3-3-1- 廣東**律師事務(wù)所關(guān)于_________股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的法律意見書致：_____________股份有限公司廣東**律師事務(wù)所(以下簡稱“本所”)接受____________股份有限公司(以下簡稱“發(fā)行人”)委托，擔(dān)任其首次公開發(fā)行A股股票并在______證券交易所上市(以下簡稱“本次發(fā)行上市”)的專項(xiàng)法律顧問，根據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》、《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則(試行)》和《公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號—公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告》等法律、行政法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和中國證券監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定，就發(fā)行人本次發(fā)行上市事宜出具本法律意見書。為出具本法律意見書，本所依據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》、《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則(試行)》等有關(guān)規(guī)定，編制和落實(shí)了查驗(yàn)計(jì)劃，收集了證據(jù)材料，查閱了按規(guī)定需要查閱的文件以及本所認(rèn)為必須查閱的其他文件。在發(fā)行人保證提供了本所為出具本法律意見書所要求提供的原始書面材料、副本材料、復(fù)印材料、確認(rèn)函或證明，提供給本所的文件和材料是真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和有效的，并無隱瞞記載、虛假陳述和重大遺漏之處，且文件材料為副本或復(fù)印件的，其與原件一致和相符的基礎(chǔ)上，本所合理、充分地運(yùn)用了包括但不限于面談、書面審查、實(shí)地調(diào)查、查詢、復(fù)核等方式進(jìn)行了查驗(yàn)，對有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了查證和確認(rèn)。本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》、《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則(試行)》等規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見書所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。本所僅就與發(fā)行人本次發(fā)行上市有關(guān)的法律問題發(fā)表意見，且僅根據(jù)現(xiàn)行中國法律發(fā)表法律意見，并不依據(jù)任何中國境外法律發(fā)表法律意見。本所不對有關(guān)會計(jì)、審計(jì)及資產(chǎn)評估等非法律專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表意見，在本法律意見書和為本法律意見書出具的《廣東律師事務(wù)所關(guān)于____________股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的律師工作報(bào)告》(以下簡稱“律師工作報(bào)告”)中對有關(guān)會計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評估報(bào)告的某些數(shù)據(jù)和結(jié)論進(jìn)行引述時，已履行了必要的注意義務(wù)，但該等引述并不視為本所對這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實(shí)性和準(zhǔn)確性作出任何明示或默示保證。本法律意見書僅供發(fā)行人為本次發(fā)行上市之目的使用，不得用作任何其他目的。本所同意將本法律意見書和律師工作報(bào)告作為發(fā)行人申請本次發(fā)行上市所必備的法律文件，隨同其他材料一同上報(bào)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。本所同意發(fā)行人在其為本次發(fā)行上市所制作的《____________股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書(申報(bào)稿)》中自行引用或按照中國證監(jiān)會的審核要求引用本法律意見書或律師工作報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容，但____________股份有限公司作上述引用時，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。在本法律意見書中，除非文義另有所指，下列左欄中的術(shù)語或簡稱對應(yīng)右欄中的含義或全稱：術(shù)語或簡稱含義或全稱發(fā)行人/________/公司____________股份有限公司______有限_______有限公司，系發(fā)行人前身。公司____年____月成立時的名稱為_______有限公司，_______年_______月更名為_______有限公司，_______年_______月更名為_______有限公司，_______年_______月更名為_______有限公司(有改就填寫，沒有就刪掉)______________有限公司，于______年___月___日成立，于_____年____月____日被發(fā)行人吸收合并**/本所廣東**律師事務(wù)所____會計(jì)師事務(wù)所____會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)A股在中國境內(nèi)發(fā)行、在境內(nèi)證券交易所上市并以人民幣認(rèn)購和交易的普通股股票本次發(fā)行發(fā)行人經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)后首次公開發(fā)行A股本次發(fā)行上市發(fā)行人經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)后首次公開發(fā)行A股股票，并經(jīng)____證券交易所審核同意在_____交所創(chuàng)業(yè)板上市交易的行為中國證監(jiān)會中國證券監(jiān)督管理委員會深交所________證券交易所《公司法》《中華人民共和國公司法》(根據(jù)2013年12月28日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議修正)《證券法》《中華人民共和國證券法》(根據(jù)2014年8月31日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議修正)《管理辦法》《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》(證監(jiān)會令[2015]第123號)《章程指引》《上市公司章程指引(2014年第二次修訂)》(證監(jiān)公告[2014]47號《上市公司治理準(zhǔn)則》《上市公司治理準(zhǔn)則》(證監(jiān)發(fā)[2002]1號，2002年1月7日起施行)《上市公司股東大會規(guī)則》《上市公司股東大會規(guī)則(2006年修訂)》(證監(jiān)發(fā)[2006]21號，2006年3月16日