營口花銷日常管理制度?總則制度目的本制度旨在規范營口公司日常花銷的管理，確保各項費用支出合理、合規、透明，提高公司資金使用效率，保障公司正常運營。適用范圍本制度適用于營口公司全體員工在日常工作中發生的各類花銷，包括但不限于辦公用品采購、差旅費、業務招待費、通訊費、交通費等。基本原則1.合規性原則：所有花銷必須符合國家法律法規、財務制度以及公司相關規定。2.合理性原則：費用支出應與業務實際需求相符，具有必要性和合理性。3.審批流程原則：嚴格執行費用審批流程，確保每一筆花銷都經過適當授權。4.預算控制原則：各項花銷應納入公司預算管理，嚴格控制在預算范圍內。辦公用品管理采購流程1.需求申請：各部門根據實際工作需要，填寫辦公用品需求申請表，詳細注明所需物品名稱、規格、數量等信息。2.部門審核：部門負責人對申請表進行審核，確保需求合理，并簽字確認。3.采購申請：將審核通過的申請表提交至行政部門，行政部門匯總后統一編制辦公用品采購計劃。4.采購執行：行政部門根據采購計劃，選擇合適的供應商進行采購。采購過程中應遵循貨比三家、性價比最優的原則。5.驗收入庫：辦公用品到貨后，行政部門會同相關人員進行驗收。驗收合格后，辦理入庫手續，并填寫入庫單。領用與發放1.領用登記：員工憑工作證或其他有效證件到行政部門領用辦公用品。行政部門設立領用登記表，詳細記錄領用日期、物品名稱、規格、數量、領用人等信息。2.限量發放：對于部分辦公用品，如筆、筆記本等，實行限量發放制度，以避免浪費。3.特殊情況領用：因工作需要臨時領用大量辦公用品的，需經部門負責人批準。庫存管理1.定期盤點：行政部門定期對辦公用品庫存進行盤點，確保賬實相符。2.庫存預警：根據庫存情況設定庫存預警線，當庫存低于預警線時，及時提出采購申請。3.廢舊物品處理：對廢舊或損壞的辦公用品進行清理和登記，按照公司相關規定進行處理。差旅費管理出差審批1.出差申請：員工因工作需要出差，需提前填寫出差申請表，詳細注明出差目的地、事由、時間、預計費用等信息。2.部門審批：部門負責人對出差申請進行審核，判斷出差的必要性和合理性，并簽字確認。3.上級審批：根據出差的重要性和涉及金額，可能需要上級領導進一步審批。差旅費標準1.交通費用：飛機票：根據出差的緊急程度和實際情況，選擇合適的艙位。經濟艙原則上實報實銷，但需提供有效發票。火車票：根據出差行程選擇合適的車次和座位類型，按照實際票價報銷。長途汽車票：按照實際票價報銷，但需提供正規車票。市內交通費：在出差目的地市內乘坐公共交通工具的費用，按照實際發生額報銷。如因工作需要乘坐出租車，需注明事由并經部門負責人批準。2.住宿費用：根據出差目的地的不同，分為不同的住宿標準。一般地區按照[x]元/天的標準執行，特殊地區按照[x]元/天的標準執行。住宿費用應選擇正規酒店或賓館，并取得合法有效的發票。3.餐飲補貼：按照出差自然天數給予每人每天[x]元的餐飲補貼，不再報銷市內餐飲費用。報銷流程1.填寫報銷單：出差結束后，員工應在規定時間內填寫差旅費報銷單，將出差申請表、發票、車票等相關憑證粘貼在報銷單后面。2.部門審核：部門負責人對報銷單進行審核，確保報銷內容真實、合理，并簽字確認。3.財務審核：財務部門對報銷單進行審核，重點審核發票的真實性、合法性以及報銷金額是否符合標準。審核無誤后簽字。4.領導審批：根據公司規定，可能需要上級領導進行最終審批。5.報銷支付：審批通過后，財務部門按照公司財務流程進行報銷支付。業務招待費管理招待原則1.必要性原則：業務招待應基于業務開展的實際需要，嚴禁無實質業務的招待行為。2.適度原則：招待費用應與業務規模、接待對象相匹配，避免鋪張浪費。3.審批原則：所有業務招待必須經過嚴格的審批流程。審批流程1.招待申請：因業務需要進行招待的，需提前填寫業務招待申請表，詳細注明招待對象、事由、時間、地點、預計費用等信息。2.部門審核：部門負責人對招待申請進行審核，判斷招待的必要性和合理性，并簽字確認。3.上級審批：根據招待的重要性和涉及金額，可能需要上級領導進一步審批。招待標準1.招待場所：一般應選擇公司附近的正規餐廳或酒店，避免選擇高檔奢華場所。2.招待菜品：以地方特色家常菜為主，避免鋪張浪費。3.酒水飲料：根據實際情況適量提供，避免高檔酒水的過度消費。報銷流程1.填寫報銷單：招待活動結束后，經辦人應在規定時間內填寫業務招待費報銷單，將招待申請表、發票、消費清單等相關憑證粘貼在報銷單后面。2.部門審核：部門負責人對報銷單進行審核，確保招待內容真實、合理，并簽字確認。3.財務審核：財務部門對報銷單進行審核，重點審核發票的真實性、合法性以及報銷金額是否符合標準。審核無誤后簽字。4.領導審批：根據公司規定，可能需要上級領導進行最終審批。5.報銷支付：審批通過后，財務部門按照公司財務流程進行報銷支付。通訊費管理通訊補貼標準1.管理人員：根據職位級別給予不同標準的通訊補貼，具體標準為[x]元/月。2.普通員工：按照[x]元/月的標準給予通訊補貼。報銷規定1.憑票報銷：員工應憑通訊運營商開具的正規發票進行報銷，發票抬頭應為員工本人姓名。2.報銷范圍：報銷金額不得超過補貼標準，超出部分自理。