董事會財務分析報告導語：下面為您分享一篇董事會財務分析報告

董事會會議決策及執行狀況

、3月18日下午，攀枝花公路橋梁工程有限公司召開了第一屆第八次董事會，應到董事7人，實到7人。監事會主席列席了會議。會議就下列5個議題進行了表決：

1、會議就《經濟目的與實現狀況》(1.總公司各項目的實現狀況報告;2.分公司目的考核狀況報告;3.直屬項目部目的考核狀況報告)議案進行了討論，通過表決，7人同意，決策通過此議案，已執行。

2、會議就《的市場開發、產值、利潤等經營目的》議案進行了討論，通過表決，7人同意，決策通過此議案，已執行。

3、會議就《財務預算及執行狀況》(1.的財務決算報告;2.財務預算報告;3.的紅利派發方案)進行了研討，會議研討決定不派發紅利，但按照原始股本金股份的10%向股東發放物價上漲補貼，報股東大會審議。以上議案，通過表決，7人同意，會議通過以上決策，已執行。(其中股東發放物價上漲補貼經股東大會通過，已執行。)4、會議就《新增控股子公司或全資子公司的組建》進行了討論。

(1)會議對蜀道公司股權構造進行了討論，會議決定攀枝花公路橋梁工程有限公司對蜀道公司按實際投資金額的51%進行控股經營。通過表決，6人同意，1人棄權。會議通過了該議案，已執行。

(2)會議對地產公司的股權構造進行了討論，會議決定攀枝花公路橋梁工程有限公司獨資控股組建地產公司，地產公司屬攀枝花公路橋梁工程有限公司的全資子公司。會議對此議案進行了討論，通過表決，7人同意，會議通過了此議案。后因國家房地產政策調控和土地已作抵押貸款，無法報批立項，暫未執行。

(3)會議對投資公司股權構造進行了討論，由于攀枝花公路橋梁工程有限公司全額投資成立四川鑫立凱投資有限公司，會議明確四川鑫立凱投資有限公司屬攀枝花公路橋梁工程有限公司的全資子公司。會議對此議案進行了討論，通過表決，7人同意，會議通過了此議案，已執行。

(4)會議對《橋梁維修加固分公司的股權構造、組織構造、經營方式、運行模式、經營構想》議案進行了討論，會議決定:攀枝花公路橋梁工程有限公司向合作方每年收取管理費50萬元為保底線，如果此條件合作方能接受，能夠成立分公司和使用公司資質，如合作方不接受此條件，則不成立專業公司。會議對此議案進行了表決，6人同意，1人反對。會議通過了此議案，后因合作方接受不了公司條件，暫未執行。

5、會議對《攀枝花公路橋梁工程有限公司入股攀枝花農商銀行》議案進行了討論，會議認為攀枝花農商銀行屬優質資產，投資相對安全，收益穩定，并可為我公司提供融資方便。會議決定攀枝花公路橋梁工程有限公司出資1300萬元購置攀枝花農商銀行1000萬元的股份。通過表決,7人同意。會議通過了此議案，后經公司重復核算，因投資回報周期太長而放棄投資，未執行。

、7月31日，公司在成都辦公樓召開臨時董事會，應到董事7人，實到7人。會議對公司增加注冊資本金以及成都分公司的經營活動事宜進行了討論，會議決定公司注冊資本金增加到30180萬，暫停成都分公司經營活動。通過表決，7人同意，會議通過了此議案。已執行。

、9月26日，公司在成都辦公樓會議室召開了臨時董事會。應到董事7人，實到7人。會議討論了第一屆董事會任期內的資產審計評定報告、第二屆董事會、監事會換屆等有關問題，已完畢。

、10月18日，公司召開了股東代表大會，大會選舉產生了周燊、宋曉達、彭建紅、韓強、張翔、程再廣、廖永和共7位董事。同日下午，董事會召開第一次董事會議，選舉周燊同志為董事長、宋曉達為副董事長，董事會聘任彭建紅為總經理。

、11月12日，公司召開了第二屆第二次董事會議，應到董事7人，實到7人。監事會主席列席了會議。重要審定商議下列事項：

1、審定《攀枝花公路橋梁工程有限公司機構設立與董事會、監事會、經理層崗位設立及職責、權限的有關規定》，經審定，大會對該規定作了部分修改，并將此規定下發給機關各部門，征求大家意見和建議以書面形式上報董事會秘書處，下一次董事會再一次逐條審議，大會通過表決，7人同意，會議通過，已執行。

