第1以下選項中，不屬于風險掌握流程應當符合的要求的是〔〕A．風險掌握應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持全都B．能夠覺察風險治理中存在的問題，并重完善風險治理程序C．所實行的具體掌握措施與緩釋工具符合本錢／收益要求D．所實行的具體掌握措施與緩釋工具符合本錢／利潤要求正確答案:D解析：所實行的具體掌握措施與緩釋工具符合本錢／收益要求，D項明顯錯誤。第2題資產(chǎn)證券化的作用在于〔〕A．提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流淌性C．是一種風險轉移的風險治理方法D．以上都正確正確答案:D負債治理的自主性，也是一種分先轉移的風險治理方法。第3題以下負債中對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平敏感性最低，不簡潔對商業(yè)銀行的流淌性造成顯著影響的是〔〕A．社團存款B．個人存款正確答案:B解析：閱歷、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類和效勞質量的感性因素，因此零售存款相對穩(wěn)定。第4對維持本行資本充分率擔當最終責任的是〔〕A．股東大會和董事會B．董事會和監(jiān)事會C．董事會和高級治理層正確答案:C解析：董事會和高級治理層對維持本行資本充分率擔當最終責任。第5題以下哪項是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)?〔 〕機構準入B．市場準入D．運營準入正確答案:B解析：根底。第6對于操作風險，商業(yè)銀行可以實行的風險加權資產(chǎn)計算方法不包括〔〕A．標準法正確答案:CCA、B、D第7題進展〔 與負債持有人和資產(chǎn)出售市場的聯(lián)系，對于銀行來說是格外重要的。銀行需要依據(jù)融資工具類別、資金供給者的性質和市場的地域分布來審查對各種融資來源的依靠程度。情景分析B．壓力測試D．應急打算正確答案:C解析：融資治理渠道的定義。第8在認真總結和借鑒國內外銀行監(jiān)管閱歷的根底上，中國銀監(jiān)會提出的監(jiān)治理念是〔〕A．管股東、管風險、管效益、提高透亮度正確答案:C解析：略5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)的預期損失是〔〕5億B．12億C．20億D．30億正確答案:B利用內部評級法計算出來的風險參數(shù)可得：預期損失=違約概率×違約風險暴露×違約損失率=5%X(1—20%)X300=12(億元)。第10在內部評級法初級法下合格凈額結算不包括〔〕A．表內凈額結算回購交易凈額D．表外凈額結算正確答案:D易賬戶信用衍生工具凈額結算。第11題《巴塞爾資本協(xié)議》通過降低〔〕要求，鼓舞商業(yè)銀行承受〔〕技術。A．監(jiān)管資本，高級風險量化正確答案:A解析：行自己計量的用于彌補非預期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史本錢計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風險量化技術就是將不行見的風險數(shù)量化，風險定性分析技術則是從性質方面評價風險。比照各選項，首先可以排解C、D，由于定性分析太簡潔，不是要鼓舞的技術。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在此題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，假設不了解具體條例，通過A第12針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是〔〕5Cs5PsD．51ts正確答案:B解析：Factor)、資金用途因素(PurposeFac—tor)、還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企業(yè)前景因素(PerspectiveFactor)。第13以下哪種情形不是企業(yè)消滅的早期財務預警信號?〔〕A．存貨周轉率變小B．顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C．流淌資產(chǎn)比例大幅下降D．業(yè)務性質變化正確答案:D解析：A、B、C、都屬于財務風險預警，D屬于非財務風險預警。第14銀行可以通過〔〕來估算突發(fā)的小概率大事等極端不利狀況可能對其造成的潛在損失。A．缺口分析B．情景分析C．壓力測試正確答案:C解析：此題考察的是壓力測試的概念。第15〔〕A．數(shù)據(jù)風險正確答案:B風險。第16商業(yè)銀行的核心一級資本充分率不得低于〔〕A．5%B．4%C．6%D．7%正確答案:B解析：商業(yè)銀行的核心一級資本充分率不得低于4%。第17題依據(jù)CreditRisk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2%，E=2．72，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為〔〕A．0．09B．0．08C．0．07D．0．06正確答案:AProb(n)=E-m—mn／n!其中，E=2．72，m×l00，此題中即m=2，nn=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。第18操作風險資本計量方法中風險敏感度最高的是〔〕A．標準法正確答案:C增加。其中，高級計量法的風險敏感度最高。第34題假設一家國內商業(yè)銀行當期的貸款資產(chǎn)狀況為，正常類貸款500億，關注類貸款30億，次級類貸款3l5億，專項預備為8億，特種預備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備掩蓋率為〔〕A．75%B．125%C．115%D．120%正確答案:B不良貸款撥備掩蓋率=(一般預備+專項預備+特種預備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100%=(15+8+2)／(10+7+3)×100%=125%。第35題預期損失率的計算公式是〔〕A．預期損失率=預期損失／資產(chǎn)風險暴露B．預期損失率=預期損失／貸款資產(chǎn)總額C．預期損失率=預期損失／風險資產(chǎn)總額D．預期損失率=預期損失／資產(chǎn)總額正確答案:A解析：預期損失率是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，預期損失率=預期損失／資產(chǎn)風險暴露×100%。第36中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行方法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面〔〕B．發(fā)放貸款質量狀況D．以上都是正確答案:D解析：《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行方法》規(guī)定，不良貸款分析報告主要包括以下幾個方面：根本狀況、地區(qū)和客戶構造狀況、不良貸款清收轉化狀況、發(fā)放貸款質量狀況、發(fā)生不良貸款的內外部緣由分析及典型案例、對不良貸款的變化趨勢進展推測。第37以下應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的人員因素類別的是〔〕A．信貸調查人員在調查過程中承受各種形式的賄賂一好處幫助騙貸B．2023年汶川大地震給當?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失C．未在抵押貸款治理方法中明確規(guī)定先落實抵押手續(xù)，后放貸D．金融機構重前臺、輕后臺的進展模式從長期來看可能導致?lián)p失正確答案:A解析：乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。缺失，應歸屬于操作風險中的〔〕類別C．人員因素正確答案:A解析：的損失，主要包括財務會計錯誤、文件合同錯誤、產(chǎn)品設計缺陷、錯誤監(jiān)控報告、結算支付錯誤、交易定價錯誤。第39商業(yè)銀行承受高級風險量化技術面臨〔〕A．法律風險正確答案:C解析：模型風險是基于模型有很多嚴格的假設，風險很難被一一量化。第40全面風險治理體系有三個維度，以下選項不屬于這三個維度的是〔〕A．企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B．企業(yè)的目標D．企業(yè)的各個層級正確答案:A的各個層級。第41題投資組合的整體VAR與其中包括的每個金融產(chǎn)品的VAR之間的關系是〔 A．投資組合的整體VAR大于等于每個金融產(chǎn)品的VAR之和BVARVARCVARVARD．兩者之間不存在必定聯(lián)系正確答案:B投資組合能夠在肯定程度上依據(jù)每個金融產(chǎn)品之間的相關性分散風險。第42題壓力測試是為了衡量〔〕正常風險C．風險價值D．以上都不是正確答案:B解析：壓力測試主要用于評估資產(chǎn)或投資組合在極端不利的條件下可能患病的重大損失。