報銷流程1.填寫報銷單：員工每月按照公司規定時間填寫通訊費報銷單，將發票粘貼在報銷單后面。2.部門審核：部門負責人對報銷單進行審核，確認員工報銷情況屬實，并簽字確認。3.財務審核：財務部門對報銷單進行審核，重點審核發票的真實性和報銷金額是否符合標準。審核無誤后簽字。4.報銷支付：審批通過后，財務部門按照公司財務流程進行報銷支付。交通費管理交通補貼標準1.私家車補貼：對于因工作需要使用私家車的員工，按照每月[x]公里的標準給予交通補貼，補貼標準為每公里[x]元。2.公共交通補貼：員工乘坐公共交通工具上下班的，按照每月[x]元的標準給予交通補貼。報銷規定1.私家車補貼：員工需提供車輛行駛里程記錄等相關證明材料，經部門審核后，按照補貼標準進行報銷。2.公共交通補貼：憑公共交通票據進行報銷，報銷金額不得超過補貼標準。報銷流程1.填寫報銷單：員工按照公司規定時間填寫交通費報銷單，將相關票據粘貼在報銷單后面。2.部門審核：部門負責人對報銷單進行審核，確認報銷情況屬實，并簽字確認。3.財務審核：財務部門對報銷單進行審核，重點審核票據的真實性和報銷金額是否符合標準。審核無誤后簽字。4.報銷支付：審批通過后，財務部門按照公司財務流程進行報銷支付。其他費用管理培訓費用1.培訓申請：員工參加外部培訓或內部培訓課程，需提前填寫培訓申請表，注明培訓內容、時間、地點、費用等信息。2.審批流程：培訓申請表經部門負責人、人力資源部門審核后，報公司領導審批。3.報銷規定：培訓結束后，員工憑培訓發票、培訓證書等相關憑證按照公司規定進行報銷。報銷金額不得超過審批通過的預算金額。會議費用1.會議申請：召開會議前，需填寫會議申請表，詳細注明會議主題、時間、地點、參會人員、預計費用等信息。2.審批流程：會議申請表經部門負責人、行政部門審核后，報公司領導審批。3.報銷規定：會議結束后，經辦人憑會議發票、會議通知、參會人員簽到表等相關憑證按照公司規定進行報銷。報銷金額不得超過審批通過的預算金額。費用報銷審批流程一般流程1.費用發生：員工在業務活動中發生費用支出后，應及時取得合法有效的發票等報銷憑證。2.填寫報銷單：按照公司規定的報銷單格式，準確填寫報銷日期、部門、報銷人、費用明細、金額等信息，并將報銷憑證粘貼在報銷單后面。3.部門審核：部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，確認無誤后簽字。4.財務審核：財務部門對報銷憑證的合法性、合規性以及報銷金額的準確性進行審核，重點審核發票是否真實、是否符合報銷標準等。審核無誤后簽字。5.領導審批：根據費用金額大小和公司審批權限規定，由相應級別的領導進行最終審批。6.報銷支付：審批通過后，財務部門按照公司財務流程安排報銷款項的支付。特殊情況處理1.緊急事項：對于因緊急業務需要，無法按照正常審批流程提前申請的費用支出，應在費用發生后的[x]個工作日內補辦申請手續，并說明原因。經相關領導特批后，可按照正常流程報銷。2.超預算費用：如費用支出超出預算，需額外提交預算調整申請，說明超支原因及調整建議。經預算管理部門和相關領導審批通過后，方可報銷。費用報銷時間規定日常報銷員工應在費用發生后的[x]個工作日內填寫報銷單，并提交審批。特殊情況經部門負責人和財務部門同意后，可適當延長，但最長不得超過[x]個工作日。月度報銷匯總各部門應在每月[x]日前將本部門員工上月的費用報銷單據整理匯總后提交至財務部門。財務部門應在收到匯總報銷單據后的[x]個工作日內完成審核和支付工作。費用核算與財務處理費用核算財務部門按照公司財務制度和會計準則，對各項費用進行準確核算。每月末，對各類費用進行分類統計和分析，為公司成本控制和財務管理提供數據支持。財務處理根據報銷審批結果，財務部門及時進行賬務處理。費用報銷憑證作為記賬依據，按照相應的會計科目進行入賬。對于不符合報銷規定的費用，財務部門有權拒絕報銷，并要求經辦人做出合理說明或補充相關憑證。監督與檢查內部審計公司內部審計部門定期對公司各項費用支出情況進行審計檢查。重點審查費用報銷的真實性、合規性、審批流程的執行情況以及預算控制的有效性等。對于發現的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。財務監督財務部門在日常工作中加強對費用報銷的審核監督，嚴格把關報銷憑證的合法性和準確性。對于異常的費用支出或頻繁出現的違規報銷行為，及時進行調查核實，并向公司管理層報告。員工監督鼓勵全體員工對費用報銷中的違規行為進行監督舉報。對于經查實的違規行為，按照公司相關規定對責任人進行嚴肅處理，并對舉報人給予適當獎勵。違規處理違規行為界定1.虛假報銷：提供虛假發票、偽造報銷憑證或虛報費用等行為。2.未經審批報銷：未按照規定的審批流程進行申請和審批，擅自報銷費用。3.超標準報銷：報銷金額超過公司規定的費用標準。4.其他違規行為：違反本制度其他相關規定的行為。處理措施1.責令改正：對于發現的違規行為，責令責任人立即改正，補充或更換合法有效的報銷憑證，完善審批手續。2.經濟處罰：根據違規情節輕重，對責任