比，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常波動(dòng)并查明原因。3.對因物品領(lǐng)用管理不善導(dǎo)致的財(cái)務(wù)損失，提出處理建議，并監(jiān)督相關(guān)責(zé)任人員的賠償落實(shí)情況。（三）日常檢查酒店各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對本部門員工的物品領(lǐng)