第43題自我評估法就是在商業(yè)銀行內部掌握體系的根底上，通過開展〔，識別出全行經(jīng)營治理中存在A．重要崗位員工的操作風險識別操作流程識別D．全員風險識別正確答案:D中存在的風險點，并從損失金額和發(fā)生概率兩個角度來評估風險大小。第44以下關于資本的說法，正確的選項是〔〕A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所擔當?shù)臉I(yè)務總體風險水平相匹配的資本資金監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本正確答案:C解析：業(yè)銀行應持有的同其所擔當?shù)臉I(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當局針對商業(yè)銀行的業(yè)務特征依據(jù)統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的。以監(jiān)管資本為根底計算的資本充分率，是監(jiān)管當局限制商業(yè)銀行過度風險擔當行為、保障市場穩(wěn)定運行的重要工具。會計資本也就是賬面資本，等于金融機構合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的全部者權益，包括實收資本或一般股、優(yōu)先股等。它屬于會計概念，并不作為監(jiān)管當局的限制工具。第45題〔〕A．包括董事會、高級治理層和相關部門三個層級C．高級治理層擔當對市場風險治理實施監(jiān)控的最終責任D．擔當風險的業(yè)務經(jīng)營部門可以同時是負責市場風險治理的部門正確答案:A解析：B是高管層的職責；C是董事會的職責，擔起最終責任的只能是董事會；D中，經(jīng)營部門不能同時成為風險治理部門，風險治理部門要獨立。第46對信用卡一般未使用的信用額度信用風險轉換系數(shù)為〔〕A．50%B．70%C．10%D．15%正確答案:A對信用卡一般未使用的信用額度信用風險轉換系數(shù)為50%。第47題以下關于戰(zhàn)略風險治理根本做法的說法，正確的選項是〔〕A．確保準時處理投訴和批判B．增加對客戶的透亮度C．增加對公眾的透亮度正確答案:D戰(zhàn)略風險治理根本做法：(1)明確董事會和高級治理層的責任；(2)建立清楚的戰(zhàn)略風險治理流程；(3)實行恰當?shù)膽?zhàn)略風險治理方法。第1在信用風險組合治理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括〔〕A．貸款金額B．回收率C．回收率的波動性您的答案:A正確答案:C回收率的波動性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標。第2題以下哪項不屬于由于人員因素造成的操作風險素?〔〕A．內部欺詐B．失職違規(guī)您的答案:D正確答案:D操作風險的人員因素主要是指商業(yè)銀行員工發(fā)生內部欺詐、失職違規(guī)以及員工的學問／技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良而引起的風險。第3當久期缺口為〔〕時，假設市場利率下降，流淌性也隨之減弱；假設市場利率上升，流淌性也隨之增加。正值B．負值C．零您的答案:B正確答案:B當久期缺口為負值時，假設市場利率下降，流淌性也隨之減弱；假設市場利率上升，流淌性也隨之增加。第4題CreditMetriCsTM〔〕A．解析法與歷史模擬法D．解析法與蒙特卡洛模擬法您的答案:D正確答案:D合中各證券的價格走勢。歷史模擬法是通過歷史數(shù)據(jù)來構造收益率分布，是一個模擬歷史的過程。第5我國商業(yè)銀行流淌性監(jiān)管的指標中，存貸比不得低于〔〕A．50%B．60%C．80%D．75%您的答案:D正確答案:D存貸比=各項貸款／各項存款×l00%，該指標不得低于75%。第6題以下關于銀行監(jiān)管根本原則的說法，不正確的選項是〔〕公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐噶炼日邔瓌t應當把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正您的答案:D正確答案:D掩蓋監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管本錢，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。第7題關于我國信息披露的根本要求的表述，下面選項中不正確的選項是〔〕中國的銀行業(yè)在信息披露的質量和數(shù)量方面都遠遠不能適應市場的要求，在金融市場不興旺、金融資產(chǎn)持有人有限的狀況下，市場也缺乏足夠的動力和資料深入分析銀行的風險狀況，因此，在強化信息披露方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期準時披露的資料，也要引導市場強化對于銀行信息的分析，逐步提高市場約束的力氣《巴塞爾資本協(xié)議》將市場約束列為與最低資本要求、外部監(jiān)管相并列的三大支柱之一，對于銀行域的關鍵信息準確核算并準時披露，推動會計制度的國際化，提高會計信息的全都性和可比性巴塞爾委員會意識到，監(jiān)管當局在確保到達披露要求方面具有不同的權限。一般性的信息可以要求銀行準時予以披露，并可以承受談話、“道義勸告”等舉措來予以催促，對于一些比較簡單敏感、同時涉及銀經(jīng)濟懲罰等措施D．目前，上市股份制銀行已按中國證監(jiān)會要求，一年兩次披露經(jīng)營狀況，并在信息披露方面積存了一些閱歷，隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時間內到達協(xié)議的要求您的答案:D正確答案:C解析：“道義勸告”、斥責、經(jīng)濟懲罰等舉措來予以催促。對于一些比較簡單敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而承受信息披露，將不允許承受較低的風險權重或特別方法”。第8題計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括〔〕B．風險度量的結果受制于歷史周期的長短C．無法充分計量非線性金融工具的風險正確答案:C解析：VaR的消滅正解決了之前很多風險價值的測量方法無法充分計量非線性金融工具的風險的難題。第9題以下不屬于單一客戶信用風險監(jiān)測的內生變量的是〔〕A．品質指標B．實力指標C．盈利指標正確答案:D客戶風險的內生變量包括以下兩大類指標：根本面指標(品質類指標、實力類指標、環(huán)境類指標)、財務指標(償債力量指標、盈利力量指標、營運力量指標、增長力量指標)。第10題失職違規(guī)不包括以下哪種情形?〔 A．濫用職權的情形B．從事未授權交易的情形C．盜用資產(chǎn)的情形D．支配超出權限資金額度的情形正確答案:C內部欺詐行為。第11題商業(yè)銀行承受高級風險量化技術面臨〔〕正確答案:C否符合實際狀況也是值得探討的問題。第12監(jiān)管部門對內部掌握評價的內容不包括〔〕A．風險識別和評估評價風險躲避評價C．監(jiān)視與訂正評價正確答案:B提下，有選擇地經(jīng)營風險、治理風險、獵取風險溢價，從而制造價值。第13商業(yè)銀行流淌性治理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是〔〕A．難以準確反映流淌性狀況也隨之降低C．現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結果具有滯后性正確答案:B解析：第14題309%l4%，第三年的違約率是2．1%，依據(jù)死亡率模型，該信用等級的債務人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為〔〕A．0．947B．0．957C．0．826D．0．862正確答案:B解析：的違約概率(即死亡率)，計算的方式為，不同年份的歸還概率相乘。第15題以下關于商業(yè)銀行對客戶評級一評分模型進展驗證的表述，錯誤的選項是〔〕A．商業(yè)銀行必需定期比較每個信用等級的違約頻率和違約概率C．商業(yè)銀行必需在違約頻率持續(xù)高于違約概率的狀況下，下調違約頻率D．商業(yè)銀行必需定期進展模型的驗證正確答案:C解析：商業(yè)銀行必需在違約頻率持續(xù)高于違約概率的狀況下，上調違約頻率。第48依據(jù)商業(yè)銀行的內部評級，信用風險水平需要考慮的對象是〔〕A．客戶評級B．債項評級D．以上都不對正確答案:C一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。第49以下不屬于商業(yè)銀行自身問題所造成的流淌性危機的是〔〕A．資產(chǎn)質量嚴峻低下，無法連續(xù)產(chǎn)生正常的現(xiàn)金收入B．內部掌握嚴峻疏漏被個別交易員利用C．金融危機的影響正確答案:C解析：C第50某銀行2023年末關注類貸款余額為2023億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為〔〕A．1．33%B．2．33%C．3．00%D．3．