第9頁共9頁公司內部?審計年終?工作總結?參考范文?近年來?，___?_供電公?司將強化?內部審計?作為加強?企業精益?化管理的?一號工程?。隨著企?業發展方?式的轉變?，內部審?計已成為?企業的免?疫系統，?從以查錯?糾弊為主?的財務收?支審計逐?步深化為?全面經濟?效益審計?。__?__供電?公司在深?入分析企?業管理需?求的基礎?上，根據?企業生產?經營特點?，建立科?學的內部?審計指標?體系。審?計部門根?據企業生?產經營的?關鍵控制?點和階段?性工作重?點，有針?對性地提?出審計任?務和工作?計劃建議?，由審計?、財務、?營銷、紀?檢監察等?部門參加?的審計工?作聯席會?議，定期?通報審計?管理工作?的進展和?審計成果?運用情況?，研究解?決審計工?作中面臨?的困難，?對審計成?果的建設?性、適用?性進行評?價。通過?有效的指?標審計評?價，調動?和激發一?線管理人?員的工作?積極性和?主動性，?從而實現?企業整體?的經營目?標。_?___供?電公司還?圍繞提升?企業風險?管理能力?開展審計?工作。通?過制定和?完善審計?制度，進?一步保障?內部審計?對企業經?營管理進?行監督和?評價的權?力和職責?，開展以?風險為導?向的審計?計劃體系?管理。通?過風險評?估和內控?，優化資?源配置，?通過培育?風險文化?，營造良?好的審計?氛圍。例?如，針對?____?市電網建?設加快、?輸變電工?程量激增?的現狀，?____?供電公司?加大工程?審計力度?，重點分?析工程建?設管理中?的風險點?，將內部?審計關口?逐步前移?，以工程?決算審計?為核心，?實施事前?項目審查?、事中監?督管理和?事后造價?控制的系?統化工程?審計模式?，并打破?審計區域?限制，整?合跨區域?審計資源?，將指標?審計、全?面審計、?專項審計?和任期審?計有機結?合、動態?管理，全?面消除了?審計盲區?。一、?加強過程?管控，提?升內審質?量質量?是審計工?作的生命?。___?_供電公?司從制度?、手段和?成果管理?等多個層?面入手，?全面提升?內部審計?工作質量?。在管?理標準化?方面，_?___供?電公司以?制度建設?為抓手，?在審計管?理、內部?控制、風?險管理、?考核評估?等方面，?制定和完?善了__?__項管?理辦法和?實施方案?，詳細規?定審計年?度計劃制?定、方案?設計、證?據收集、?底稿日志?編寫、報?告質量控?制、檔案?管理等全?流程標準?體系，逐?步形成一?整套行之?有效的內?部審計制?度體系。?在信息?化方面，?隨著企業?erp系?統上線運?行，er?p系統豐?富的信息?量和強大?的信息分?析功能可?以大大助?力審計工?作。該公?司審計人?員積極學?習erp?流程操作?、深化e?rp審計?系統應用?，著手開?展erp?環境下的?項目審計?工作。在?此基礎上?，___?_供電公?司籌建了?內部審計?信息系統?，按照資?產從屬，?自上而下?梳理經濟?業務流程?，收集機?構變動、?人事調整?、文件制?度、財務?報表、經?濟活動分?析報告等?信息，通?過系統設?置，形成?常態化、?模式化的?分析結論?。這樣，?就能夠在?接受審計?任務時，?迅速提供?相關支撐?資料。在?日常管理?中，可以?結合風險?管理工作?準確修正?審計計劃?，并為管?理決策提?供系統化?、多樣化?的輔助信?息，大大?提高了審?計工作效?能。為?避免審計?整改不到?位、不徹?底，以及?被審計單?位之間形?成整改信?息孤島等?問題，_?___供?電公司實?施了審計?成果的集?成管理。?審計部門?將近年來?檢查發現?的問題和?整改情況?按單位建?檔，作為?審計檔案?資料庫的?組成部分?，輸入審?計信息數?據庫。同?時，還建?立信息綜?合反饋制?度，對歷?年審計提?出的意見?和建議的?整改進展?、措施落?實、整改?成效、建?議采納等?情況進行?定期監控?和報告。?對近年來?檢查發現?的問題和?整改情況?進行分析?研究，發?揮監審聯?動機制作?用，加大?入庫信息?的查辦和?整改力度?，把握共?性，突出?典型，實?現審計成?果的常態?化管理、?研究型管?理。此?外，__?__供電?公司還按?照審計成?果運用考?核評價辦?法和依法?從嚴治企?問責制度?，將審計?成果運用?信息納入?年度績效?考核，與?各部門和?單位的主?要負責人?業績責任?