起施行)《編報(bào)規(guī)則第12號》《公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號—公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告》(證監(jiān)發(fā)[2001]37號)《發(fā)起人協(xié)議》_______等___位發(fā)起人于____年__月__日共同簽署的《________有限公司發(fā)起人協(xié)議》《公司章程》經(jīng)______年__月__日召開的________股份有限公司創(chuàng)立大會暨第一次股東大會審議通過并經(jīng)歷次修訂，現(xiàn)行有效之《________有限公司章程》《公司章程(草案)》發(fā)行人為本次發(fā)行上市而制定的公司章程(經(jīng)發(fā)行人_____年年度股東大會審議通過)，自本次發(fā)行的股票在深交所上市交易之日起實(shí)施本法律意見書**關(guān)于發(fā)行人本次發(fā)行上市的法律意見書律師工作報(bào)告**關(guān)于發(fā)行人本次發(fā)行上市的律師工作報(bào)告《招股說明書》《_______有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書(申報(bào)稿)》《審計(jì)報(bào)告》____會計(jì)師事務(wù)所于____年____月____日出具的《審計(jì)報(bào)告》(____審字[____]第____號)《內(nèi)控報(bào)告》____會計(jì)師事務(wù)所于____年____月____日出具的《內(nèi)部控制鑒證報(bào)告》(____專審字[____第____號)《非經(jīng)常性損益審核報(bào)告》____會計(jì)師事務(wù)所于____年____月____日出具的《非經(jīng)常性損益審核報(bào)告》(____專審字[2013]第____號)報(bào)告期本次發(fā)行的會計(jì)報(bào)表報(bào)告期，即_____、_____、_____年度元/萬元人民幣元/萬元中國中華人民共和國(為出具律師工作報(bào)告或法律意見書之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū))**按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具法律如下：本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)____年____月____日，發(fā)行人召開____年年度股東大會。根據(jù)本次股東大會的會議通知、議案、決議和會議記錄并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人股東大會已依法定程序作出批準(zhǔn)本次發(fā)行上市的決議，該決議的內(nèi)容合法有效。根據(jù)發(fā)行人____年年度股東大會會議通知、《關(guān)于授權(quán)董事會全權(quán)辦理____股份有限公司首次公開發(fā)行人民幣普通股(A股)股票并在創(chuàng)業(yè)板上市有關(guān)事宜的議案》、決議和會議記錄并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人股東大會就本次發(fā)行上市對董事會所作授權(quán)的范圍、程序合法有效。發(fā)行人本次發(fā)行尚待獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)；本次發(fā)行完成后，發(fā)行人A股股票于____交所掛牌交易尚需獲得____交所的審核同意。基于上述，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人本次發(fā)行上市已獲得發(fā)行人內(nèi)部的批準(zhǔn)及授權(quán)；本次發(fā)行上市尚待分別取得中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)、____交所的審核同意。二、發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為發(fā)行人系依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司，截至本法律意見書出具日，不存在相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定的應(yīng)當(dāng)終止的情形，符合《管理辦法》第十條第(一)項(xiàng)之規(guī)定。發(fā)行人系由____有限按照經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更設(shè)立的股份有限公司，其持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)從____有限成立之日起計(jì)算。____有限成立于____年____月____日。本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營時間已在三年以上，符合《管理辦法》第十條第(一)項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)____會計(jì)師事務(wù)所有限公司于____年____月____日出具的《驗(yàn)資報(bào)告》(____驗(yàn)字(____)____號)并經(jīng)核查，發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛，符合《管理辦法》第十一條之規(guī)定。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策，符合《管理辦法》第十二條之規(guī)定。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人最近兩年主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員未發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人未發(fā)生變更，符合《管理辦法》第十三條之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人控股股東暨實(shí)際控制人____的說明并經(jīng)核查，發(fā)行人控股股東暨實(shí)際控制人不存在支配發(fā)行人其他股東的情形。根據(jù)發(fā)行人股東說明并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人股權(quán)清晰，控股股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛，符合《管理辦法》第十七條之規(guī)定?；谏鲜?，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人具有本次發(fā)行上市的主體資格。