XX集團2002-2004年發展規劃（第二稿）XX集團三年發展規劃第一部分、綜述一、宗旨與使命XX集團的宗旨：為顧客創造價值，為股東創造財富，為員工創造機會，為社會創造效益。XX集團的使命：追求持續、快速地增長，在做大規模的過程中做強，并取得相應的行業地位；成為以家電業務為核心，業務領域涉及家電產業鏈上、下游的綜合性集團公司。二、2002年—2004年集團發展目標1、發展方向：三年內，繼續以中小家電產品的OEM為主要業務基礎，逐步擴大OEM的市場范圍和提高自有品牌產品的市場份額，在中小家電成品、家電中間產品、電子元器件、家電商業等四大業務領域形成較成熟的產業群，成為集研發、制造、銷售于一體的國內大型家電企業集團。2、經營目標：業務收入：2004年集團主要業務總收入超過億元，年均增長%；其中家電成品制造（包含電熱管）業務收入億元，電子元器件業務收入億元，家電批發及零售業務收入21億元，銅管及其相關產業業務收入億元。凈利潤：2004年集團凈利潤（稅后）億元，其中家電成品制造業務（包含電熱管）利潤億元，電子元器件業務利潤億元，家電批發及零售業務利潤億元。3、其它目標經營安全性目標：2004年，集團資產負債率控制在_75%_以內。品牌目標：“Y”牌成為知名家電品牌，至少獲得廣東省著名商標稱號；“AA”成為廣東省知名商業及服務品牌；CF公司獲得省級三新相關項目及市級以上高新技術企業稱號。行業目標：各小家電產品產能、產量進入全國前五名，家電控制器成為廣東省該行業前五名，家電經銷成為廣東省第一名。研發目標：形成系統的研發能力。XX公司、JK公司形成跟蹤研發能力，YK事業部形成研發驅動市場能力。三、各業務相關目標1、XX公司三年內發展成為規模化、專業化的中小家電產品制造基地；2004年各類中小家電產品產銷量居全國前列，預計產值合計達億元，年均增長%。其中：電飯煲系列產品實現產銷萬臺，銷售收入億元；電熱水器系列產品實現產銷100萬臺，銷售收入億元；洗碗機實現產銷萬臺，銷售收入億元；電熱件實現產銷萬支，銷售收入億元。2、JK公司三年內成為全球最大的電風扇生產基地，到2004年實現年產銷億元，年均增長%。其中，Y牌風扇產銷億元，年均增長%。（注：風扇業務的增長是以XX風扇業務的全面轉移為基礎的。若情況變動，則另做調整。）電暖器到2004年實現年產銷億元，年均增長%；油汀產品到2004年實現年產銷億元；其它新產品實現年產銷億元。3、AA公司成為廣東省區域內最具影響力的家電商業品牌；2004年營業收入億元，年均增長%，成為廣東省內第一名；其中：零售業務收入億元；批發業務收入億元；機團業務收入億元；在市場上形成“服務最好”的口碑。4、YK事業部2004年實現銷售收入億元，年均增長%。以電子控制器為基礎，通過資產并購等方式，實現投資積累，并逐步轉型。改善市場結構和產品結構，外延市場銷售收入比例占1%，產品結構由家電控制器為主發展為家電控制器和其它電子產品都占重要比重。實現經營重心逐步向深圳研發中心的轉移。5、CF公司2004年實現產銷內螺紋銅管噸，銷售收入近億元，年均增長80%；待時機成熟，進入空調配管、兩器行業。注：若現時進入，預計2004年，空調兩器年銷售收入將達到億元，配管年銷售收入將達到億元。6、HF公司2004年，實現貿易額億元，年均增長%；積極尋求與日本等國外優秀家電企業的合作，在家電和電子領域收集信息，尋找合資合作相關項目，引進先進技術，為集團各子公司的技術提升及尋求策略聯盟發揮重要作用。注：HF公司業務收入因不確定因素多，故不計入集團業務收入總額。7、新業務銅管產業向下延伸，發展規模化家電配套產品，比如空調兩器、配管、連接管等，從而改善產品結構，爭取在業務拓展方面的主動地位。小家電產品拓寬產品群，適時進入其它小型家用電器產品領域，比如消毒碗柜、烤爐；電子原器件以深圳研發中心為突破口，實現產品向全家電領域及高新電子產品核心電控件延伸和轉型。注：新業務收入已計入各公司業務收入總額。四、職能目標1、行政管理管控發展目標集團部門形成體系管理管控能力；人力資源、財務、營運發展三大管理管控模塊趨于專業化，形成相應的監控、管理管控、激勵、約束立體化體系。建立完善的文控、會議、經營分析、管理管控調研制度；2、人力資源發展目標2004年全集團員工總數接近人，其中大專以上學歷人員占%；培育一支精干、高效、專業的管理管控及技術人才隊伍，實現人才結構從經驗型向知識型、生產型向經營型、干部外聘向內部培養的轉變。3、財經資源發展目標形成資金的統一管理管控及分配機制。在未來三年內，將集團財經資源分成資金結算中心、審計監控、財務管理管控三條線規范化運作；在未來三年內，集團將增加投資多萬元。保證累計利潤大于新增投資（除廠房場地的投入）。