2、審定《有關公司董事會組員分工的建議》，通過表決，7人同意，會議通過了此議案，已執行。

3、審定《公司董事會對總經理授權范疇的建議》，通過表決，7人同意，會議通過了此議案，已執行。

4、商議“增加公司礦山總承包三級資質的申報”建議，通過表決，7人同意，會議通過了此議案，已完畢申報，資質已獲得。

5、商議“有關每年12月18日作為公司慶典紀念日”的建議通過表決，7人同意，會議通過了此議案，已執行。

6、投資公司報告有關投資工作狀況。

、12月23日，公司召開了第二屆董事會第三次會議，應到董事7人，實到7人。監事會主席列席了會議。重要審定商議下列事項：

1、審定修改后的《攀枝花公路橋梁工程有限公司機構設立與董事會、監事會、經理層崗位設立及職責、權限的有關規定》，通過表決，7人同意，決策通過，已頒布。

2、審定《經理層及部門經理薪酬管理方法》提案，通過表決，7人同意，決策通過，因多個因素考慮不夠周全，暫未實施。

3、審定公司《住房公積金管理方法》提案，通過表決，7人反對，決策未通過，已執行。

4、審議《公司員工社會保險繳納管理方法》提案，通過表決，7人同意，決策通過此議案，已執行。

5、審議《公司機關車輛使用改革管理方法》提案，通過表決，7人同意，通過此提案，已執行。

6、審議公司《生產經營目的、施工產值目的、利潤目的及固定資產回報目的》提案，通過表決，7人同意，決策通過此議案，正按照決策執行。

7、商議《董事會對經理層三年任期內生產經營目的完畢狀況的獎懲方法》，通過表決，7人同意，決策通過，已執行。

8、審定公司《財務預算報告》，通過表決，7人同意，決策通過，正在執行。

董事會工作指導思想及方法

公司生產經營形勢：

，是公司重組后經營形勢極為嚴峻的一年。

從國家宏觀經濟形勢看，政府基礎設施投資規模收縮，行業內部競爭十分激烈;從緊的貨幣政策造成融資困難且成本居高不下;嚴重的通貨膨脹，不停持續拉高物價，造成主材、地材全方面上漲;民工的短缺和民工工資大幅上漲等不利因素帶來了兩大后果：首先是投標時不停壓低價格，另首先卻是成本上揚持續吞蝕利潤，從而造成了公司難以控制的經營風險。

從公司微觀經營環境看，經營規模相對過大超越了本身能力;機制轉換不到位缺少內生動力;管控手段落后和管理水平不高，造成部分項目經營困難;見識、膽識不夠，缺少必要的應對方法;責任機制不到位，造成部分管理者不比優秀比落后、比虧損;董事會換界改選帶來的人心浮動等狀況也造成了經濟效益下滑和股東員工信心局限性等問題。

如果內外格局控制不力，勢必將給公司造成災難性后果。為此，董事會在把控公司生產、經營全方面工作時，肩負責任、不辱使命、冷靜分析、科學判斷、從容應對，有效解決了矛盾和問題。

、公司思路及方法

1、方向明確，目的清晰，重點突出

在年初，董事會就根據公司面臨的困難和問題進行了認真研究，并提出了“全方面貫徹‵一軸兩翼′戰略，強健主業，多元擴張，拓展生存空間;以經濟效益為中心，轉機制、重管控、提效益;識風險、找對策、添手段、止虧增盈提高經營質量;強化公司文化建設，打造優秀管理團體”的工作指導思想。這一主導思想，應當說是切合公司實際、對癥下藥，通過一年的艱辛努力，證明是對的的。

2、明晰思路，對癥下藥，各個擊破，化危解難，全方面提高經營質量針對安徽105項目虧損數額巨大的風險，一是公司派出高管現場督戰，解決實施中的有關問題;二是公司加大資金注入力度，加緊施工進度;三是公司與項目合力協調各方關系，爭取業主、監理和地方政府支持;四是針對分包方隊伍胡攪蠻纏、瞞天要價的無理行為，公司全力介入項目決算并協調有關關系。從而有效控制住了項目持續虧損的格局出現。

根據長湘路業主計量資金無法準時到位的實際狀況，一是提振項目部重要領導信心，從精神上、心理上予以鼓舞和激勵;二是全力以赴爭取業主資金上的優先安排，同時，公司也予以必要補充，確保項目施工正常運行;三是加強對項目的指導，科學安排工期計劃，提高工期計劃實施的有效性，從而變被動為主動，通過從上到下的共同努力，首先超額完畢了年度施工計劃，另首先有效減少了管理成本，主動有效地控制住了項目風險。