三、本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件(一)本次發(fā)行上市符合《證券法》、《公司法》規(guī)定的相關(guān)條件經(jīng)核查，發(fā)行人已經(jīng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)，符合《證券法》第十三條第一款第(一)項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、《非經(jīng)常性損益審核報(bào)告》并經(jīng)核查，發(fā)行人具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好，符合《證券法》第十三條第一款第(二)項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人_____、_____、_____年度財(cái)務(wù)會計(jì)文件無虛假記載；根據(jù)相關(guān)主管部門出具的證明文件并經(jīng)核查，發(fā)行人近三年無重大違法行為，符合《證券法》第十三條第一款第(三)項(xiàng)及第五十條第一款第(四)項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人_____年年度股東大會關(guān)于本次發(fā)行上市事項(xiàng)所作決議及《招股說明書》，本次發(fā)行完成后，發(fā)行人的股本總額為_____萬元，不少于3000萬元，符合《證券法》第五十條第一款第(二)項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人_____年年度股東大會關(guān)于本次發(fā)行上市事項(xiàng)所作決議及《招股說明書》，發(fā)行人的股本總額為_____萬元，本次擬公開發(fā)行_____萬股，發(fā)行后公司股份總數(shù)為_____萬股。本次發(fā)行的股份達(dá)到本次發(fā)行后股份總數(shù)的25%，符合《證券法》第五十條第一款第(三)項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人_____年年度股東大會關(guān)于本次發(fā)行上市事項(xiàng)所作決議及《招股說明書》，發(fā)行人本次發(fā)行的股份為同一類別股份，即人民幣普通股(A股)，同股同權(quán)，每股的發(fā)行價格和條件相同，符合《公司法》第一百二十七條的規(guī)定。(二)本次發(fā)行上市符合《管理辦法》規(guī)定的相關(guān)條件1.本次發(fā)行上市符合《管理辦法》第十條規(guī)定之條件：經(jīng)核查，發(fā)行人系依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司，符合《管理辦法》第十條第(一)項(xiàng)之規(guī)定；根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》并經(jīng)核查，發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于1,000萬元，且持續(xù)增長，符合《管理辦法》第十條第(二)項(xiàng)之規(guī)定；根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》并經(jīng)核查，發(fā)行人最近一期末凈資產(chǎn)不少于2,000萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損，符合《管理辦法》第十條第(三)項(xiàng)之規(guī)定；根據(jù)發(fā)行人_____年年度股東大會決議及《招股說明書》，本次發(fā)行后發(fā)行人股本總額為_____元，不少于3,000萬元，符合《管理辦法》第十條第(四)項(xiàng)之規(guī)定。如本法律意見書正文之“二、發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格”所述，發(fā)行人具備本次發(fā)行上市的主體資格，符合《管理辦法》第十一條、第十二條、第十三條及第十七條之規(guī)定。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人不存在下列影響其持續(xù)盈利能力的情形，符合《管理辦法》第十四條之規(guī)定：發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險；發(fā)行人最近一年的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴；發(fā)行人最近一年的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益；其他可能對發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形。根據(jù)相關(guān)稅務(wù)主管部門出具的證明文件、《審計(jì)報(bào)告》及發(fā)行人說明，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人近三年未因違反稅收方面的法律、法規(guī)受到行政處罰，發(fā)行人的經(jīng)營成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴，符合《管理辦法》第十五條之規(guī)定。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)，符合《管理辦法》第十六條之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力；發(fā)行人控股股東暨實(shí)際控制人為自然人，發(fā)行人與其控股股東暨實(shí)際控制人控制的企業(yè)間不存在同業(yè)競爭，以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易，符合《管理辦法》第十八條之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會以及獨(dú)立董事、董事會秘書、審計(jì)委員會制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)，符合《管理辦法》第十九條之規(guī)定。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》及發(fā)行人說明，發(fā)行人會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會計(jì)制度的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，且_____會計(jì)師事務(wù)所已就此出具了無保留意見的《審計(jì)報(bào)告》，符合《管理辦法》第二十條之規(guī)定。根據(jù)《內(nèi)控報(bào)告》及發(fā)行人說明，發(fā)行人按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定于_____年_____月_____日在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，且_____會計(jì)師事務(wù)所已就此出具了無保留結(jié)論的《內(nèi)控報(bào)告》，符合《管理辦法》第二十一條之規(guī)定。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、《內(nèi)控報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人具有嚴(yán)格的資金管理制度，截至報(bào)告期末，發(fā)行人不存在資金被控股股東暨實(shí)際控制人以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形，符合《管理辦法》第二十二條之規(guī)定。