67%正確答案:D解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級+可疑+損失類貸款)÷貸款余額×l00%=(400+1000+800)÷60000×100%=3．67%。第51在市場風險治理實踐中，商業(yè)銀行對交易賬戶頭寸的監(jiān)管周期為〔〕A．按市值每日至少重估一次價值正確答案:A在市場風險治理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。第52題以下關于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的選項是〔〕A．企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值B．企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長C．對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資力量和投資力量D．對企業(yè)的中長期貸款要分析其將來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金歸還貸款本息正確答案:C對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠準時而且足額歸還貸款。第53題以下屬于專家系統(tǒng)在分析信用風險時所考慮的因素的是〔〕聲譽B．杠桿D．以上都是正確答案:D一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關的因素(聲譽、杠桿、收益波動性)、與市場有關第54題以下不屬于根本面指標的是〔〕A．品質類指標實力類指標D．環(huán)境類指標正確答案:C解析：c第55從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種情形屬于〔〕期權性風險基準風險D．重定價風險正確答案:A準利率不一產(chǎn)生的風險，收益率曲線風險主要描述收益率和到期期限之間的關系，重定價著重強調期限錯配造成的不對稱性風險。第56資本規(guī)劃承受的方式為〔〕A．固定推測正確答案:D解析：資本規(guī)劃承受的方式為滾動推測。第57商業(yè)銀行最根本、最常用的風險識別方法是〔〕A．專家調查列舉法C．情景分析法D．制作風險清單正確答案:D解析：制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最根本、最常用的方法，實行備忘錄的形式，依據(jù)B大風險的分類，逐一列舉，深入理解與分析。第58巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求，表述正確的選項是〔〕A．置信水平承受99%的單尾置信區(qū)間B．持有期為15個營業(yè)日D．至少每6個月更一次數(shù)據(jù)正確答案:A解析：B選項，持有期為l0個營業(yè)日。C選項，市場風險要素價格的歷史觀測期至少為l年。D選項，至少每3個月更一次數(shù)據(jù)。第59風險文化的精神核心和最重要、最高層次的因素是〔〕A．風險治理學問D．風險治理技能正確答案:C風險文化由風險治理理念、學問和制度三個層次組成，其中風險治理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素，比起學問和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。第60題風險識別方法中的失誤樹分析法是指〔〕風險損失建立各類風險計量模型的原理、規(guī)律，透過歷史數(shù)據(jù)進展分析風險治理人員通過實際調查爭論以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表、損益表、財產(chǎn)名目等財務資料進展分析從而覺察潛在風險正確答案:BB第61商業(yè)銀行信用風險推測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境消滅惡化的預警標不包括〔〕A．產(chǎn)能明顯過剩B．行業(yè)相關的法律法規(guī)消滅重大調整C．市場需求消滅明顯下降正確答案:B解析：行業(yè)相關的法律法規(guī)消滅重大調整屬于行業(yè)環(huán)境風險因素。第62題以下關于商業(yè)銀行對借款人的信用風險因素的分析和推斷，明顯錯誤的選項是〔〕A．在預期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更簡潔消滅違約B．資產(chǎn)負債比率對借款人違約概率的影響較大C．一般來說，收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難正確答案:A在預期收益相等的條件下，收益波動性越低。企業(yè)違約率越低。第63題現(xiàn)場檢查報告階段不包括的環(huán)節(jié)有〔〕A．形成現(xiàn)場檢查事實與評價B．與被查機構交換檢查意見C．形成現(xiàn)場檢查報告正確答案:D現(xiàn)場檢查意見書的做出與執(zhí)行屬于現(xiàn)場檢查處理階段。第64題以下關于相關系數(shù)的論述，不正確的選項是〔〕A．相關系數(shù)具有線性不變性B．相關系數(shù)用來衡量的是線性相關關系C．相關系數(shù)僅能用來計量線性相關D．以上都不正確正確答案:D相關系數(shù)只是衡量兩變量之間是否具有線性相關關系，不相關不代表沒有非線性關系。第65題信貸審批或信貸決策應遵循的原則不包括〔〕審貸分別原則B．統(tǒng)一考慮原則D．展期重審原則正確答案:C信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：審貸分別原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則第66題關于商業(yè)銀行流淌性風險與其他風險的相互作用關系，以下表述錯誤的選項是〔〕A．操作風險不會對流淌性造成顯著影響擔當過多的信用風險會同時增加流淌性風險C．市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流淌資金的力量，造成流淌性波動正確答案:A解析：操作風險具有普遍性和非盈利性，操作風險不合理標準很簡潔產(chǎn)生流淌性風險和聲譽風險。第67題投資者A期初以每股20元的價格購置股票100股，半年后每股收到0．3元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是22元，則在此半年期間，投資者A〔〕A．0．115B．0．21C．0．30D．O．15正確答案:A解析：百分比收益率=(期末資產(chǎn)價值+資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益一期初投資額)／期初投資額=(2200+100×0．3—2023)÷2023=0．115。第68題以下關于流淌性風險的說法，錯誤的選項是〔〕B．流淌性風險包括資產(chǎn)流淌性風險和負債流淌性風險產(chǎn)的風險D．大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流淌性風險正確答案:AB第69以下關于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的選項是〔〕A．當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降B．當市場利率上升時，銀行負債價值上升C．資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風險越大D．負債的久期越長，負債的利率風險越大正確答案:B解析：當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)負債的價值都將削減。〕是依據(jù)歷史本錢所反映的賬面價值，是以公認的會計準則為計量依據(jù)的資產(chǎn)價值表現(xiàn)形式。正確答案:B解析：此題考察的是名義價值的定義。第71題以下關于金融風險造成的損失的說法，錯誤的選項是〔〕B．商業(yè)銀行通常實行提取損失預備金和沖減利淮的方式來應對和吸取預期損失C．商業(yè)銀行通常用存款來應對非預期損失D．商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移正確答案:C解析：非預期損失要用經(jīng)濟資本金補償。第72題在其他假設條件不變的狀況下，以下說法正確的選項是〔〕A．核心存款比率越高，商業(yè)銀行的流淌性越弱C．貸款總額與核心存款的比率越小，商業(yè)銀行的流淌性風險越小D．易變負債與總資產(chǎn)的比率越小，商業(yè)銀行面臨的流淌性風險越高正確答案:C解析：比例指標的具體解析。第73中國銀監(jiān)會明確商業(yè)銀行核心資本充分率不得低于〔〕A．4%B．5%C．8%D．6%正確答案:C中國銀監(jiān)會明確商業(yè)銀行核心資本充分率不得低于8%。第74素，但保險理賠收入的風險緩釋作用最高不應通過操作風險監(jiān)管資本要求的〔〕A．30%B．25%C．20%D．15%正確答案:C解析：識記概念并理解。第75應的掌握措施，初步評估風險程度和掌握措施，并提出掌握優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風險與內部掌握評估工作流程的〔〕階段。