4、資本運營發展目標理順產權關系，注冊成立集團公司為一系列資本運營打開通道；三年內，為在創業板上市或主板的直接、間接上市做好前期準備工作；以小家電產業為主營業務，加大資本運營手段，通過兼并、收購、合作、聯合等手段，迅速切入其它中小家電產品的生產，以形成完整產業結構。5、技術發展目標建立集團網站，利用網絡及信息技術改善管理管控手段；建立二級技術研發管理管控體系，形成技術管理管控中心——技術研發中心體系；家電技術水平與國內家電大型企業集團接近，實現個別家電產品核心技術能力的領先與掌握；加大新產品開發力度和老產品的改型、改造，力求掌握主導產品的核心技術；三年內，XX、JK對老產品的改型、改造費用，確保不低于本子公司投入總額的%。年度自主新產品開發量、國家專利申請量均保持增長率超過15%。6、品牌發展目標加大“Y”牌、“AA”兩個品牌的培育力度，力求在全國范圍內有一定的知名度和影響力；“Y”牌成為知名家電品牌，至少獲得廣東省著名商標稱號；“AA”成為廣東省具領先地位的家電商業服務品牌；YK電控、CF銅管相關產品、電熱管成為行業內具有良好口碑的企業。7、市場營銷發展目標各產品公司應建立獨立運作的市場營銷部門，以此為契機，最終建立市場導向型組織。穩固與XX的合作關系，拓寬OEM生產的業務范圍；加大銷售渠道建設，建立全國范圍內較完善的自主市場網絡；進一步加大國際市場的開發力度，優化國內國際市場結構。特別是拓展和加大電熱管等產品的國際市場份額，將國際市場作為電熱管產品的主要市場；各家電制造公司建立各自的出口部門，形成批量出口能力。五、系統規劃、培育核心能力XX集團的核心能力是：產業領域縱跨中小家電生產、家電上游產品生產、家電連鎖銷售而形成的完整產業鏈。多年小家電行業形成的規模生產經驗。規模生產及靈活經營形成的總成本領先優勢。影響這一核心能力成為長期競爭優勢的障礙是家電產業鏈上/下游產業的比例調控，各產業規模尚欠缺比較優勢，集團受各方面限制尚缺乏資源整合的能力。第二部分、SWOT分析及市場預測公司外部機會與風險機會風險政府法律法規目前對外資合資企業的優惠將逐步減少，中外企業將在更平等的基礎上競爭。政府對國有企業的補貼進一步減少。各項法規進一步透明化。4．地方政府加大對大中型民營企業的支持包括合同合約法、勞動法、環保法、各種稅法、消費者保護法等法規的立法與執法力度增強，企業法務成本增加。短期內，一些不利于民營企業的條例、法規對本企業發展的負面影響仍將難以消除。東南亞國家存在一定的政治不穩定因素。社會文化人口環境大中專畢業生的增多和人才市場漸趨規范，有利于較高素質人才的引進。人們更注重消閑時間和生活的高品質。用電環境的改善，電力管理管控趨于合理，電價進一步降低的可能性大。城鎮化步伐加快。家庭規模趨向于小型化。節能、環保、安全意識強化，對產品的節能、環保、品質要求進一步提高。人們整體生活水平提高和員工意識強化，人才使用成本提高。經濟國民生產總值將維持7%以上的高速增長，居民可支配收入不斷增加。中國正在成為全球家電制造組裝的最大基地。中國家電市場在全球市場上將占有舉足輕重的地位。各種刺激消費的措施，為擴大小家電市場需求帶來積極影響。加入WTO后，進入國際市場的障礙減少，有利于中國家電企業進入國際市場。中國市場國際化，國際品牌大量進入中國。失業率高，社會保障體系的完善尚需時日，它們將降低居民消費欲望。由于地區、收入差異導致對產品服務需求多樣化，對規模生產帶來挑戰。技術計算機輔助設計與制造（CAD/CAM），計算機輔助管理管控手段進一步普及。電子數字交換系統（EDI）或電子商務將降低庫存、改善顧客服務、減少管理管控費用。新材料的應用，提高了電熱水器的安全性能。家電、電子等領域的核心技術尚未掌握。納米技術、超導技術可能進入商業化階段，從而引起制造業的革命性變化。競爭零部件供應商的要價能力進一步削弱。行業進一步向優勢企業集中，行業前三位的地位將得到鞏固。在廣東等大部分地區，家電銷售企業競爭格局尚不明朗。零部件通用化、標準化將進一步降低家電業進入障礙。消費者的要價能力進一步提高。產品系列全、品牌資源利用充分的企業將獲得長期競爭優勢。二、公司內部優劣勢優勢劣勢管理對產業鏈的駕馭能力較強。公司目標考核指標清晰明了。員工工作積極性高。權力分配明確。公司內賞罰分明。管理管控相關計劃能力尚待改進。組織結構不理想、內耗大。人力資源體系尚未健全，員工流動性大。監督與控制機制薄弱。財務公司信用好。公司財務經理有良好的素質。財務控制已深入到公司運轉的各環節。流動資金占有率過高。庫存成本較高。融資能力不強，融資手段有限。財務信息獲取渠道不夠通暢。營銷公司產品定位明確。與XX等合作伙伴有較穩定的同盟關系。現有銷售渠道暢通，全國性的市場網絡初步建成。