根據(jù)《公司章程》并經(jīng)核查，發(fā)行人的《公司章程》中已明確對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序；根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人不存在為控股股東暨實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形，符合《管理辦法》第二十三條之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員說明并經(jīng)核查，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任，符合《管理辦法》第二十四條之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員說明并經(jīng)核查，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不存在以下情形，符合《管理辦法》第二十五條之規(guī)定：被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的；因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的。根據(jù)相關(guān)政府部門出具的證明、發(fā)行人及其控股股東暨實(shí)際控制人說明，并經(jīng)核查，發(fā)行人及其控股股東暨實(shí)際控制人最近三年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的重大違法行為；發(fā)行人及其控股股東暨實(shí)際控制人最近三年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在三年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形，符合《管理辦法》第二十六條之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人______年年度股東大會決議及《招股說明書》，發(fā)行人本次發(fā)行募集資金擬用于“________________”項(xiàng)目，具有明確的用途，且用于主營業(yè)務(wù)；根據(jù)發(fā)行人為本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目所作的可行性研究報(bào)告，發(fā)行人募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)，符合《管理辦法》第二十七條之規(guī)定。發(fā)行人______年年度股東大會審議通過了《募集資金管理制度》，____年年度股東大會根據(jù)法律、法規(guī)的最新規(guī)定對該項(xiàng)制度進(jìn)行了修訂。該項(xiàng)制度對募集資金專項(xiàng)存儲及募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專項(xiàng)賬戶作出了明確規(guī)定，符合《管理辦法》第二十八條之規(guī)定?；谏鲜?，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人本次發(fā)行上市符合《公司法》、《證券法》和《管理辦法》等法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的實(shí)質(zhì)條件。四、發(fā)行人的設(shè)立發(fā)行人的前身為成立于______年__月__日的___有限。______年__月，____有限以其經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)值折股，整體變更為股份有限公司。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人設(shè)立的程序、資格、條件和方式，符合當(dāng)時有效的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。______年__月__日，____有限__名股東作為發(fā)起人共同簽訂了《發(fā)起人協(xié)議》。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，上述《發(fā)起人協(xié)議》符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，發(fā)行人設(shè)立行為不存在潛在糾紛。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人設(shè)立過程中已經(jīng)履行了有關(guān)審計(jì)、資產(chǎn)評估、驗(yàn)資等必要程序，符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人設(shè)立時股東大會的程序及該股東大會所議事項(xiàng)符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。五、發(fā)行人的獨(dú)立性發(fā)行人業(yè)務(wù)體系的完整性和獨(dú)立經(jīng)營能力根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人主要從事_______業(yè)務(wù)。發(fā)行人具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力。發(fā)行人的資產(chǎn)獨(dú)立完整根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人的財(cái)產(chǎn)主要包括與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、注冊商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等資產(chǎn)。發(fā)行人擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、辦公場所、辦公設(shè)備、機(jī)器設(shè)備的所有權(quán)或使用權(quán)以及商標(biāo)、專利等知識產(chǎn)權(quán)。發(fā)行人具有獨(dú)立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)，具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)，不存在依賴控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行采購、生產(chǎn)、銷售的情形。發(fā)行人的人員獨(dú)立根據(jù)發(fā)行人說明及本所經(jīng)辦律師對發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總工程師和董事會秘書等高級管理人員的訪談及簡歷的核查，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人為同一自然人，除發(fā)行人外，其未控制其他任何企業(yè)。因此，發(fā)行人的高級管理人員不存在在控股股東暨實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)和領(lǐng)薪等情形；發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員亦不存在在控股股東暨實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職的情形。發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立根據(jù)發(fā)行人說明、本所經(jīng)辦律師對發(fā)行人財(cái)務(wù)總監(jiān)的訪談并經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會計(jì)制度；發(fā)行人在銀行獨(dú)立開立賬戶，不存在與控股股東暨實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶的情形。發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)置了健全的組織機(jī)構(gòu)。