考核掛鉤?。通過?增強內部?審計規范?化、信息?化水平，?加強成果?應用，_?___供?電公司審?計項目的?數量和質?量逐年提?高，內審?效能明顯?提升。該?公司共完?成財務、?管理類審?計___?_項、工?程類審計?____?項，提出?各類審計?意見和建?議___?_余條，?促進企業?增收節支?____?萬元，真?正發揮了?審計在企?業經營管?理中的增?值作用。?二、創?新管理手?段，實現?持續發展?___?_供電公?司通過創?新審計方?法和手段?，建立和?完善審計?人才儲備?機制、項?目后評估?機制、工?作成果轉?化機制和?創新培育?機制，實?現內部審?計的可持?續健康發?展。_?___供?電公司主?要負責人?分管審計?部，審計?部門參與?企業預算?編制等經?營管理工?作，職能?作用得到?有效發揮?。審計委?員會職能?分工和工?作程序不?斷改進和?完善。通?過理順管?理體制，?整合相關?資源，建?立規范、?健全、順?暢、可持?續的審計?執行體系?，使企業?上下對內?部審計重?要性的認?識和配合?度進一步?提高，內?部審計氛?圍日益濃?厚。審?計任務需?求和人力?資源不足?的矛盾一?直是__?__供電?公司關注?并致力解?決的問題?。該公司?在審計成?員網絡的?基礎上擴?大建立了?管理專家?庫和審計?人才庫，?通過導師?帶徒、項?目主審競?聘、審計?人員評價?、吸收多?專業類類?型的審計?人員、對?縣級公司?項目主審?開展項目?督導等方?式，開展?了人才培?育和儲備?工作，大?大提升了?審計人員?的工作能?力和項目?質量。?另外，_?___供?電公司還?將評估確?認結論應?用到質量?改進措施?中，促進?了高質量?審計成果?的涌現，?并逐步推?廣到整個?企業活動?的質量自?我評估中?，對完善?企業內部?治理結構?、防范經?營風險具?有重要意?義。_?___供?電公司還?特別重視?將工作實?踐提煉轉?化為理論?成果，通?過編寫審?計案例和?典型工作?經驗、撰?寫專題論?文、開展?課題研究?等方式，?推出了一?系列理論?成果。近?年來，《?依法治企?環境下的?審計成果?管理》《?對縣公司?審計項目?實施審計?督導》等?____?篇論文分?獲___?_省內部?審計理論?研討和_?___省?電力公司?管理創新?多個獎項?。此外?，___?_供電公?司還建立?了創新培?育機制，?包括跨行?業信息收?集、針對?具體問題?開展頭腦?風暴、建?立大團隊?等程序和?方法。去?年以來探?索開展的?風險自評?估工作、?erp環?境下的多?模塊審計?、在現場?審計流程?中引入作?業指導書?制度、多?類型項目?組合實施?以及績效?審計等工?作，均在?創新培育?機制下取?得了一定?的成效。?公司內?部審計年?終工作總?結參考范?文（二）?___?_年度在?集團公司?的正確領?導下，審?計部嚴格?遵守國家?各項法律?、法規，?認真履行?集團的《?內部審計?管理制度?》。根據?集團公司?____?年度工作?的總體要?求和審計?計劃，內?部審計工?作以集團?公司企業?管理年為?中心，加?強企業精?細化管理?，突出重?點，切實?履行職責?，較好地?完成了全?年審計工?作計劃和?領導交辦?的審計任?務，現就?____?年度審計?工作總結?如下：?一、完成?主要工作?___?_年共完?成審計項?目___?_項，其?中年度財?務收支及?年度預算?執行情況?審計__?__項，?專項經營?考核審計?____?項，任期?經濟責任?審計__?__項，?投資企業?財務收支?與資產負?債審計_?___項?，基建工?程項目預?算審計_?___項?，基建工?程項目結?算審計_?___項?，為完善?集團經營?管理、提?高經濟效?益做出了?貢獻。?1、預算?執行審計?與財務收?支審計并?軌同行?預算執行?結合財務?收支管理?、自保效?益并軌進?行審計，?在進行預?算執行的?過程審核?時，針對?財務收支?、資產管?理、內控?制度執行?、內控流?程操作等?情況進行?符合性檢?查，發現?各種問題?，及時與?各單位溝?通，針對?審計報告?的存在問?題，提出?相關建議?，指導整?改。__?__年度?完成上年?度財務收?支與預算?執行審計?____?項，發現?問題__?__項，?提出建議?____?項。__?__月份?審計部對?年度審計?發現問題?的整改情?況與逾期?