2024-2026卷煙行業調研與市場研究報告匯報時間：2024-08-01匯報人：賴佩星目錄定義或者分類特點產業鏈發展歷程政治環境商業模式政治環境目錄經濟環境社會環境技術環境發展驅動因素行業壁壘行業風險行業現狀行業痛點問題及解決方案行業發展趨勢前景機遇與挑戰競爭格局定義分類特點01什么是卷煙卷煙分類情況而言，按照價格可劃分為五個等級，分別是一類煙～五類煙，其中一類煙價格最高，單條在零售價在一百八十以上，包括軟硬中華、多種類云溪、黃鶴樓、和天下等，二類煙主要包括利群、紅塔山、珍品蘭州和錦繡黃山等。高檔煙包括一類和二類煙，中檔煙包括三類煙，低檔煙包括四類煙和五類煙。定義產業鏈02造紙、紙制品加工、油墨、電化鋁上游煙標企業、設計、印刷、服務中游煙草公司下游產業鏈010203發展歷程03政治環境04描述:《關于進一步保護未成年人免受電子煙侵害的通告》:各類市場主體不得向未成年人銷售電子煙:電商平臺及時關閉電子煙店鋪，下架電子煙產品。:《關子印發電子煙專項檢查行動方案的通知》:兩部門聯合開展電子煙市場專項檢查行動:開展電子煙自動售賣機.等新型渠道全面檢查。全國人大:《未成年人保護法》:未成年人的交母或其他監護人不得放任、唆使未成年人吸煙(含電子煙，下同);禁止向未成年人銷售煙。政治環境1政治環境《關于進一步保護未成年人免受電子煙侵害的通告》:各類市場主體不得向未成年人銷售電子煙:電商平臺及時關閉電子煙店鋪，下架電子煙產品。《關子印發電子煙專項檢查行動方案的通知》:兩部門聯合開展電子煙市場專項檢查行動:開展電子煙自動售賣機.等新型渠道全面檢查。全國人大商業模式05經濟環境06就消費稅而言，我國煙草消費稅不斷提高，優化卷煙產品結構。2015年消費稅改革主要在從量和從價兩方面加重批發環節稅負，來扼制卷煙消費。總的來看，這幾次煙草消費稅改革的目的一方面在于增加煙草稅負，抑制煙草需求的增長；另一方面在于優化卷煙產品結構，保證政府財政收入不因消費減少而受到影響。就增值稅而言，改革持續深化，進一步減輕企業稅負，2017-2019年的三次增值稅改革，稅率不斷下降，煙葉適用稅率從13%到9%，卷煙等其他制品適用稅率從17%到13%。隨著改革持續深化，稅收政策取向從解決重復征稅、保證財政收入，轉為維持公平稅負、減輕納稅人稅收負擔，并將在未來繼續發展和完善。經濟環境我國經濟不斷發展，幾度趕超世界各國，一躍而上，成為GDP總量僅次于美國的唯一一個發展中國家。我國經濟趕超我國人口基數大，改革開放后人才競爭激烈，大學生就業情況一直困擾著我國發展過程中。就業問題挑戰促進社會就業公平問題需持續關注并及時解決，個人需提前做好職業規劃與人生規劃重中之重。公平就業關注經濟環境社會環境07總體發展穩中向好我國總體發展穩中向好，宏觀環境穩定繁榮，對于青年人來說，也是機遇無限的時代。關注就業公平與提前規劃促進社會就業公平問題需持續關注并及時解決，對于個人來說提前做好職業規劃、人生規劃也是人生發展的重中之重。就業問題與人才競爭我國人口基數大，就業問題一直是發展過程中面臨的挑戰，人才競爭激烈，大學生畢業后就業情況、失業人士困擾國家發展。政治體系與法治化進程自改革開放以來，政治體系日趨完善，法治化進程也逐步趨近完美，市場經濟體系也在不斷蓬勃發展。中國當前的環境下描述了當前技術發展的日新月異，包括人工智能、大數據、云計算等前沿技術的涌現。技術環境需求增長、消費升級、技術創新等是行業發展的主要驅動因素，推動了行業的進步。