發(fā)行人組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理部門均按照《公司章程》及相關(guān)內(nèi)部制度的規(guī)定，獨(dú)立行使管理職權(quán)。發(fā)行人不存在與控股股東暨實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)發(fā)生機(jī)構(gòu)混同的情形。發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立如前所述，發(fā)行人的控股股東暨實(shí)際控制人系同一自然人，除發(fā)行人外，其未控制其他任何企業(yè)。根據(jù)發(fā)行人及其實(shí)際控制人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人與其控股股東暨實(shí)際控制人之間不存在同業(yè)競爭及顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。綜上，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為發(fā)行人資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力，在獨(dú)立性方面不存在重大缺陷。六、發(fā)起人和股東股東的資格截至本法律意見書出具日，發(fā)行人共有__名股東。根據(jù)股東說明、上述自然人股東的身份證明和法人股東的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》并經(jīng)核查，發(fā)行人的股東之中，____名自然人股東均具備完全民事行為能力；各股東均具有法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的擔(dān)任股份有限公司股東的資格。股東的人數(shù)、住所、出資比例經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的股東人數(shù)、住所、出資比例均符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。發(fā)起人的出資發(fā)行人系由____有限以其經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更而來，各發(fā)起人均以其所持____有限凈資產(chǎn)作為對發(fā)行人的出資，該等出資方式符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。各發(fā)起人投入發(fā)行人的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，將上述資產(chǎn)投入發(fā)行人不存在法律障礙。根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)立過程中，不存在發(fā)起人將其全資附屬企業(yè)或其他企業(yè)先注銷再以其資產(chǎn)折價入股的情形。根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)立過程中，不存在發(fā)起人以其在其他企業(yè)中的權(quán)益折價入股的情形。發(fā)行人系由____有限以其經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更而來。變更完成后，發(fā)行人為承繼海波有限資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)的唯一主體。經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，原____有限為權(quán)利人的主要資產(chǎn)或權(quán)屬證書均已變更至發(fā)行人名下。七、發(fā)行人的股本及其演變(一)發(fā)行人的前身——____有限的股本演變____有限成立時的股權(quán)結(jié)構(gòu)____年____月____日，_____簽署了____有限章程，決定共同出資成立____有限，____有限的注冊資本為____萬元。____有限成立時的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號股東出資額(萬元)出資比例(%)12合計(jì)100.00經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，____有限系依據(jù)《有限責(zé)任公司規(guī)范意見》設(shè)立登記的有限責(zé)任公司，設(shè)立時不涉及產(chǎn)權(quán)界定和確認(rèn)。____有限的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)符合《有限責(zé)任公司規(guī)范意見》及相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，合法有效。____有限成立后的歷次股權(quán)變動經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，____有限歷次股權(quán)變動履行了相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程規(guī)定的內(nèi)部決策程序，并依法辦理了工商變更登記。____有限歷次股權(quán)變動合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。(二)發(fā)行人成立時的股本結(jié)構(gòu)及變動1.發(fā)行人成立時的股本結(jié)構(gòu)發(fā)行人成立時的股本結(jié)構(gòu)如下：序號股東股份數(shù)量(萬股)股份比例(%)出資方式1凈資產(chǎn)折股2凈資產(chǎn)折股3凈資產(chǎn)折股4凈資產(chǎn)折股5凈資產(chǎn)折股6凈資產(chǎn)折股7凈資產(chǎn)折股8凈資產(chǎn)折股9凈資產(chǎn)折股10凈資產(chǎn)折股合計(jì)100.00-注：本表格中，持股比例合計(jì)數(shù)與各單項(xiàng)相加之和在尾數(shù)上存在差異。該等差異系因各股東持股比例的計(jì)算按照四舍五入的原則保留至小數(shù)點(diǎn)后第二位所致。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人設(shè)立時無需產(chǎn)權(quán)界定和確認(rèn)，其股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)符合《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，合法有效。2.發(fā)行人成立后的股本結(jié)構(gòu)變動經(jīng)核查，發(fā)行人成立后的歷次股權(quán)變動履行了相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定的內(nèi)部決策程序，合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。(三)發(fā)行人的股東所持發(fā)行人股份的質(zhì)押情況根據(jù)發(fā)行人股東說明并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人的股東所持發(fā)行人股份不存在質(zhì)押的情況。八、發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。發(fā)行人在中國大陸之外從事經(jīng)營的情況根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人未在中國大陸之外從事經(jīng)營。