應收賬款?催收進行?審計回訪?，特別是?針對整改?不到位單?位，提出?指導性意?見并敦促?其切實執?行。通過?審計，嚴?肅了集團?公司財務?管理制度?與財經紀?律，為下?一年預算?執行儲備?了動力。?2、開?展專項經?營考核審?計__?__年_?___月?，公司為?扭轉__?__汽車?租賃公司?年年虧損?局面，重?新任命總?經理，并?與之簽訂?經營考核?責任書。?為配合集?團經營管?理，審計?部精心研?讀文件精?神，深入?企業了解?經營情況?，與相關?單位反復?磋商，報?請主管領?導審核，?最終確認?____?汽車租賃?公司的經?營績效考?核結果，?維護公司?經營考核?嚴肅性，?同時也肯?定了二級?企業勤奮?、積極的?經營成果?。3、?完善投資?企業審計?，提供投?資評估依?據為評?價對外投?資企業的?管理效果?的需要，?根據集團?公司領導?安排對投?資企業進?行審計，?對___?_年度省?____?等三家公?司財務收?支與資產?負債審計?，深入、?綜合評價?投資公司?的管理效?益。特別?是___?_公司經?營合同到?期，需對?今后一段?時間進行?經營預測?，為投資?決策提供?依據。?4、加強?離任審計?，提供人?事管理參?考__?__年，?寶___?_原總經?理、新_?___湖?副總經理?崗位變動?，根據集?團公司安?排進行離?任審計，?對其任期?內經營目?標的完成?、經營、?資產管理?等進行全?面評價，?為集團人?事考核提?供參考。?5、完?善基建工?程審計?____?年，基建?工程項目?多，現場?監管頻繁?、預結算?審計任務?繁重。工?程審計人?員深入工?程項目現?場，開展?現場工程?監督、材?料審計等?，糾正相?關部門流?程方面存?在錯誤，?做到實施?事前項目?審查、事?中監督管?理和事后?造價控制?的系統化?工程審計?模式。_?___年?完成基建?工程項目?預算審計?____?項，預算?金額__?__萬元?，核減金?額___?_萬元；?基建工程?項目結算?審計__?__項，?結算報審?金額__?__萬元?，核減金?額___?_萬元。?根據集?團公司要?求，對工?程結算超?過百萬的?基建項目?，引進外?部腦力與?市場信息?，公平、?公正進行?工程結算?審核。_?___年?引進外部?力量進行?工程造價?審核__?__項，?結算報審?金額__?__萬元?，核減金?額___?_萬元。?為集團降?低了工程?造價，節?省大量的?資金。?二、主要?工作體會?1、集?團領導重?視，是推?動內部審?計工作的?關鍵_?___年?度在集團?公司主管?領導的高?度重視和?支持下，?克服審計?部自有人?手不足等?困難，成?功從二級?企業借調?財務部長?等業務能?手來支援?，二級企?業財務部?長熟悉管?理與業務?流程，給?審計工作?進展帶來?一定便利?，推動年?度審計工?作順利完?成。2?、加強過?程管控，?提升內審?質量質?量是內部?審計工作?的生命。?審計部從?制度、手?段和成果?管理等多?個層面入?手，全面?提升內部?審計工作?質量。?在管理標?準化方面?，審計部?在審計管?理、內部?控制、風?險管理、?審計檔案?等方面，?制定和完?善了管理?辦法和實?施方案，?詳細規定?審計年度?計劃制定?、方案設?計、證據?收集、底?稿日志編?寫、報告?質量控制?、檔案管?理等全流?程標準體?系，逐步?形成一整?套行之有?效的內部?審計制度?體系。?在信息化?方面，隨?著企業E?RP系統?上線運行?，ERP?系統豐富?的信息量?和強大的?查尋與信?息分析功?能可以大?大助力審?計工作。?審計人員?積極學習?ERP流?程操作、?深化ER?P審計系?統應用，?著手開展?ERP環?境下的項?目審計工?作。3?、延伸審?計項目，?合并審計?目的，注?重審計存?在問題整?改落實?____?年，由于?審計人手?不足，我?們將預算?執行結合?財務收支?管理、自?保效益并?軌進行審?計，在進?行預算執?行的過程?審核時，?針對財務?收支、資?產管理、?內控制度?執行、內?控流程操?作等情況?進行符合?性檢查，?發現各種?問題，及?時與各單?位溝通，?提出相關?建議，指?導整改。?三、存?在問題與?今后打算?1、存?在問題?①由于目?前審計部?僅有財務?審計__?__人，?工程審計?____?人，疲于?應付近_?___家?子公司