營銷隊伍干勁強。市場研究與預測能力不足。員工市場意識、危機意識不強。自有品牌知名度不高。公司促銷、廣告、宣傳戰略不明。營銷規劃與預算能力不足。營銷經理經驗與培訓不足。生產制造原材料、部件供應商分布合理、采購方便。廠房、設備、機器、辦公室等條件良好。生產制造經驗較豐富。生產能力強。生產受需求的不確定性因素影響較大。生產工藝技術水平有待提高。庫存和質量控制有待改進。公司產品的核心技術尚待掌握。研發有一定的研發實力。現有產品技術上具有競爭力。外部研發資源的利用不夠。研發體系尚未健全。計算機信息系統公司內有信息系統管理管控部門。公司有初步的計算機管理管控與信息系統。公司對信息系統、計算機技術重視。公司有明確的信息系統進入使用權限制度。經理利用信息系統進行決策不夠。公司職能部門對信息系統的投入不夠（數據庫、信息披露）。信息系統的使用者對信息給公司帶來的競爭優勢理解不夠。計算機培訓數量、質量都不夠。信息系統的數據從數量與質量上與使用要求相差甚遠。三、主要競爭對手分析1、中小家電主要競爭對手分析電飯煲：中山科力2000年年產量約70萬臺，鈑金加工能力強，但注塑加工能力和綜合成本比本企業弱；順德光大擁有自己的品牌和銷售網絡；XX電飯煲公司各方面的綜合優勢。電熱管：浙江河合年產量4000萬支，出口與內銷的比例為8：2，其主要客戶為春蘭、海爾；廣東金田年產量2500萬支，主要市場范圍為廣東省；廣東金江年產量為800萬支，其中70%出口，20%供中山市內，10%銷往順德市家電企業。洗碗機：目前，國內洗碗機技術整體處于消化階段，暫無強大的競爭對手。電熱水器：目前，電熱水器市場處于成長階段，主要生產廠家為海爾、阿里斯頓、小鴨、桑普等，尚無廠家年銷量突破50萬臺。電風扇：競爭對手主要分為三類：第一類是全國性的，包括XX、格力等，主要占領高中檔市場。這些對手品牌形象好，市場占有率高，產品品種齊全、款式多、造工精細、質量穩定。第二類是區域性的，這些產品有一定的品牌知名度和價格優勢，其市場范圍主要是中小城鎮和農村，目前在全國未出現高集中度的品牌。第三類是潛在競爭對手，包括科龍、格蘭仕等，這些企業有較完善的銷售網絡和較強的品牌優勢。2、家電控制器主要競爭對手分析主要競爭對手的實力情況如下：順德科威公司：2000年銷售額4.7億元，主要客戶為科龍，研發能力及品質保證能力較強；XX電子科技公司：2000年銷售額4億元；桂洲第一風扇廠：2000年銷售額1.3億元；萬家樂公司：2000年銷售額1.2億元，預計未來三年內，將有外地潛在競爭對手加入；深圳拓邦公司：研發能力極強，市場拓展能力強。3、家電銷售領域主要競爭對手分析經營方式分公司直營連鎖店特許加盟店2000年營業額經營區域競爭實力業界地位蘇寧批發零售分公司15家、直營連鎖店50多家、特許加盟店120多家40億北京、上海、廣州、江蘇、安徽、浙江、江西、陜西資本雄厚、擁有全國規模最大的家電連鎖服務體系，“蘇寧”是江蘇省惟一的服務類著名商標。2000年全國銷售第一國美零售分公司5家、直營連鎖店38家28億北京、上海、天津、重慶、成都、河北省中國最具知名度的家電流通企業，連鎖營銷網絡健全，有很強的操控市場能力。全國第三國通零售分公司5家、直營連鎖店16家20多億北京、上海、重慶、武漢、廣州長期與國美等大型家電商家競爭而形成較強的市場把握能力，積極擴張的市場定位。全國第四三聯零售直營連鎖店及特許加盟店60多家34億山東省各地縣市連鎖體系遍布山東省各地縣市，觸角深入到鄉村，當地的大商場已經基本上被擠出了家電銷售的行列。全國第二山東省最大順電零售直營連鎖店3家7億深圳與國際市場接軌，經營觀念前衛，發展穩健，服務水平高，信息系統、管理管控咨詢投入較多。深圳第一AA批發零售分公司2家、直營連鎖店5家4.3億廣州、深圳、韶關、茂名產品齊全，得到國內外眾多知名家電企業支持，有較完善的客戶網絡、營銷網絡及具備相當專業水平的營銷隊伍。沙園批發分公司5家8億廣州、深圳、東莞、珠海、茂名資本雄厚，經營靈活、機構精練，把握市場能力較強。廣新批發分公司5家2億廣州、深圳、東莞有強大的配送能力，緊貼市場的專業能力。松廈批發零售直營連鎖店7家1.5億廣州專營冷氣，服務到家，形象統一、市場操作靈活，信息系統先進。三、國內家電市場預測圖1、XX、JK公司主要產品市場趨勢：1998——2005產品01年銷售量05年銷售量01-05年均增長率（%）風扇260036005.56電飯煲110021009.52飲水機3605506.91微波爐101220009.88油煙機4607006.86灶具240035006.29第三部分、XX集團主要業務發展戰略相應于集團發展目標，根據環境分析，在將集團主要經營業務分為中小家電、家電商業、家電控制器等三大板塊的基礎上，進一步分析。