發展驅動因素行業壁壘包括資金、技術、人才、品牌、渠道等方面的優勢，提高了新進入者的難度。行業壁壘我國經濟不斷發展技術環境08技術驅動技術環境的發展為行業帶來了新的機遇，是行業發展的重要驅動力。創新動力技術環境的不斷創新和進步，為行業的創新發展提供了有力支持。人才需求技術環境的發展促進了人才的需求和流動，為行業的人才隊伍建設提供了機遇。團隊建設技術環境的發展要求企業加強團隊建設，提高員工的技能和素質，以適應快速變化的市場需求。合作與交流技術環境的發展促進了企業間的合作與交流，推動了行業的整體發展。技術環境0102030405發展驅動因素09行業壁壘10行業風險11行業現狀12市場情況描述行業現狀根據國家衛健委發布的《中國吸煙危害健康報告2020》顯示，我國吸煙人群超過3億，15歲及以上人群吸煙率為26%，其中男性吸煙率高達50.5%，如此龐大的吸煙群體，為煙草行業提供了廣闊的發展空間。卷煙是目前最主要的煙制品，其生產銷售幾乎覆蓋全國各地，我國也是世界上最大的卷煙生產和消費國家。2021年我國生產卷煙24182億支，較2020年增加319億支，卷煙產量保持穩中有升。行業現狀01市場份額變化同時我國煙草行業實行“統一領導、垂直管理、專賣專營”的管理體制，由國家煙草專賣局、中國煙草總公司對全國煙草行業進行集中統一管理。自2015年5月10日起，卷煙批發環節從價稅率由5%提高至11%，并按0.005元/支加征從量稅。稅率調整對15/16年的煙草行業產生了一定負面影響，但很快就恢復過來。具體來看，2021年稅利總額和上繳財政總額分別達13581億元和12442億元，皆創歷史新高。卷煙作為我國稅收的關鍵組成部分，是我國財政收入的有力保證。行業現狀02市場情況卷煙作為煙標生產鏈的下游產業，產量持續處于較高水平，對我國煙標行業發展起到了極大的帶動作用。從煙標市場規模來看，行業逐年增長。據統計，2021年我國煙標行業市場規模達到370.1億元，同比增長37%，2026年市場規模達到430.4億元，保持穩定增長態勢。從煙標單價走勢來看，我國煙標價格基本保持穩定上漲態勢。據統計，2021年我國煙標單價為1元/條。行業現狀產量就我國卷煙產量情況而言，自2015煙草消費稅大幅度上升后，我國卷煙產量出現較大幅度下降后，在2016-2018年出現產量三連降，隨著需求回暖，2019年開始我國卷煙產量開始回升，到2021年達到24184億只，同比2020年增長3%，目前國內卷煙產量相較于增稅前仍有部分差距。就高檔煙銷量占比而言，隨著人均可支出水平提高，加之卷煙除開消費屬性，附帶“送禮”屬性，尤其是在春節期間，煙酒作為送禮的常見品類，消費者為提現禮物的珍貴，高檔煙需求持續增長。根據數據，我國高檔卷煙占比從2015年375%增長至2020年452%，隨著生活水平持續提高，高檔卷煙占比有望持續提高。01銷量就卷煙銷量情況而言，自2015年消費稅增稅后，我國卷煙銷量在2016年出現了較大下滑，隨著持續回升，根據統計局數據顯示，2020年我國卷煙銷量達53萬億只，同比2019年增長66%，已開始接近至增稅前銷量。2015年5月10日起，卷煙批發環節從價稅率由5%提高至11%，并按0.005元/支加征從量稅。稅率調整對15/16年的煙草行業產生了一定負面影響，但很快就恢復過來。2017年煙草總公司實現工商稅利11141萬億，2018年煙草行業實現工商稅利總額11556億元，同比增長69%；上繳國家財政總額10000.8億元，同比增長37%。