掌握活動識別與評估B．全員風險識別與報告D．制定與實施掌握優(yōu)化方正確答案:B解析：B的全員風險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是其次步，A是第三步，l)是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監(jiān)控。第76風險與收益是相互影響、相瓦作用的，一般遵循〔〕的根本規(guī)律。A．高風險低收益、低風險高收益C．高風險高收益D．低風險低收益正確答案:B解析：風險與收益成正相關的關系。第77題〔〕A．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險治理水平B．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險治理水平正確答案:D解析：的力量。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負債表上就是股東權益，資產(chǎn)則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能表達銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風險治理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行擔當風險的力量。第78題以下關于資本監(jiān)管的說法，不正確的選項是〔〕二是隨時可以動用B．商業(yè)銀行資本充分率不得低于8%，核心資本充分率不得低于5%C．未安排利潤屬于核心資本D2%正確答案:D《商業(yè)銀行資本治理方法》中強調系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%第79題與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有〔〕A．簡單性、外生性和可轉化性B．具體性、內生性和可轉化性正確答案:B解析：《商業(yè)銀行資本治理方法》將信用風險、市場風險和操作風險同步納入銀行資本計量與監(jiān)管范圍，標志著操作風險治理已成為商業(yè)銀行全面風險治理體系的重要組成局部。操作風險與信用風險、市場風險相比，具有以下特點：具體性、分散性、差異性、簡單性、內生性、可轉化性。第80以下用于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的選項是〔〕A．預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望B．預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的損失C．預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內的最高損失D．預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積正確答案:C預期損失通常為肯定歷史時期損失的平均值(有時也承受中間值)第81題為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構有權〔〕A．要求被審計銀行依據(jù)規(guī)定供給財務收支打算等相關資料C．要求被審計銀行依據(jù)規(guī)定供給員工個人信息D．要求被審計銀行依據(jù)規(guī)定供給衣食住行的安排正確答案:A其他財務收支有關材料，同時不得拒絕會計憑證、會計賬簿、會計報袁及其他資料，有關單位應當支持相關的工作。第82題以下關于信用風險的說法，正確的選項是〔〕AC．衍生產(chǎn)品由于信用風險造成的損失不大，潛在風險可以無視不計D．從投資組合角度動身，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失正確答案:D解析：對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，故A選項說法不正確。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故B選項說法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風險造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產(chǎn)CD第83巴塞爾委員會建議計算風險價值時使用的置信水平為〔〕A．95%B．96．8%C．98．5%D．99%正確答案:D解析：巴塞爾委員會建議計算風險價值時使用的置信水平為99%。那么該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為〔〕萬美元。A．500B．1000C．700D．300正確答案:A凈總敞口頭寸等于全部外幣多頭總額與空頭總額之差，即：l000+500—300—700=500。第85題對法人客戶的財務狀況分析主要實行〔〕D．以上都包括正確答案:D解析：對法人客戶的財務狀況分析需要兼顧財務報表、財務比率和現(xiàn)金流量三種方法。的是〔〕B．資本積存率C．行業(yè)盈虧系數(shù)D．行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率正確答案:C解析：行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內虧損企業(yè)個數(shù)/數(shù)值越低，風險越小。第87在財務分析過程中，用來衡量企業(yè)經(jīng)營力量的指標不包括〔〕A．存貨周轉率C．資產(chǎn)周轉率D．資產(chǎn)負債率正確答案:D解析：資產(chǎn)負債率是企業(yè)償債力量指標。其他三個周轉率是企業(yè)營運力量指標。第88在標準法計量操作風險中，各業(yè)務條線的操作風險資本系數(shù)正確的選項是〔〕A．零售銀行的操作風險資本系數(shù)為25%B．公司金融的操作風險資本系數(shù)為20%15%30%正確答案:C在標準法計量操作風險中，各業(yè)務條線的操作風險資本系數(shù)如下：零售銀行、資產(chǎn)治理和零售經(jīng)紀l8%。第89題〔 業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行承受客戶托付，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、供給金融效勞并收取肯定費用的業(yè)務。B．柜臺業(yè)務D．代理業(yè)務正確答案:D題干中消滅了“托付”、“代為辦理”，很明顯這是代理業(yè)務第90題客戶信用評價的主體是〔〕B．監(jiān)管機構C．商業(yè)銀行D．客戶正確答案:C解析：客戶信用評級的主體是商業(yè)銀行。二、多項選擇題(共40小題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多項選擇、少選、錯選均不得分。)第91商業(yè)銀行通常是承受〔〕的方式來應對和吸取預期損失。A．提取損失預備金C．分散D．轉移E．躲避正確答案:A,B解析：非預期損失，對于規(guī)模巨大的災難性損失，則應當實行事前嚴格限制高風險業(yè)務／行為的做法加以防范。第92題以下關于資本作用的說法，正確的有〔〕A．商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤其是長期貸款)和其他投資的資金來源之一B．在市場經(jīng)濟的投資者利益保護根本框架下，資本金是擔當風險和吸取損失的最終資金來源C．在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本擔當著限制銀行業(yè)務過度擴張的重要經(jīng)濟職能D．在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護貸款者的緩沖器，在維持市場信念方面發(fā)揮關鍵作用最終責任的正確答案:A,C,E解析：B應為第一資金來源，不是最終資金來源。D應為保護存款者。第93題以下屬于聲譽風險治理體系應當重點強調的內容是〔〕A．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B．培育開放、互信、互助的機構文化C．建立強大的、動態(tài)的風險治理系統(tǒng)，有力量供給風險大事的早期預警D．只考慮股東的利益E．明確記載的危機處理流程正確答案:A,B,C,E明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念，培育開放、互信、互助的機構文化，建立強大的、動態(tài)的風險治理系統(tǒng)，有力量供給風險大事的早期預警，深入理解不同利益持有者，明確記載的危機處理流程。第94題以下關于外部審計的說法，正確的有〔〕外部審計有利于提高信息披露質量B．外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料D．年報是我國商業(yè)銀行披露信息的主要載體E．外部審計和銀行監(jiān)管側重點一樣正確答案:A,B,C,D解析：外部審計和銀行監(jiān)管側重點有所不同。