發(fā)行人業(yè)務(wù)的變更情況根據(jù)《招股說明書》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)_______業(yè)務(wù)，最近兩年未發(fā)生過重大變化。發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)突出。發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營能力根據(jù)發(fā)行人現(xiàn)行有效的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《公司章程》、相關(guān)主管部門出具的證明文件、《審計(jì)報(bào)告》及發(fā)行人說明并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人不存在影響其持續(xù)經(jīng)營的法律障礙。九、關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競爭(一)關(guān)聯(lián)方持股5%以上的股東、控股股東及實(shí)際控制人截至本法律意見書出具日，發(fā)行人持股5%以上的股東及其持股比例分別為：_______________。其中，_______為發(fā)行人的控股股東暨實(shí)際控制人。發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員根據(jù)發(fā)行人提供的相關(guān)資料并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況如下：發(fā)行人的董事序號姓名職務(wù)身份證號碼住所1董事長2董事3董事4董事5獨(dú)立董事6獨(dú)立董事7獨(dú)立董事發(fā)行人的監(jiān)事序號姓名職務(wù)身份證號碼住所1監(jiān)事會主席2監(jiān)事3監(jiān)事4監(jiān)事5職工代表監(jiān)事發(fā)行人的高級管理人員序號姓名職務(wù)身份證號碼住所1總經(jīng)理2副總經(jīng)理3副總經(jīng)理4財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書本企業(yè)沒有關(guān)聯(lián)交易方4.同業(yè)競爭根據(jù)發(fā)行人控股股東暨實(shí)際控制人張海波說明并經(jīng)核查，發(fā)行人與其控股股東暨實(shí)際控制人之間不存在同業(yè)競爭。發(fā)行人的控股股東暨實(shí)際控制人張海波出具了《避免同業(yè)競爭承諾書》，明確聲明其目前不存在與發(fā)行人的同業(yè)競爭，未來不從事與發(fā)行人構(gòu)成同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)，并就出現(xiàn)同業(yè)競爭時，其應(yīng)采取的消除和避免同業(yè)競爭的措施等事項(xiàng)作出了承諾。經(jīng)核查，發(fā)行人已經(jīng)在其為本次發(fā)行而制作的《招股說明書》中對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易和避免同業(yè)競爭的承諾和措施進(jìn)行了充分披露，沒有重大遺漏或重大隱瞞。十、發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)房產(chǎn)截至本法律意見書出具日，發(fā)行人已取得權(quán)證的房產(chǎn)的具體情況，詳見律師工作報(bào)告正文之“十/(一)/1.自有房產(chǎn)”。截至本法律意見書出具日，發(fā)行人不存在租賃房產(chǎn)的情形。土地使用權(quán)截至本法律意見書出具日，發(fā)行人已取得權(quán)利證書的土地使用權(quán)的具體情況，詳見律師工作報(bào)告正文之“十/(二)/1.自有土地使用權(quán)”。截至本法律意見書出具日，發(fā)行人不存在租賃土地使用權(quán)的情形。專利等知識產(chǎn)權(quán)截至本法律意見書出具日，發(fā)行人已取得專利證書的專利權(quán)的具體情況，詳見律師工作報(bào)告正文之“十/(三)/1.專利權(quán)”。截至本法律意見書出具日，發(fā)行人擁有的注冊商標(biāo)權(quán)的具體情況，詳見律師工作報(bào)告正文之“十/(三)/2.注冊商標(biāo)權(quán)”。注冊證號商標(biāo)圖樣權(quán)利人核定使用商品類別專用權(quán)期限發(fā)行人主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備根據(jù)發(fā)行人說明、相關(guān)設(shè)備的購買合同、購置發(fā)票、《審計(jì)報(bào)告》并經(jīng)本所經(jīng)辦律師的現(xiàn)場核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人擁有的主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備包括各式起重設(shè)備、預(yù)處理設(shè)備、數(shù)控加工設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等。主要財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)狀況經(jīng)核查，發(fā)行人擁有的上述主要財(cái)產(chǎn)權(quán)屬明確，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛。主要財(cái)產(chǎn)權(quán)的取得方式經(jīng)核查，發(fā)行人擁有的上述主要財(cái)產(chǎn)系通過購買、受讓、自建等方式合法取得，并已取得完備的權(quán)屬證書或憑證。主要財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或使用權(quán)的受限制情況經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，除發(fā)行人部分房產(chǎn)、土地使用權(quán)、應(yīng)收賬款、銀行承兌匯票為其自身向銀行提供擔(dān)保[詳見律師工作報(bào)告正文之“十一/(一)/(2)擔(dān)保合同”]外，發(fā)行人的其他主要財(cái)產(chǎn)不存在擔(dān)?；蚱渌麢?quán)利受到限制的情況十一、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)重大合同根據(jù)發(fā)行人提供的重大合同并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人正在履行的重大合同包括借款合同、擔(dān)保合同、建設(shè)工程合同、采購合同等，詳見律師工作報(bào)告正文之“十一、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)”。合同主體及合同的履行經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人正在履行的上述重大合同的主體均為發(fā)行人，該等重大合同的履行不存在法律障礙。侵權(quán)之債根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人不存在因環(huán)境保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債。與關(guān)聯(lián)方之間的重大債權(quán)債務(wù)及擔(dān)保發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易，詳見律師工作報(bào)告正文之“九/(二)關(guān)聯(lián)交易”。