由于目標及其重要性不同，各主要業務可進一步細分，并作出不同的戰略選擇。另外，我們可以根據情況的變化，通過戰略評估與控制的機制改變我們的戰略。1、小家電業務發展戰略根據與XX協作而間接取得的相對市場占有率與產品本身的市場增長率分析，我們可以把集團主要小家電業務分為明星業務、現金牛業務、問題業務和新業務。XX小家電主營產品波士頓矩陣A：電飯煲B：電暖器C：風扇D：洗碗機注：相對市場占有率是指自有品牌銷售及通過與XX協作而間接獲得的與最大競爭對手的市場占有率之比。圓圈面積大小與產品銷售金額成正比。結論：地位產品特征投入戰略明星產品電飯煲、電暖器市場占有率高，相對市場占有率高，代表XX最好的發展與盈利機會。追加投資以維持和加強它們的市場地位。加深與XX的協作關系，爭取更多的訂單；時機成熟時，推出自己的品牌。現金牛產品風扇市場增長率低，但相對市場占有率高，它將為公司帶回巨大的盈利。不再大量追加投資。爭取繼續增大XX的風扇訂單。同時，尋求通過合資、合作、開發二級OEM合作商等方式擴大風扇業務。完善生產工藝，加大新產品開發力度。問題產品洗碗機市場前景好，有較高的市場增長率；但相對市場占有率低，資金需求量大。追加投資使其成為明星產品。在限定的時間內成為明星產品，完善生產工藝，一方面爭取更多的XX訂單，另一方面在適當時機推出自己品牌的產品。另外，電熱件、電熱水器業務，尚未投入運營，但已有較好的投入規劃，屬于新業務，這兩種產品有較好的市場前景，應追加投資，追加對生產場地、設備設施的投入和人員投入，爭取與XX建立長期穩定的協作關系。并適時推出自有品牌產品。2、家電銷售業務發展戰略批發業務現狀及發展戰略主要代理品牌大家電：XX空調系列、伊萊克斯空調系列、珍寶空調系列以及榮事達冰箱和洗衣機系列等四大品牌。小家電：XX小家電系列（包括風扇、電飯煲、飲水機、微波爐、廚具、電暖器等）、Y牌電器、蘇泊爾小家電系列、艾美特小家電及榮事達熱水器等五大品牌。另外，在未來三年，將進一步增大小家電產品的代理數量。發展策略以鞏固市場、拓展業務網絡為重點，挖掘市場潛力，拓寬品牌結構。以廣州、深圳兩城市為中心往廣東省東西兩端拓寬市場，積極向周邊地區推進，加強各批發網點的基礎建設，使批發業務基本滲透廣東省主要家電區域市場。完善連鎖加盟管理管控制度，建立一整套擴張的規范制度，同時完成包括基礎管理管控、信息技術、服務、財務等軟硬件資源的配套。視粵北、粵西、粵東網絡建設情況，尋求品牌支持，將批發網絡輻射到鄰近省市接壤區域市場。零售業務現狀及發展戰略根據城市人口、城市面積、人均ＧＤＰ指數、電器市場容量、競爭狀況等，把零售市場分為四類，每類市場將采取不同的進入方式。進入策略：一類市場以全資方式進入，二類市場在各中心區域建立一個中心店，再以其為核心建立公司二級子公司，以全資連鎖、特許加盟、兼并、收購、合股等各種資本營運方式，向周邊地區發展、滲透。對于三四類市場，主要采取連鎖加盟、特許經營的方式，利用社會資金拓展品牌范圍、樹立品牌形象，將零售連鎖終端延伸到地縣一級。預計到2004年，連鎖店數量將近家，總營業面積近㎡，真正將AA零售連鎖之花開遍廣東全省，確保零售銷售額達到億元，進入華南地區前三名。機團業務發展戰略以低廉價位、優質服務拓展市場；拓寬信息渠道，加快銷售網絡建設，進入省外銷售市場；調整商品結構，引進更多的品牌及品種。改進信息交換手段，推廣網上營銷業務。３、家電控制器業務發展戰略立足家電控制器的研發與制造，向全家電領域電控器件和高新電子產品核心控制部分的研發及制造發展；力求形成在廣東省內有一定影響力和知名度的電子產品品牌；以XX市場及集團內市場為基礎，穩步擴張外延市場。第四部分、XX集團策略配合管理管控模式與發展戰略的適配幾年來，XX集團一直處于高速發展時期，各項業務都有巨大增長。結合國內外企業的發展經歷，XX集團將面臨著一個戰略轉折期。在這個時期，我們應該深入分析和探討企業內部管理管控機制，力求克服有可能存在的“管理管控瓶頸”，建立精干高效的企業運作機制，維持XX的持續增長，從而達到三年規劃目標。根據“組織結構服從戰略”的原則，為使企業獲得更大活力，則需對企業管理管控模式進行結構的重新設計。就三年規劃而言，我們對XX的管理管控模式建議如下：推行“集團——事業部——子公司（工廠）”三級管理管控層次。首先，在以上總體構思的前提下，為理順各項管理管控流程，應盡快實現集團公司的注冊成立工作。其次，以資本紐帶為聯結方式，集團實現對下屬法人單位的股權持有，包括絕對控股和合資控股、合作參股。第三，在不同管理管控層次職能劃分方面，劃分為投資中心（集團）——利潤中心（事業部）——成本中心（子公司/工廠）。