第95題以下關于組合限額治理的說法，正確的有〔〕A．組合限額維護的主要任務是在組合限額低于臨界值的狀況下的處理B．組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種D．任何狀況下都不允許超過組合限額E．組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額正確答案:B,C,E解析：組合限額治理是為了防止定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的狀況下的處理。在特別狀況下可以超過組合限額。第96巴塞爾委員會在《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或局部地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其到達的目的包括〔〕A．評估其從商業(yè)銀行收到報告的準確性評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營狀況C．評價商業(yè)銀行各項風險治理制度E．評價治理層的力量正確答案:A,B,C,D,E解析：識記并理解。第97衡量風險的指標有〔〕A．方差D．風險價值(VaR)E．期望收益正確答案:A,B,C,D解析：E選項衡量的是收益的指標。第98題依據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》的定義，當〔〕發(fā)生時，債務人即被視為違約。A．債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期30天以上(含)B．商債務D．銀行停頓對債務人貸款計息E．債務人申請破產(chǎn)并因此將延期歸還銀行債務正確答案:B,C,D,E解析：債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，被視為違約。<br>第99題計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要以下哪些變量?〔 〕A．違約概率B．違約損失率D．期限正確答案:A,B,C解析：預期損失=預期損失率X資產(chǎn)風險敞口=借款人的違約概率X違約損失率X違約風險暴露。第100題設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括〔〕A．自身業(yè)務性質、規(guī)模和簡單程度B．業(yè)務經(jīng)營部門的過往業(yè)績C．工作人員的專業(yè)水平和閱歷D．能夠擔當?shù)氖袌鲲L險水平正確答案:A,B,C,D,E應綜合考慮的因素還包括壓力測試結果、內部掌握水平、資本實力、外部市場的進展變化狀況等。第101以下屬于內部指標的有〔〕A．多項業(yè)務風險水平增加B．盈利力量下降正確答案:A,B,C,D比較比照內部評級與外部評級的定義與內容。第102題商業(yè)銀行風險的主要類別包括〔〕A．信用風險B．市場風險C．操作風險E．國家風險正確答案:A,B,C,D,E解析：識記。第103內部掌握是由企業(yè)董事會、治理層以及其他有關人員實現(xiàn)的，為了在肯定程度上保證企業(yè)高效運營、財務報表真實以及行為守法合規(guī)而設定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風險的第一道防線。監(jiān)管部門對內部掌握評價的內容主要包括〔〕B．內部掌握措施評價C．監(jiān)視與訂正評價E．內部掌握環(huán)境評價正確答案:A,B,C,E施評價、監(jiān)視與訂正評價、信息溝通與風險評價。第104“9?11”大事給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應對此類大事，商業(yè)銀行應當留意〔〕A．災難備份強制員工休假D．購置保險正確答案:A,B,D,E治理和報告的根底，是標準和統(tǒng)一全行操作風險治理的前提。第105個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括〔〕A．經(jīng)銷商風險B．“假按揭”風險D．借款人的經(jīng)濟財務狀況變動風險E．I正確答案:A,B,C,D個人住房抵押貸款的風險包括：(1)經(jīng)銷商風險。(2)“假按揭”風險：“假按揭”的主要特征是，險。(4)借款人的經(jīng)濟財務狀況變動風險。第106商業(yè)銀行風險治理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)風險的有〔〕A．風險轉移正確答案:A,D,E風險分散可以通過多樣化的投資組合來分散風險和降低非系統(tǒng)風險，但不能降低系統(tǒng)風險。第107題對于操作風險，商業(yè)銀行計算其加權資產(chǎn)時，可以承受的計算方法是〔〕A．根本指標法B．標準法C．高級計量法D．內部模型法正確答案:A,B,C解析：《商業(yè)銀行資本治理方法》第95條的規(guī)定，商業(yè)銀行可承受根本指標法、標準法或高級計量法業(yè)銀行可以實行標準法、內部評級初級法和內部評級高級法計量。第108打算商業(yè)銀行的風險承受力量的是〔。資本金規(guī)模C．資產(chǎn)治理D．負債治理正確答案:A,B險治理水平。第109商業(yè)銀行在對本幣的流淌性風險進展治理時，通常可以將特定時段內的存款分成〔〕A．敏感負債敏感資產(chǎn)C．脆弱資金D．核心存款正確答案:A,C,D解析：商業(yè)銀行通?？梢詫⑻囟〞r間段內的存款分成敏感負債、脆弱資金和核心存款。第110我國銀行監(jiān)管應當逐步從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管的療向轉變，風險監(jiān)管是重點關注銀行的〔查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)把握銀行狀況的監(jiān)管。業(yè)務風險B．內部掌握D．盈利力量E．可持續(xù)進展正確答案:A,B,C方面，是一種全面、動態(tài)把握銀行狀況的監(jiān)管。第111商業(yè)銀行引發(fā)聲譽風險的不利反響包括〔〕A．客戶的不滿消滅擠兌現(xiàn)象C．引發(fā)公共抗議活動D．消滅流淌性危機正確答案:A,B,C,D解析：給商業(yè)銀行制造的價值，明顯是有利的影響。第112題日前RAROC等經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其緣由是與以往的盈利指ROE、ROARAROC〔〕可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和安康性C．RAROC=(收益一預期損失)÷經(jīng)濟資本D．使銀行不再留意盈利性E．放棄了股東價值最大化的目標正確答案:A,B,C解析：ROE、ROA被廣泛用來衡量商業(yè)銀行的盈利力量，但是這兩個指標不能全面、深入地解釋商業(yè)銀行RAROCABcRAROC地效勞于這個目標。第113廣義上講，銀行機構的市場準入包括〔〕A．機構準入業(yè)務準入C．區(qū)域準入E．級別準人正確答案:A,B,D依據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)章，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準入、業(yè)務準入、高級治理人員準入。第114以下關于風險遷徙類指標的說法，不正確的選項是〔〕A．衡量商、世銀行風險變化的范圍B．屬于靜態(tài)指標C．包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率D．包括流淌性風險指標正確答案:A,B,D態(tài)指標。流淌性風險指標屬于風險水平指標。第115題期權的價值由哪幾局部組成?〔 A．時間價值B．內在價值C．執(zhí)行價格E．無風險利率正確答案:A,B期權的價值=內在價值+時間價值。第116依據(jù)國際最正確實踐，財務報表分析應特別留意識別和評價〔〕A．財務報表風險正確答案:A,B,C,D解析：容。第117按風險發(fā)生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為〔〕A．純粹風險和投機風險E．經(jīng)濟風險和社會風險正確答案:A,C,E解析：政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不行量化風險。按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。按誘發(fā)風險的緣由，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流淌性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險8大類。第118題以下關于客戶評級／評分的驗證的說法，正確的有〔〕A．這些驗證是監(jiān)管部門的責任C．對于不同銀行應當承受統(tǒng)一的方法D．內容包括客戶違約風險區(qū)分力量驗證和違約概率推測準確性驗證E．驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段正確答案:B,D,E解析：A：客戶評級／評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量商業(yè)銀行C：驗證主要由商業(yè)銀行自主進展，監(jiān)管當局負責評估驗證狀況，因此不同的銀行實行的方法可能不同。第119依據(jù)無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應當首先知道的變量是〔〕A．銀行間的短期利率水平B．第0期到第1期的即期利率C．第1期到第2期的遠期利率D．3年期的即期利率E．市場在3期內的平均利率水平正確答案:B,C,D解析：理解遠期利率計算方式。第120題有效的信用監(jiān)測體系應實現(xiàn)的目標包括〔〕A．確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢B．監(jiān)測對合同條款的遵守狀況D．識別貸款組合的信用風險E．對已發(fā)生問題的授信對象或工程，可快速進入補救和治理程序正確答案:A,B,C,E系應實現(xiàn)的目標還包括識別合同還款的違約狀況，并準時對潛在的有問題授信進展分類。第121題以下關于負債性資產(chǎn)說法正確的選項是〔〕A．負債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行能夠以較低的本錢隨時獲得需要的資金B(yǎng)．負債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或在不貶值的狀況下出售C．籌資力量越強，籌資本錢越低，則流淌性越強D．變現(xiàn)力量越強，所付本錢越低，則流淌性越強正確答案:A,C,E性越強。第122信用風險組合模型包括〔〕A．CreditMonitorCreditMetriCsCreditPortfolioViewCreditRisk+VaR正確答案:B,C,D解析：信用風險組合模型包括CreditMetrics、CreditPortfolioViewCreditRisk+模型三個。第123題以下關于蒙特卡洛模擬法的說法中正確的選項是〔〕A．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更準確和牢靠B．是一種全值估量方法，可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題D．準確性的提高速度較快E．存在肯定的模型風險正確答案:A,B,C,E解析：蒙特卡洛模擬法的計算量很大，且準確性的提高速度較慢。第124題以下關于久期缺口的理解，正確的有〔。A．當久期缺口為正值時，假設市場利率下降，銀行凈值將增加B．當久期缺口為負值時，假設市場利率下降，銀行凈值將削減C．當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響D．久期缺口確實定值越小，銀行對利率的變化越敏感E．久期缺口確實定值越小，銀行的利率風險暴露量越大正確答案:A,B,C解析：當久期缺口為正值時，假設市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債生。第125題以下關于資產(chǎn)流淌性的說法正確的選項是〔〕A．資產(chǎn)流淌性是商業(yè)銀行能以較低的本錢隨時獲得需要的資金B(yǎng)．資產(chǎn)的變現(xiàn)力量越強，所付本錢越低，則流淌性越強D．資產(chǎn)流淌性應當從零售和公司／機構兩個角度進展分析性的適宜度正確答案:B,C,E解析：第126題以下屬于銀行賬戶利率風險測算的方法的有〔〕C．凸度缺口分析法D．VAR分析法E．動態(tài)模擬分析法正確答案:A,B,C,D,E銀行賬戶利率風險測算的方法有：敏感性缺l：7分析法、持續(xù)期缺口分析法、凸度缺口分析法、VAR第127題國家風險的根本特征有〔〕A．發(fā)生在國內經(jīng)濟金融活動中B．發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中E．受行業(yè)影響較大正確答案:B,D濟登融活動不存在國家風險；二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不管是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能患病國家風險所帶來的損失。第128題以下關于久期分析法說法正確的選項是〔〕A．久期缺口用來衡量利率變化直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值D．當久期缺口為負值時，假設市場利率下降，流淌性就減弱E．當久期缺口為負值時，假設市場利率上升，流淌性就減弱正確答案:A,B,D1：2為正值時，假設市流淌性就減弱。第129題商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策應當遵循哪些原則?〔 A．審貸分別原則正確答案:A,B,C解析：授信審批或信貸決策一般應遵循的原則有：(1)審貸分別原則。授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放，故A(2)統(tǒng)一考慮原則。在進展信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的全部風險暴露做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯B(3)展期重審原則。原有貸款和其他信用風險暴露的任何C第130題我國商業(yè)銀行流淌性風險治理的通常做法是〔〕A．在總行設立資產(chǎn)負債治理委員會，制定全行的流淌性治理政策B．將總行缺口集中到分行C．通過制定本外幣資金治理方法，對日常頭寸的監(jiān)控、調撥、清算進展治理D．運用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在分行分散治理、配置資金E．通過對貸存比、流淌性比率、中長期貸款比例等指標的考核，加強對全行流淌性的治理正確答案:A,C,E本外幣資金治理方法，對日常頭寸的監(jiān)控、調撥、清算進展治理；運用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在總行分散治理、配置資金。三、推斷題(共15小題，每題1分，共15分。請對以下各題的描述做出推斷，正確選A，錯B。)第131〔〕A．正確B．錯誤正確答案:A部評級法，就必需自行估量違約概率和違約損失率。第132題商業(yè)銀行可以依據(jù)其國際業(yè)務需要及外幣流淌性治理力量，承受百分比方式或確定方式來治理外幣資產(chǎn)和負債〔 〕正確答案:A解析：資產(chǎn)和負債。第133題全面風險治理理論重點強調對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務的協(xié)調治理，通過匹配資產(chǎn)負債期限構造、經(jīng)營目標互〔〕沒有選項解析：資產(chǎn)負債風險治理理論重點強調對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務的協(xié)調治理，通過匹配資產(chǎn)負債期限構造、經(jīng)營目標相互代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險掌握。第134題〔〕A．正確錯誤沒有選項解析：風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險低收益的根本規(guī)律。第1350．03%中的較高者?！病痴_答案:B在《巴塞爾資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03%中的較高者。第136題情景分析有助于商業(yè)銀行深刻理解并推測在單一風險因素作用下，其整體流淌性風險可能消滅的不同狀況〔 〕正確答案:B解析：同狀況。第137題〔〕B．錯誤沒有選項解析：集中型風險治理部門包括了商業(yè)銀行風險治理的核心要素：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)立和相應的信息系統(tǒng)．／技術支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術支持、價格確認等風險治理職能外包給專業(yè)效勞供給商。第138題〔〕A．正確錯誤沒有選項解析：擔當過多的信用風險會增加流淌性風險。第139〔〕沒有選項解析：損失反映的是風險大事發(fā)生后所造成的實際成果，風險反映的是損失發(fā)生前的事物進展狀態(tài)。第140〔〕A．正確B．錯誤正確答案:A解析：是在商業(yè)銀行實收資本的根底上再加上其他資本工具計算而來。第141〔〕A．正確B．錯誤正確答案:A戶的識別頻率與額度授信周期保持全都。第142〔〕A．正確B．錯誤B．錯誤正確答案:B解析：對于主動負債比例較低的大局部中小商業(yè)銀行來說，大額負債依靠度通常為負值．第143題依據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定，商業(yè)銀行貸款撥備率不低于2．5%，撥備掩蓋率不低于130%〔 〕沒有選項正確答案:B依據(jù)監(jiān)管部門的監(jiān)管標準，貸款撥備率不低于2．