集團標準化工作小組#Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#設計院財務管理規定？1．總則？為加強本院財務管理工作，發揮財務在經營管理方面和提高經濟效益中的作用，根據市局有關規定，結合本院實際，制定本規定。？財務室是本院的財務管理中心，負責科學合理地組織本院的各項財務活動，包括本院日常財務收支、資金的籌集和調配、業務效益分析等。？2．財務收支管理？日常性財務收支須嚴格按規定執行，工資標準、福利發放、業務招待費、辦公費用等經常性支出報院長批準后執行。為保證財務的統一性、嚴肅性，財務報銷實行“一支筆”簽批制度。報銷的各類原始憑證，必須是正規稅務發票，且字跡清晰，用途清楚，日期簽章齊全，數量、金額一致。否則，財務室不予報銷。各室（隊）人員因外出審查、培訓等各項業務費用的報銷，審查需提供審查會通知、會議簽到表，培訓需提供相關文件，經財務審核后，由室（隊）主任匯總，統一報院長批準。報銷憑證必須由財務室（主管會計）對發票的真實性、合法性、完整性進行審核，然后由院長審批簽字后方可報銷。？當月末發生的經濟業務，次月上旬以前須報財務室，特殊情況須說明事由；拖欠達二個月以上的，財務室不予報銷。？3．員工借支管理？所有因公借支，須經院長審批。因審查會或因公出差需借款時，由項目負責人或具體負責人填寫借款單，經所在的科室主任審核后，由室主任上報院長審批。職工因公出差借款標準為住宿費300元/天（標準間兩人一間，按實際出差人數計算），餐費每人100元/日。其他費用不預借款，由職工自行墊付待回院后辦理報銷手續（如有特殊情況須向院長申請批準）。借支職工應嚴格按還款計劃在規定的時間內歸還借款，（借款人必須在借款單上注明還款日期，一般情況，出差以1月為限，特殊情況需跨月的請院長審批）否則，財務室有權扣發其工資、獎金和補助等，并加收1%的月息。？嚴禁外單位人員在本院借款，并嚴禁職工在外以本院名義借款。？無論任何借款，上次借款未還清的，下次借款一律不再辦理。？4．現金、印鑒、票證管理？本院現金主要用于支付職工工資、福利、零星采購、差旅費等。財務人員不得濫開現金支票提取大額現金。對大宗材料、設備儀器、固定資產的采購等必須采用銀行轉帳結算方式。？本院財務專用章、財務負責人印章應由專人分管，不得由出納同時保管。對外提供財務資料加蓋財務專用章時須經院長批準。？

財務人員應嚴格按國家銀行、稅務等部門的管理有關規定管理票證，不得隨意向外提供本院收據、發票，不得借出本院現金支票、轉帳支票和銀行帳號。？5．醫藥費管理職工相關醫藥費用報銷參照市人保局醫療保險制度實施。6、差旅費管理？差旅費的開支范圍：職工出差期間的住宿費、車船費（含飛機票和標準保險費）、伙食補助費、出差補助等。？在徐州市城區范圍開會、辦公事不得填報出差補助和住宿費。？食宿、交通補助的報銷標準：？食宿補助：每人每天餐費補助100元，住宿依照標間標準300元以內安排（兩人一間，按實際出差人數計算）。出差補助：每人每天出差補助50元，單位提供交通工具的出差人員，不享受出差補助。辦公費管辦公費管辦公用紙張、筆記本等文具用品統一由辦公室購置和發放，由各部門負責人統一領發。財務室每月做出材料消耗統計表，并隨時與辦公室通報情況，以便及時采購入庫保障辦公用品的正常供應。部室需到外打印文件或材料，須經辦公室審稿批準，月末由辦公室統一審核結算。不經批準，擅自到外打印費用自負。？公費訂閱報刊、雜志、書籍。由各部室根據需要列出計劃、經辦公室匯總、報院長審批后，由辦公室統一征訂并收發。？

各部室因工作需要對外發送信函、郵件、傳真等由辦公室統一辦理。？本院水電費由財務室按月計數向有關部門交納。？本院來客統一由后勤中心接待。？因業務需要提高招待標準或在外地招待客人的，事先8、招待費理8、招待費理？須經院長批準。？不經辦公室安排或院長同意自行招待客人的，費用一律不予報銷。？招待用煙、水果、茶葉等物資，由后勤中心統一采購和分發，有關負責人領用時應辦好領用登記手續。？招待費結算時，先由辦公室審核登記，方可到財務室報銷。？9、職工教育培訓費管理為培養本院所需后備干部和專業人才，由院辦公會研究選送學習、培訓的職工，其培訓費用按有關規定報銷。對未經本院批準參加學習的職工，其所有學習費用一切自理。職工自費培訓期間未經院長批準占用工作時間的，作曠工處理。10、職工子女教育、醫藥費用管理職工子女幼兒園期間每年報銷教育局額定書本費。職工子女醫藥費用報銷至小學入學，小學入學后單位報銷醫療保險費用100元每人每年，男職工子女當年1至6月份醫藥費用7月份統一辦理報銷，女職工子女當年7至12月份醫藥費用次年1月份統一辦理報銷。11、財產管理？凡購置資產由各室書面申請報院長批準。采購金額超過3000元的物品要經集體硏究決定且附有審批單、入庫單方可報銷。本院所有財產，由財務室統一登記造冊。各部室具體管理所屬財產（計算機、打印機、復印機等）。小車、房屋等大型固定資產由辦公室具體管理；測量儀器等由勘探隊具體管理。？因使用人或保管人玩忽職守或保管不善，致使財物損壞、被盜或遺失的，保管人或使用人照價賠償。？對使用年限已到或磨損相當嚴重的固定資產，各部室應及時報院長辦公會批準報廢或處理。？財產押金、租金及殘值變價收入統一交由財務室管理。？12、財務報表和資料的管理？院財務報表和資料屬于本院機密，未經院長同意，任何人不得對外提供財務報表和資料。？13、財務人員要嚴格執行會計法規、市局相關財