集團各管理管控層次功能的劃分集團是最高決策層、融資中心和投資中心，以人力資源管理管控中心、財務管理管控中心、營運發展中心三大職能模塊的延伸和體系化建設為主線，實現以下功能：資金的統一管理管控與調度；規劃、重大投資與資產管理管控；對事業部的評價與重要人事管理管控；信息、資源的分配和協調監督功能。集團總部之下的中上層管理管控層次，即集團的事業部，是根據業務活動的不同而劃分成為經營中心和利潤中心，實現業務活動的經營管理管控權和部分決策權。集團中下層的管理管控層次，具體指各事業部屬下子公司/工廠，作為加工中心與成本中心。集團管理管控體系的形成與組織重構1、人力資源管理管控中心、財務管理管控中心、營運發展中心以相對的垂直管理管控（局部矩陣式管理管控）相結合形成兩位一體的管理管控體系，如圖：人力人力管理管控中心財務管理管控中心營運發展中心A事業部B事業部C事業部財務管理管控中心營運發展中心A事業部B事業部C事業部2、在制造業方面，整合特點類似的產業資源，形成事業部制管理管控模式，并在事業部層面搭建強化有利于企業長期發展的平臺，如：營銷（包括內銷和出口）公司、技術研發中心，如下圖：A事業部A事業部信息技術部技術中心營銷公司信息技術部技術中心營銷公司＊投資部＊財務部＊人力資源部A公司C公司B公司A公司C公司B公司注：帶＊號表示與集團三大職能模塊對口的部門，帶＋號表示需建立和強化的部門。產業資源整合及事業部組建以幾大原則為基礎：（1）地域分劃分原則，追求管理管控的便利與合理性；（2）產業資源的共通及互補原則，實現資源利用最大化；（3）合理產業格局及發展需求原則，實現發展驅動體系。人力資源發展策略1、加大高素質人才的外部引進與內部選拔，重點是從內部選拔。目前，集團公司員工總人數為人。其中，管理管控人員人，占總人數的%，大專以上學歷人員人，占總人數的%，在管理管控人員中，大專以上學歷人員占%。整體來看，高學歷（碩士以上）、高素質人員偏少`，不利于公司管理管控水平的提高，也不利于對市場的反應能力和開拓創新能力的加強。因此，未來三年公司將加大中高級素質人才的引進和培養，這些人員包括高級經營管理管控人員、戰略研究人員、技術開發人員、市場策劃、營銷人員。另外，繼續從全國重點院校引進應屆本科畢業生，實行理論培養和實踐鍛煉想結合，在企業建立人才梯隊與儲備庫。同時，重點加強內部人員的選拔，給內部優秀人員提供更多的晉升機會。2、完善薪酬分配與考核機制，有相關計劃有步驟地下放薪資分配權力薪酬激勵中，強調利益驅動為主、文化驅動為輔，推動薪酬與目標責任掛鉤的效益浮動工資制。加大技術人員工資的傾斜度，推行技能工資制，健全內部職稱評審體制，實現以崗定薪，充分調動技術及開發人員的積極性。制定科學的績效考評制度體系及工作流程。3、加大員工福利建設，改善員工的工作和生活環境，增強員工隊伍的凝聚力和向心力。逐步改善管理管控人員的食宿條件；建設企業文化娛樂場所，豐富員工的業余文化生活；加強保險宣傳，解除員工的后顧之憂。4、深化培訓體制建設，重點加強內部培訓力度，提高骨干員工的整體素質。建立自己的培訓師資，構建由外部訓練師資、內部專業培訓機構和崗位培訓相結合的培訓隊伍。員工培訓由單純的技術培訓發展為以知識培訓、技能培訓和態度培訓三個方面為核心的全員教育培訓體系，采取靈活多變的培訓方式，向員工宣傳和灌輸企業文化，培養員工的團隊精神。通過對管理管控人員、骨干人員的質量、成本、危機意識灌輸，達到加強內部管理管控、降低成本、提高產品質量的目的，最終通過挖掘內潛和創新，提高員工的薪資待遇。5、探討和實施更加有效的用人機制建立內部晉升機制，營造出“能者上、平者讓、庸者下、劣者撤”的公平競爭環境。對不符合集團發展的人員進行淘汰，將有經驗、能力強的人員提拔到管理管控層。推進管理管控人員崗位輪換制（跨部門、跨單位），實現人才的合理流動。倡導危機管理管控，推行末位淘汰、裁員辦法，體現優勝劣汰的用人法則。優化中高層以上管理管控人員的年齡結構和知識結構，逐步調整、減少身兼數職的現象。通過工作分析進行合理的分工，向專業化道路發展，并協助做好員工的職業生涯規劃。三、市場拓展策略：“Y”牌從風扇品牌擴展到其它中小家電領域，成為集團中小家電產品的統一品牌。通過產品、市場策略的互補性，確保產品成本、質量、交貨期，加深與XX的合作關系，拓寬OEM的業務范圍；并積極拓展OEM的外延市場業務。各產品公司逐步建立起獨立運作的市場營銷部門，增加市場營銷人才的配備，加大對市場及競爭對手的研究力度，提高對市場分析預測的準確性。同時，導入市場機制、競爭機制，推動公司向以市場為導向的企業組織轉變。在自有品牌市場網絡建設方面，在現行的代理方式下，再積極尋求其它合理的拓展模式，力求在全國范圍內形成較全面的市場網絡。