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間不存在其他重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人不存在為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況。關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人提供擔(dān)保的情況，詳見律師工作報(bào)告正文之“九/(二)/1/(2)接受關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)?！?。金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明并經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款均系正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動所發(fā)生，合法有效十二、發(fā)行人的重大資產(chǎn)變化及收購兼并(一)發(fā)行人設(shè)立至今的重大資產(chǎn)變化及收購兼并根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)立至今的重大資產(chǎn)變化及收購兼并情況如下：合并或分立_______年____月，發(fā)行人吸收合并全資子公司海波鋼構(gòu)，具體情況詳見律師工作報(bào)告正文之“十二/(一)/(1).合并或分立”。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，本次吸收合并事項(xiàng)符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并已履行必要的法律手續(xù)。經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)立至今未發(fā)生過分立的情形。增資擴(kuò)股發(fā)行人的增資擴(kuò)股情況詳見律師工作報(bào)告正文之“七、發(fā)行人的股本及其演變”。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人設(shè)立至今的增資擴(kuò)股符合當(dāng)時的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并已履行必要的法律手續(xù)。減資經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)立至今未發(fā)生過減資的情形。重大資產(chǎn)收購、出售經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)立至今未發(fā)生過重大資產(chǎn)收購、出售的情形。(二)擬進(jìn)行的重大資產(chǎn)收購或出售根據(jù)發(fā)行人說明，發(fā)行人未來一年內(nèi)沒有進(jìn)行資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)收購或資產(chǎn)出售的計(jì)劃。十三、發(fā)行人章程的制定與修改章程的制訂及修改程序經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為發(fā)行人《公司章程》及《公司章程(草案)》的制定，以及近三年章程的修改履行了當(dāng)時有效的法律、法規(guī)、范性文件和公司章程規(guī)定的法定程序。章程的內(nèi)容經(jīng)核查，發(fā)行人現(xiàn)行有效的《公司章程》及為本次發(fā)行上市之目的而制定的《公司章程(草案)》，其內(nèi)容均符合《公司法》等現(xiàn)行有效的法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。根據(jù)有關(guān)上市公司章程的有關(guān)規(guī)定對公司章程所作的修訂經(jīng)核查，發(fā)行人_______年年度股東大會審議通過了《公司章程(草案)》，該《公司章程(草案)》系根據(jù)《公司法》、《章程指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司股東大會規(guī)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對現(xiàn)行有效的《公司章程》修訂而成，待發(fā)行人本次發(fā)行上市之后生效。該《公司章程(草案)》，符合有關(guān)制定上市公司章程的規(guī)定。十四、發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作發(fā)行人的組織機(jī)構(gòu)根據(jù)發(fā)行人說明并經(jīng)核查，發(fā)行人設(shè)置了股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等機(jī)構(gòu)或職位；董事會由___名非獨(dú)立董事和___名獨(dú)立董事組成，獨(dú)立董事人數(shù)占全體董事人數(shù)的三分之一以上；董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計(jì)委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等專門委員會及董事會辦公室。董事會辦公室由董事會秘書擔(dān)任負(fù)責(zé)人；發(fā)行人還設(shè)置了市場開發(fā)部、工程管理部、工程保障部、技術(shù)研發(fā)部、安全質(zhì)量部、財(cái)務(wù)管理部、證券事務(wù)部、總經(jīng)理辦公室、人力資源部、行政管理部等生產(chǎn)和經(jīng)營管理部門，逐級對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。（根據(jù)具體情況修改）基于上述，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人具有健全的組織機(jī)構(gòu)。發(fā)行人的股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則______年___月___日，發(fā)行人___年第三次臨時股東大會審議通過了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》。______年___月___日，發(fā)行人___年年度股東大會審議通過了《股東大會議事規(guī)則(草案)》、《董事會議事規(guī)則(草案)》、《監(jiān)事會議事規(guī)則(草案)》。上述三會議事規(guī)則草案系根據(jù)《公司法》、《章程指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司股東大會規(guī)則》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程(草案)》的規(guī)定，對現(xiàn)行有效的《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》修訂而成，待發(fā)行人本次發(fā)行上市之后生效?；谏鲜?，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人具有健全的股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，上述議事規(guī)則符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。發(fā)行人的歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會發(fā)行人自整體變更為股份有限公司以來，共召開了___次股東大會、___次董事會、__次監(jiān)事會會議。