針對南江項目施工場地狹窄、山洪頻發、單價偏低、業主規定提前工期等若干壓力，公司領導多次現場辦公，解決項目部解決不了的問題，一是從地材源頭上掌握主動、自采自用;二是自建砼拌和站，減少成本;三是科學、合理變更，超前

計量，提高經營利潤，加緊資金回籠速度;四是加大資金、設備投入，確保施工進度;五是項目部管理干部以身作則，率先垂范，帶領團體身先士卒，將一種一年半工期的項目在一年內完畢。不僅贏得了口碑(受到縣政府的表彰獎勵，攀枝花路橋公司成為南江縣人民政府成立以來第一種受到縣政府表彰的外來施工公司)，也贏得了經濟效益。

針對巴南高速五合同段合作伙伴學歷高但經驗局限性、想法多但議而不決、決心大但內部不和的實際狀況，公司多次進一步現場，想方法出主意，協調業主、項目部內部、施工隊伍等各方關系，協助合作方解決現場指揮不力、議而不決的矛盾和多個問題。通過多次促辦、督辦，經營風險正在逐步化解。

3、轉換機制，貫徹責任，激發活力

“項目運作市場化，項目實施私有化”的這一理念，在逐步落地，且效果良好。長韶婁是第一種私有化項目，即使在運行中存在這樣那樣的問題，但通過公司的指導和項目部同志本身的努力，已基本理順項目管理關系。特別是世行南江項目管得好，干得好。

機制變，心態變;責任變，干勁也在變。這樣的機制從根本上解決了投資者、管理者、責任者三者脫節的問題。

4、決策層與管理層分離，各司其職，各負其責第一屆董事會與經理層，機構分設了，但人未分開，交叉任職，從而崗位不清晰、職責不清晰、權限不清晰、義務不清晰，造成工作效率低下、決策質量不高、責任劃分不清等一系列問題，甚至于出現了班子組員之間互相猜忌，互相埋怨的現象。這與公司重組的初衷背道而馳，也與當代公司制度和公司法人治理構造背道而馳。見于這種格局，董事會在策劃、醞釀第二屆換屆改選時，通過多次討論，最后決定讓決策層與管理層分離，從而清晰了崗位的職責、權限、義務。董事會去做董事會的事，經理層去做經理層的事。通過幾個月的運行，我們認為效果是比較好的，既提高了決策質量和效率，減少了矛盾和沖突，又增強了公司內部的向心力和凝聚力。

公司第二屆董事會、監事會的改選，保持了相對穩定，這對公司可持續健康發展發明了必要條件。

管理干部工作中存在的思想觀念問題：

即使我們通過努力獲得了某些成效和回報，但和其它先進的同行業公司相比，公司管理干部在思想觀念中重要還存在下列問題：

1、整個團體管理水平、專業素養、敬業精神亟待提高。

2、創新能力較差，見識較少，膽識不大，應對市場變化的手段不多，與“適時入世、競合共贏”的理念有差距。

3、在干部隊伍中部分人存在不健康的心理，不比奉獻、不比付出、不比責任、不比發明，而是在比享樂、比奢侈、比偷奸耍滑。在部分分公司經理、項目經理和專業公司經理中，不是比誰管理得好，比誰干得好，比誰利潤實現得多，比誰上繳管理費更多，而是在互相磋商如何對付公司制度和政策，比誰管理費繳得少、虧得多、干得孬，甚至有的干得不好、管得不好的還去恥笑恥笑干得好、繳得多的人。

4、中高層干部隊伍中，想當老好人的多，怕得罪人的多，缺少正義精神，缺少正氛圍圍。勇于、勇于對不良行為、不良風氣、圖謀不軌的人和事說“不”的太少了，對違反公司制度、流程、原則的人和事說“不”的太少了，對有損公司形象、有違公司利益、有悖公司宗旨的人和事的批評、規勸、斗爭的人太少了;在公司面臨困難和問題時，真正勇于站出來擔當的人太少了，有的甚至于臨陣脫逃、推卸責任;我們中高層干部隊伍中的某些不正之風、不正之氣，不僅助長了某些歪風邪氣，甚至起到了不良的示范作用。

以上這些問題，我們必須引發高度重視，必須在近期予以糾正。不糾正不變化的，我們將通過“不換思想就換人”、“不轉作風就轉崗”、“不提素質就辭退”的多個方法來解決干部隊伍中存在的問題。我們沒有一支“作風硬朗、專業優秀、樂于奉獻、勇于擔當、堅持真理“的管理干部團體，路橋公司的事業不可能長久，基業亦不可長青。

工作思路及任務

是攀枝花路橋有限公司第二屆董事會任期內的第一年，我們面臨的總體格局是：不擬定的國內國際政治經濟形勢將會給公司的經營環境帶來