同時，加大宣傳推廣力度，以“Y”牌攜系列小家電產品覆蓋全國市場。在國際市場拓展方面，立足南韓、東南亞等國際市場，以自主出口為主，并借助其它外貿企業逐步擴大國際市場的范圍。四、成本與質量策略幾年來，集團通過前后一體化來獲取了一定的成本優勢；但是，由于管理管控和制造還存在不合理的環節，還存在著成本過高的現象，產品質量也有待進一步提高。因此，加強戰略成本管理管控，確保產品品質已成為塑造XX競爭優勢當務之急。1、建立全員成本與質量考核制度，引進競爭機制，加強內部經濟效益考核。2、加強供應商管理管控，通過規模優勢整合現有供應商資源，同時積極開發新的供應商。在原材料、零部件的采購方面，加強與現有供應商的合作關系。通過招標或比價，爭取采購到合乎品質要求的最低價格原材料。運用價值分析，在不影響產品質量的前提下，采用較廉價的替代品。3、人工與制造方面策略措施理順管理管控環節，減少停工待料時間。通過對員工工作的研究與分析，精簡操作流程。合理安排生產人員與管理管控人員的比例，盡量減少間接生產人員。加強現場管理管控，減少生產過程中的各種浪費，如物料的浪費、不必要的搬運。切實貫徹用ISO質量體系的標準進行管理管控，保證工藝質量。不斷提高成品、半成品的一次合格率，減少廢次品率。探討和提高MRPⅡ系統的使用效果。4、科學預測需求，加強與客戶及內部各部門之間的溝通，降低庫存水平。5、在家電銷售領域，整合物流配送體系，充分利用現有資源的空閑（包括人員、辦公設備、倉庫場地的空閑），縮短批發、零售兩大公司的貨物配送時間。五、技術發展策略1、產品技術發展策略XX集團的產品技術發展策略主要分為兩類，一是小家電產品的技術開發與生產工藝改進，二是家電控制器的技術開發。未來三年，在小家電產品的技術發展方面，集團將把重點放在掌握主導產品群的核心技術上。而家電控制器作為集團產業發展規劃的前導性產業更需加大產品核心技術的研究與開發。小家電技術研發體系在充分吸收現有產品技術工藝的基礎上，每年投入一定專用技術資金，對老產品進行改型及改造。根據客戶及市場需求，不斷開發新產品，豐富現有產品群。技術開發的重點在于掌握各主導產品群的核心技術。組建一支經驗豐富并符合公司長遠發展的穩健的技術隊伍。家電控制器技術研發體系家電電器元件技術研發發展方向小家電電器元件核心技術（初期）——在全家電領域尋找突破口，重點掌握部分主要家電控制器核心技術（中期）——通過合作與OEM，在做大產值的前提下，掌握高新科技產品核心電控技術。在技術體系建立過程中，尋求與知名公司的技術合作，與大專院校的技術及相關項目合作等，提升研發基礎與自身實力，逐步掌握部分重要電器元件的核心技術能力。以研發帶動外延市場的拓展，以研發為導向，為企業轉型奠定基礎，實現經營重心逐步向深圳轉移。2、信息技術發展策略在未來三年內，集團將在現有基礎上逐步搭造起三個信息平臺。業務支持平臺包括電子商務、客戶關系管理管控、MRPⅡ等系統的建立。管理管控支持平臺包括決策支持系統、管理管控信息系統、人力資源管理管控信息系統及其它辦公自動化系統。內外宣傳平臺集團網站和內部網站都將相繼建立起來。六、投資拓展策略為了適應集團的迅速發展，未來三年內，集團將按照以下五條投資原則，并根據各子公司（事業部）的實際發展需要，分單位追加投資。預計，未來三年內，集團總投資額將達到萬元（不包括AA的投資）。投資原則：確保各子公司（事業部）三年累計投資總額小于三年累計利潤總額。除廠房和公用設施外，在未來三年內，各子公司（事業部）每年投資（主要指設備、模具、研發等投資）應不得高于上年相應投資的90%；同時，集團將視各子公司的實際需要，依照第一條原則及投入相關項目的合理性，追加一定投資，但如果上年集團已追加投資，則本年集團投資應同樣不得高于上年集團投資的%。對于電飯煲、電暖器等明星業務，未來三年內的各年投入應控制在本子公司該年預期利潤的%之內；對于熱水器、洗碗機等新業務，若遇合理投資機會，且其投資額超過80%的控制界限，集團應視實際需要追加投資；對于風扇等現金牛業務，未來三年內的各年投入應控制在該年預期利潤的%以內。XX、JK對老產品的改型、改造投入，應確保不低于本子公司各年投入總額的%。廠房及公用設施的投入由集團統一規劃。1、XX公司的投資規劃單位：萬元年度投資相關項目2002年2003年2004年相關項目合計廠房投入公用設施投入設備、模具、研發等投入年度合計注：按照規劃，XX公司未來三年投資資金較為龐大，鑒于所投入的資金大部分圍繞電飯煲、電熱水器、電熱管等主營業務及新業務的產能提升及培育，投入存在必然性，但亦存在較大風險。