自2014年工商稅利過萬億之后，2021年是中國煙草第8年利稅收入過萬億，2021年稅利總額和上繳財政總額分別達13581億元和12442億元，皆創歷史新高。卷煙作為我國稅收的關鍵組成部分，是我國財政收入的有力保證02行業痛點13問題及解決方案14問題及解決方案把握擴關內需戰略基點,做好卷煙市場挖潛增效:未來，居民收入穩步增長和中等收入群體擴大，必將對卷煙消費產生積極的推動效應,卷煙市場發展仍面臨良好機遇。加快市場化取向改革,推動建立全國統一開放的大市場:掌握卷煙消費者實時數據，提高市場決策的科學性和有效性，構建供給與需求高效銜接的卷煙市場供應鏈管理體系。持續加強市場終喘建設，優化卷煙市場發展環境:未來部分南方省級市場則需在創新發展方面進行更多探索，激發市場內在發展活力，為全國卷煙市場的高質里發展提供更多助力。01問題及解決方案把握擴關內需戰略基點,做好卷煙市場挖潛增效未來，居民收入穩步增長和中等收入群體擴大，必將對卷煙消費產生積極的推動效應,卷煙市場發展仍面臨良好機遇。加快市場化取向改革,推動建立全國統一開放的大市場掌握卷煙消費者實時數據，提高市場決策的科學性和有效性，構建供給與需求高效銜接的卷煙市場供應鏈管理體系。持續加強市場終喘建設，優化卷煙市場發展環境未來部分南方省級市場則需在創新發展方面進行更多探索，激發市場內在發展活力，為全國卷煙市場的高質里發展提供更多助力。行業發展趨勢前景15發展趨勢前景描述低溫煙:HNB（heatnotburning）,加熱不燃燒產品，又稱低溫煙，是一種結合了檢煙具及煙彈的新型煙草產品。不同于傳統卷煙，HNB是通過外部設備對煙草進行只加熱不燃燒，溫度在350°C左右，約90%因燃燒而產生的有害物質會減少，解癮能力更強。目前國內HNB產品的管理與香煙一致，產、銷、售環節均需要申請許可并專賣，HNB當前在我國并未放開銷售，僅有部分體驗門店供消費者體驗。不斷迭代升級:國內目前已有17家中煙公司有加熱煙草庫存儲備，且產品在不斷迭代升級，在四川的“寬窄”系列之后，云南中煙、廣東中煙、湖北中煙、安徽中煙也陸續推出加熱煙草制品。四川中煙“KUANZHAI”煙彈在西班牙瓦倫西亞正式推出，云南中煙發布了全球首款可燃可烤的煙具VIPN及煙彈AshimaLulu。此外黑龍江中煙、江西中煙、浙江中煙、河南中煙等其他中煙公司也在積極推進加熱煙草在高知名度地區的布局，努力成就國貨之光。國內市場方面，由于國內對于新型煙草暫時無試點銷售等政策出臺，因此中煙公司通過開展線下旗艦店的模式擴大影響力，帶給消費者深層次的體驗，如湖北中煙的MOK體驗店，四川中煙。行業發展趨勢前景機遇與挑戰16競爭格局17競爭格局從市場競爭格局來看，卷煙品牌市占率提升，帶動煙包集中度提升。我國從2002年開始密集出臺政策推進“三產剝離”，催化煙草行業主輔分離加速，龍頭企業扮演行業整合者角色，煙草重點品牌市占率不斷提高，2013-2021年CR5從27%提升至27%。具體來看，我國煙標行業市場集中度較為分散，僅有兩家市占較多的企業，分別是勁嘉股份（3%）、東風股份（0%）。目前我國煙標行業市場占有率較高、規模較大的企業主要為東風股份和勁嘉股份，兩家公司均成立于廣東省，成立時間較早，主要從事包裝印刷品和材料的研發生產。從兩家公司煙標業務經營情況來看，2021年東風股份煙標業務營收26億元，勁嘉股份業務營收為20億元。競爭格局從市場競爭格局來看，卷煙品牌市占率提升，帶動煙包集中度提升。我國從2002年開始密集出臺政策推進“三產剝離”，催化煙草行業主輔分離加