5%，撥備掩蓋率不低于150%．第144監(jiān)管資本應與所需要的經(jīng)濟資本保持根本全都。〔〕正確錯誤正確答案:A解析：市場風險的監(jiān)管資本應能夠反映商業(yè)銀行市場風險的真實狀況，即監(jiān)管資本要求應與所需配置的經(jīng)濟資本保持全都。第145題一般來說，高校等機構類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務制度較健全，因此這類客戶的信用風險較小?！病硾]有選項B解析：高校的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負債比例高，償債壓力大，還貸力量弱。而且普遍存在財務制度不健全等問題，存在嚴峻的信用風險。第1第1題以下關于商業(yè)銀行風險治理模式經(jīng)受的四個進展階段的說法，不正確的選項是〔〕資產(chǎn)風險治理模式階段，商業(yè)銀行的風險治理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險治理，強調保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流淌性負債風險治理模式階段，西方商業(yè)銀行由樂觀性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?、?jīng)營目標相互替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險掌握您的答案:B正確答案:BB正確第2商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件和〔〕A．國際結算系統(tǒng)B．儲蓄系統(tǒng)C．信用卡系統(tǒng)您的答案:D正確答案:D解析：A、B、C都是內部數(shù)據(jù)的主要來源。第3以下屬于外資銀行流淌性監(jiān)管指標的是〔〕A．單一客戶授信集中度B．不良貸款撥備掩蓋率D．貸款損失預備金率正確答案:C流淌性監(jiān)管指標就是要考慮資產(chǎn)的流淌性，“營運資金”、“生息資產(chǎn)”就是流淌性的表現(xiàn)指標，C。A、B、D第4題以下關于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的選項是〔〕成律C．規(guī)章是銀行監(jiān)視治理部門依據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限內制定的標準性文件律框架的最根本組成局部您的答案:B正確答案:B解析：第5題以下是抵押貸款證券化的步驟，其挨次正確的選項是〔〕SPVSPV@SPV③SPV⑤承受各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級；⑥評級機構為資產(chǎn)池的資產(chǎn)供給信用評級；A．①⑤④⑥⑦②③B．①⑤⑥⑦③②④C．①④⑥⑦③②D．①④⑦②③⑤⑥正確答案:C解析：明確資產(chǎn)證券化的定義，資產(chǎn)證券化的根本流程，SPV一般是為了某項資產(chǎn)證券化交易而成立的特地公司。第6題〔 國際債權人在進展國際資金融通時往往要求當?shù)匦抛u好的銀行、非銀行金融機構、企業(yè)或政府為其供給擔保。A．保險轉移C．兩者都是您的答案:C正確答案:B擔保不等同于保險。保險就是找保險公司，此題題干沒有提到保險，只是說明擔保。所以這是非保險轉移。第7題以下關于總敞口頭寸的說法，不正確的選項是〔〕A．總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險B．累計總敞口頭寸等于全部外幣的多頭的總和C．凈總敞口頭寸等于全部外幣多頭總額與空頭總額之差您的答案:B正確答案:B累計總敞口頭寸=全部外幣的多頭+空頭；凈總敞口頭寸=全部外幣多頭一空頭；短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。第8對一些無法避開和轉移的風險實行一種現(xiàn)實的態(tài)度，是樂觀務實的，在不影響國際投資者根本或大局利益的前提下?lián)斔媾R的國家風險，就是〔〕正確答案:A解析：風險自留的定義。第9清楚的戰(zhàn)略風險治理流程不包括〔〕A．戰(zhàn)略風險識別戰(zhàn)略風險規(guī)劃D．監(jiān)測和報告正確答案:B解析：清楚的戰(zhàn)略風險治理流程包括戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告。第10〔〕是指在對商業(yè)銀行財務報表進展會計處理，將功能貨幣轉換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。正確答案:D交易風險是發(fā)生在交易過程中，題干只說明是在進展會計處理時，因此，排解A；經(jīng)濟風險和市場風險都是影響面很廣的風險，不會在財務報表中消滅，而折算風險是一個比較具體的風險種類，也很貼合題干所述概念。第11對我國中心政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一賜予〔〕的風險權重。A．O5%C．10%D．20%正確答案:A一賜予的風險權重為0。第12題3年期辛迪加貸款，l3年每年的邊際死亡率依次為0．17%、0．60%、0．60%，則3年的累計死亡率為〔〕A．0．17%B．0．77%C．1．36%D．2．32%正確答案:C解析：CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，其中MMRCMRn=1-(1-0．17%)×(1-0．6%)×(1-0．6%)=1．36%。第13利率風險依據(jù)來源的不同，可以分為重定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。以下情形中，重定價風險最大的是〔〕以長期存款作為短期流淌資金貸款的融資來源C．以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源D．以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源正確答案:D解析：變動而發(fā)生變化，其中以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源的風險最大。第14銀行監(jiān)管法律體系框架由上到下的層級是〔〕A．法律一行政法規(guī)一規(guī)章正確答案:A銀行監(jiān)管法律體系框架由上到下的層級是：法律一行政法規(guī)一規(guī)章。第15題在實際應用中，通常用正態(tài)分布來描述〔〕的分布。A．每日股票價格B．每日股票指數(shù)正確答案:D重要的作用。在實際應用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格(或資產(chǎn)組合)每日收益率的分布。第16假設某l0年期債券當前的市場價格為102元，債券久期為9．5年，當前市場利率為3%，假設市場利率提高0．25%，則該債券的價格變化為〔〕A．5．5B．2．35C．4．25D．5正確答案:B券久期×[利率變化幅度÷(1+市場利率)]=一102×9．5×[0．25%÷(1+3%)]=-2．35。第17商業(yè)銀行的核心競爭力是〔〕A．吸存放貸正確答案:D行，才能獲得高收益的投資時機。第18題以下關于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的選項是〔〕A．交易賬戶中的工程通常只能按模型定價C．存貸款業(yè)務歸人銀行賬戶D．銀行賬戶中的工程通常按歷史本錢計價正確答案:A計價時，市場價格要優(yōu)于模型定價，尤其是交易賬戶，更離不開市場價格；同時任何定價方式都不會只有一種方法第19題市場風險內部模型法的局限性不包括〔〕A．不能反映資產(chǎn)組合的構成及其對價格波動的敏感性C．不能計量非交易業(yè)務中的市場風險D．不能在不同業(yè)務和風險類別之間進展比較和江．總正確答案:D解析：的設計，在風險計量中予以反映。第20以下選項中對聲譽風險治理的結果負有最終責任的是〔〕A．監(jiān)事會B．股東大會C．公司中層治理者正確答案:D解析：董事會和高級治理層對聲譽風險治理的結果負有最終責任。第21中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進展銀行賬戶和交易賬戶的劃分是〔〕A．2023年B．2023年C．2023年正確答案:B解析：2023年，中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進展銀行賬戶和交易賬戶的劃分，2023年重審，2023年再次定義。第22信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或歸還債務而可能消滅損失的交易金額，一般而言‘，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是〔〕B．零售信用風險暴露C．企業(yè)／機構信用風險暴露D．