因此，應在實施相關投資時，采取資本運營的操作方式，通過低成本兼并、收購或合作、聯合等多種方式，獲取同等使用價值的制造資源，以減少自主資金投入規模，增大利潤的積累，從而既擴張生產規模，增強經營實力，又有效降低經營風險。2、JK公司的投資規劃單位：萬元年度投資相關項目2002年2003年2004年相關項目合計風扇新相關項目風扇新相關項目風扇新相關項目風扇新相關項目技術開發與改造、模具、新增設備等固定資產投入（除廠房）廠房其它年度合計注：JK風扇業務及廠房的投資是以XX風扇業務的全面轉移為基礎的，若情況有變動，則應依據上述五條原則另作調整。3、YK電子事業部的投資規劃單位：萬元年度投資相關項目2002年2003年2004年年度合計軟件投資硬件投資相關項目合計備注：軟件投資主要指培訓、品質保證手段、企業文化等的投入，硬件投資主要指檢測設備、生產線體及其自動化等的投入。4、集團合計投資規劃投資合適的內容2002年2003年2004年相關項目合計軟硬件投入（不含廠房及公用設施的投入）廠房及公用設施的投入年度合計第五部分、XX集團戰略執行相關計劃年度業務目標在未來三年內，集團銷售收入總額為萬元，利潤總額為萬元，銷售利潤率為%。1、業務單位目標分解單位：萬元XXJKAAYK總計比上年增長率（%）2002年銷售收入利潤利潤率（%）2003年銷售收入利潤利潤率（%）2004年銷售收入利潤利潤率（%）三年年均增長率（%）銷售收入利潤利潤率2、制造業務構成比例發展目標單位：萬元家電成品制造家電中間產品制造合計2002年產值所占比重（%）利潤所占比重（%）2003年產值所占比重（%）利潤所占比重（%）2004年產值所占比重（%）利潤所占比重（%）注：以上統計，未計入銅管產業配管及兩器相關數據，在未來三年發展，集團應重視中間產品的投入，初步達成成品制造與中間產品制造銷售收入比例為8：2。編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第頁3、各業務目標細分小家電產品目標細分單位：萬元2002年產值2003年產值2004年產值三年年均增長率洗碗機電飯煲電熱水器電熱件OEM生產風扇扇)內銷Y牌風扇出口產品電暖器產品油汀產品其它新產品總計比上年增長利潤比上年增長家電商業目標細分單位：萬元2002年銷售額2003年銷售額2004年銷售額三年年均增長率零售批發機團合計比上年增長利潤比上年增長家電控制器目標細分單位：萬元2002年銷售額2003年銷售額2004年銷售額三年年均增長率內銷外延合計比上年增長利潤比上年增長4、小家電制造業務出口與國內市場銷售目標年度相關項目2002年2003年2004年相關項目合計銷售額所占比重銷售額所占比重銷售額所占比重銷售額所占比重國內市場出口出口比上年增長年度合計注：以上目標是在現組織架構下形成的規劃，出口數據僅為JK公司出口部提供數據。未來三年，在集團全面實施事業部制的前提下，營銷體系將根據各大產業情況，具體調整內銷與出口的比例，出口產品結構應從現有單一的風扇逐步走向多產品結構，包括電暖器、電熱件，逐步朝內銷與出口例朝7：3發展。第六部分、XX集團戰略評估與控制機制戰略評估與控制機制為確保各子公司（事業部）沿著集團既定的戰略方向發展，在合理、充分授權的前提下，采取目標控制與人事控制相結合的方式，對各子公司（事業部）的經營績效與規范進行考核與評估，并及時反饋意見，必要時采取相應的糾正措施。整個評估與控制系統分為三個子系統：1、績效目標控制子系統通過與各子公司（事業部）簽定年度經營目標責任書等系列目標體系，參照公司不同時期，主要競爭對手，對系列財務指標進行評估與控制，包括產值或銷售額、投資回報率、利潤率、產品市場占有率及市場增長率、資產負債率、現金流量等。2、人事控制子系統主要通過集團對子公司（事業部）的中高層干部及重要崗位人員的任免進行控制及對子公司（事業部）的人力資源發展概況進行評估。3、企業規劃評估子系統包括基礎管理管控制度、投資企劃、業務流程的考核與評估。戰略評估與控制組織集團設立專門的戰略評估與控制委員會。1、經常性評估與控制：通過總裁辦公會、年度和季度經營分析會等系列機制，對年度經營分目標及其它戰略分目標進行評估與控制。2、戰略評估與控制：營運發展主要包括對戰略基礎和相關項目融資、投資等方面的評估與控制。財務審計通過兩級財務與審計機制，加強財務監控和財務風險的防范。各子公司（事業部）的財務和審計部門負責本單位的例行性財務管理管控和審計監控。集團財務部門負責全集團財務體系的建立和規范化運作，以及對各子公司（事業部）的財務部門進行例行性管理管控。集團審計部門負責對各子公司（事業部）的重大經濟相關項目、重要崗位人員的經濟責任進行評估和監控。附：集團及各子公司財務報表、主要財務指標及利潤規劃1、財務報表XX實業有限公司報表相關項目2001200220032004流動資產:貨幣資金應收帳款預付帳款其他應收款存貨其他流動資產流動資產合計長期投資:長期股權投資固定資產原價減:累計折舊固定資產凈值在建工程固定資產合計無形資產及其他資產:無形資產其他長期資產無形資產及其他資產合計資產總計流動負債:短期借款應付帳款預收帳款其他流動負債流動負債合計長期負債:長期借款其他長期負債長期負債合計負債合計股東權益:股本資本公積盈余公積未分配利潤少數股東權益股東權益合計負債與股東權益總計一.主營業務收入減:折扣與折讓主營業務收入凈值減:主營業務成本營業稅金及附加二.主營業務利潤加:其他業務利潤減:存貨跌價損失營業費用管理管控費用財務費用三.營業利潤加:投資收益補帖收入營業外收入減:營業外支出四.利潤總額減:所得稅五.凈利潤加:年初未分配利潤六.可分配利潤減:提取法定公積金10%提取法定公益金5%七.可供股東分配的利潤提取任意公積金3%八.未分配利潤說明：1、新增固定折舊按平均15年折舊年限計算。每年資金總需求每年增加資金需求JK電器有限公司報表相關項目2001200220032004流動資產:貨幣資金應收帳款預付帳款其他應收款存貨其他流動資產流動資產合計長期投資:長期股權投資固定資產原價減:累計折舊固定資產凈值在建工程固定資產合計無形資產及其他資產:無形資產其他長期資產無形資產及其他資產合計資產總計流動負債:短期借款應付帳款預收帳款其他流動負債流動負債合計長期負債:長期借款其他長期負債長期負債合計負債合計股東權益:股本資本公積盈余公積未分配利潤少數股東權益股東權益合計負債與股東權益總計JK電器一.主營業務收入減:折扣與折讓主營業務收入凈值減:主營業務成本營業稅金及附加二.主營業務利潤加:其他業務利潤減:存貨跌價損失營業費用管理管控費用財務費用三.營業利潤加:投資收益補帖收入營業外收入減:營業外支出四.利潤總額減:所得稅五.凈利潤加:年初未分配利潤六.可分配利潤減:提取法定公積金10%提取法定公益金5%七.可供股東分配的利潤提取任意公積金3%八.未分配利潤每年資金總需求每年增加資金需求AA電器有限公司報表相關項目2001200220032004流動資產:貨幣資金應收帳款預付帳款其他應收款存貨其他流動資產流動資產合計長期投資:長期股權投資固定資產原價減:累計折舊固定資產凈值在建工程固定資產合計無形資產及其他資產:無形資產其他長期資產無形資產及其他資產合計資產總計流動負債:短期借款應付帳款預收帳款其他流動負債流動負債合計長期負債:長期借款其他長期負債長期負債合計負債合計股東權益:股本資本公積盈余公積未分配利潤少數股東權益股東權益合計負債與股東權益總計AA電器一.主營業務收入減:折扣與折讓主營業務收入凈值減:主營業務成本營業稅金及附加二.主營業務利潤加:其他業務利潤減:存貨跌價損失營業費用管理管控費用財務費用三.營業利潤加:投資收益補帖收入營業外收入減:營業外支出四.利潤總額減:所得稅五.凈利潤加:年初未分配利潤六.可分配利潤減:提取法定公積金10%提取法定公益金5%七.可供股東分配的利潤提取任意公積金3%八.未分配利潤每年資金總需求每年增加資金需求順德YK電子有限公司報表相關項目2001200220032004流動資產:貨幣資金應收帳款預付帳款其他應收款存貨其他流動資產流動資產合計長期投資:長期股權投資固定資產原價減:累計折舊固定資產凈值在建工程固定資產合計無形資產及其他資產:無形資產其他長期資產無形資產及其他資產合計資產總計流動負債:短期借款應付帳款預收帳款其他流動負債流動負債合計長期負債:長期借款其他長期負債長期負債合計負債合計股東權益:股本資本公積盈余公積未分配利潤少數股東權益股東權益合計負債與股東權益總計順德YK一.主營業務收入減:折扣與折讓主營業務收入凈值減:主營業務成本營業稅金及附加二.主營業務利潤加:其他業務利潤減:存貨跌價損失營業費用管理管控費用財務費用三.營業利潤加:投資收益補帖收入營業外收入減:營業外支出四.利潤總額減:所得稅五.凈利潤加:年初未分配利潤六.可分配利潤減:提取法定公積金10%提取法定公益金5%七.可供股東分配的利潤提取任意公積金3%八.未分配利潤每年資金總需求每年增加資金需求說明：管理管控費中含深圳公司費用CF銅管有限公司報表相關項目2001200220032004流動資產:貨幣資金應收帳款預付帳款其他應收款存貨其他流動資產流動資產合計長期投資:長期股權投資固定資產原價減:累計折舊固定資產凈值在建工程固定資產合計無形資產及其他資產:無形資產其他長期資產無形資產及其他資產合計資產總計流動負債:短期借款應付帳款預收帳款其他流動負債流動負債合計長期負債:長期借款其他長期負債長