公用事業(yè)信用風險暴露正確答案:C解析：金額較小、標準化且同質的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)／機構用戶供給的國際和國內貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露。第23題以下關于收益計量的說法，正確的選項是〔〕B．資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各個時期對數(shù)收益率之和C．資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和D．百分比收益是確定收益，正確答案:B解析：A選項說法不正確。當考慮多個時期的資產(chǎn)收益時，由于存在單利和復利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收CDB第24交易對手信用風險需要計量的風險種類不包括〔〕A．場外衍生工具形成的交易對手信用風險B．與地方政府對手交易形成的信用風險C．證券融資交易形成的交易對手信用風險D．與中心銀行對手交易形成的信用風險正確答案:B解析：信用風險、證券融資交易形成的交易對手信用風險、與中心銀行對手交易形成的信用風險。第25外部評級主要依靠〔〕A．專家定性分析定量分析D．以上都不對正確答案:A外部評級是相對內部評級而言的，外部評級主要依靠專家定性分析。第26題客戶信用評級中，違約概率的估量包括〔〕兩個層面。A．單一借款人的違約概率和某一信用等級全部借款人的違約概率B．單一借款人的違約概率和該借款人全部債項的違約概率C．某一信用等級全部借款人的違約概率和這些借款人全部債項的違約概率D．單一借款人的違約頻率和某一信用等級全部借款人的違約頻率正確答案:A款人的違約概率。第27商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要表達在〔〕兩個方面。A．資本金治理和負債治理B．資產(chǎn)治理和負債治理C．風險治理和績效考核正確答案:C商業(yè)銀行提高風險治理水平，有助于商業(yè)銀行制定科學的業(yè)績評估體系。第28在正常的市場條件下，市場風險報告通?！病诚蚋呒壷卫韺訄蟾嬉淮巍．每天B．每周C．每月正確答案:B市場猛烈波動的狀況下，需要進展準時匯報，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。第29題以下哪種情形不是企業(yè)消滅的早期財務預警信號?〔 A．存貨周轉率變小B．顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C．流淌資產(chǎn)比例大幅下降D．業(yè)務性質變化正確答案:D指標有關。存貨周轉率變小，說明企業(yè)資金周轉不靈；存貨過多，也是周轉不暢、銷售不暢的信號；流淌D變得更好。第30假設兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則以下說法正確的選項是〔〕A．這兩筆貸款的信用風險是不相關的B．這兩筆貸款的信用風險是負相關的C．這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大正確答案:C解析：性，這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大。第31風險監(jiān)管最為核心的步驟是〔〕A．了解機構B．風險評估D．監(jiān)管措施正確答案:B解析：第32在計算資產(chǎn)流淌性時，應從各類資產(chǎn)中扣除的是〔〕A．在市場上出售、回購或抵押融資的資產(chǎn)B．銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資正確答案:D巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流淌性凹凸分類：最具流淌性的資產(chǎn)(現(xiàn)金)、可在市場上交易的證券、可出售的貸款組合、無法進展市場交易的資產(chǎn)，在計算資產(chǎn)流淌性時，抵押給第三方的資產(chǎn)均應從上述各類資產(chǎn)中扣除。第33題以下關于銀行監(jiān)管根本原則的說法，不正確的選項是〔〕者對公正原則應當把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正效率原則是指銀監(jiān)會在進展監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標正確答案:D效率原則是指銀監(jiān)會在進展監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。第34題關于缺口分析法，以下說法正確的選項是〔〕A．融資缺口=貸款平均額一存款平均額C．我國商業(yè)銀行流淌性缺口分析的時間段為4～5個星期D．活潑在短期貨幣市場的商業(yè)銀行需要較長的時間序列正確答案:C解析：缺口分析法針對將來特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債c現(xiàn)金流出)之間的差額，即流淌性缺口，以推斷商業(yè)銀行在不同時間段內流淌性是否充分。商業(yè)銀行通常將特定時間內包括活期存款削減流淌性壓力，商業(yè)銀行會出售流淌性資產(chǎn)來獲得流淌性，貨幣市場本身流淌性很強，商業(yè)銀行易于獲得流淌滿足，一般具有相對較短的時間序列。第35依據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》內部評級法，以下說法正確的選項是〔〕A．非違約風險暴露相關性隨違約概率(PD)增加而增加B．非違約風險暴露相關性隨公司規(guī)模增加而降低C．只是定量分析正確答案:D性評估、定量檢驗兩個方面，期限調整隨期限增加幅度增大。第36題風險是指〔 A．損失的大小B．損失的分布C．將來結果的不確定性D．收益的分布正確答案:C解析：風險為將來結果消滅收益或損失的不確定性。第37題從內部掌握的角度看，商業(yè)銀行的風險掌握體系可以實行〔〕A．從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險治理委員會的二級治理方式B．從基層業(yè)務單位到董事會和高級治理層的二：級治理方式C．從基層業(yè)務單位到董事會和高級治理層，再到業(yè)務領域風險治理委員會的三級治理方式正確答案:D解析：會，再到董事會和高級治理層的三級治理方式。第38題以下關于國家風險暴露的說法，不正確的選項是〔〕國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構擔保的駐該國家的子公司)的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露B．跨境轉移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構對另外一國的交易對方進展的授信業(yè)務活動或不能將資產(chǎn)轉讓于境外而導致的不能按期歸還債務的風險D．商業(yè)銀行總行對海外分行供給的信用支持不屬于國家風險暴露正確答案:D效勞經(jīng)營中。第39商業(yè)銀行流淌性治理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是〔〕A．難以準確反映流淌性狀況也隨之降低現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結果具有滯后性正確答案:B解析：字”相加，即可獲得將來特定時間段的流淌性頭寸，有助于真實準確地反映商業(yè)銀行在短期內的流淌性頭寸。股價增長率落在〔〕區(qū)間內的概率約為68%。A．(1%，3%)B．(0，4%)C．(1．99%，2．01%)D．(1．98%，2．02%)正確答案:A股票要落在左右1倍標準差內，標準差為l%，即(2%-l%，2%+1%)。第41題以下關于結算風險的說法，不正確的選項是〔〕A．結算風險是信用風險的一種B．結算風險在外匯交易中不常消滅C．赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生大量結算風險正確答案:B解析：結算風險在外匯交易中常常消滅。第42〔〕A．提高流淌性治理的預見性B．建立多層次的流淌性屏障D．通過金融市場掌握風險正確答案:C流淌性應急打算主要包括兩方面的內容：危機處理方案、彌補現(xiàn)金流量缺乏的工作程序。第43題依據(jù)以下材料，請答復題。某國內商業(yè)銀行當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常回收存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，其他不良貸款形態(tài)未發(fā)生變化，發(fā)放貸款225億元(截止當期期末全部為正常類貸款)。截止當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。該銀行貸款遷徙為不良貸款的金額是〔〕A．20億B．30億C．40億正確答案:D解析：該行期初正常貸款余額為：900+50=950(億元)，期內削減額為150億元．期末正常貸款為：950+40=990(億元)，其中來自原正常貸款的金額為：990—225=765(億元)，期內貸款遷徙為不良貸款的金額為：950—150—765=35(億元)。第44正常貸款的遷徙率