根據(jù)上述會議的召開通知、會議議案、會議決議、會議記錄等相關(guān)資料并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會會議的召開、決議內(nèi)容及簽署合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。股東大會或董事會歷次授權(quán)或重大決策等行為根據(jù)發(fā)行人股東大會、董事會會議決議、會議記錄等相關(guān)資料并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人股東大會或董事會做出授權(quán)或重大決策，履行了《公司法》、《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》及公司其他內(nèi)部規(guī)章制度所規(guī)定的決策程序，該等授權(quán)或重大決策行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。十五、發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職發(fā)行人共有董事___名，其中獨(dú)立董事___名；監(jiān)事___名；高級管理人員___名，其中總經(jīng)理___名，副總經(jīng)理___名，財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書___名。發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員的具體情況詳見律師工作報(bào)告正文之“九/(一)/3發(fā)行人的董事、監(jiān)事及高級管理人員”。根據(jù)發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員的簡歷及說明并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職符合法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定。發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員的變化董事變化情況（有變更就填寫，沒有刪掉）經(jīng)核查，自___年___月___日至本法律意見書出具日，發(fā)行人董事的變化情況如下：報(bào)告期初，發(fā)行人第一屆董事會成員為張海波、張麗、劉建軍、錢斌、范文理、羅世東、陸士敏，其中陸士敏、范文理、羅世東為獨(dú)立董事。因錢斌辭去董事職務(wù)，2011年6月30日，發(fā)行人2010年度股東大會，改選盧波為發(fā)行人董事。_____年9月21日，發(fā)行人召開2012年第一次臨時股東大會，選舉張海波、劉建軍、盧波、張麗、范文理、羅世東和陸士敏為發(fā)行人第二屆董事會成員，其中范文理、羅世東、陸士敏為獨(dú)立董事。經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人的上述董事未再發(fā)生變化。發(fā)行人上述董事的變化符合《公司法》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，履行了必要的法律程序。監(jiān)事變化情況（有變更就填寫，沒有刪掉）經(jīng)核查，自2010年1月1日至本法律意見書出具日，發(fā)行人監(jiān)事的變化情況如下：報(bào)告期初，發(fā)行人第一屆監(jiān)事會成員為官家祥、張愛萍、丁建珍、方靜、陳汝君，其中官家祥、張愛萍為職工代表監(jiān)事。因丁建珍辭去監(jiān)事職務(wù)，2010年2月6日，發(fā)行人2009年年度股東大會改選虞海中為發(fā)行人監(jiān)事。因陳汝君辭去監(jiān)事職務(wù)，2011年10月16日，發(fā)行人2011年度第一次臨時股東大會改選樂榮軍為發(fā)行人監(jiān)事。年9月21日，發(fā)行人召開2012年第一次臨時股東大會，選舉虞海中、樂榮軍、方靜為發(fā)行人第二屆監(jiān)事會股東代表監(jiān)事。同日，公司召開職工代表大會，選舉官家祥、張愛萍為公司第二屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事。年3月30日，發(fā)行人2012年年度股東大會改選王驪為發(fā)行人監(jiān)事，方靜不再擔(dān)任發(fā)行人監(jiān)事職務(wù)。經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人的上述監(jiān)事未再發(fā)生變化。本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人上述監(jiān)事的變化符合《公司法》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，履行了必要的法律程序。高級管理人員變化情況（有變更就填寫，沒有刪掉）經(jīng)核查，自2010年1月1日至本法律意見書出具日，發(fā)行人高級管理人員的變化情況如下：根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，發(fā)行人的高級管理人員為總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工程師、財(cái)務(wù)總監(jiān)及董事會秘書。報(bào)告期初，行人的高級管理人員如下：張海波為總經(jīng)理，劉建軍、聶應(yīng)武為副總經(jīng)理，何海燕為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書。2011年3月1日，聶應(yīng)武因個人原因辭去副總經(jīng)理一職。2011年6月8日，發(fā)行人第一屆董事會第九次會議聘任朱本芳為總工程師。2012年10月10日，發(fā)行人第二屆董事會第一次會議聘任張海波為總經(jīng)理，劉建軍、宋雄文為副總經(jīng)理，朱本芳為總工程師，何海燕為財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書。因何海燕辭去財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書職務(wù)，2013年3月10日，發(fā)行人第二屆董事會第二次會議聘任賈暾為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書。因賈暾辭去財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書職務(wù)，2013年4月26日，發(fā)行人第二屆董事會第三次會議聘任何海燕為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書。經(jīng)核查，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人的上述高級管理人員未再發(fā)生變化。本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，上述高級管理人員的變化符合《公司法》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，履行了必要的法律程序。(三)發(fā)行人的獨(dú)立董事經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人獨(dú)立董事的組成、人數(shù)符合《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人獨(dú)立董事的任職資格符合《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人《獨(dú)立董事工作制度》所規(guī)定的獨(dú)立董事職權(quán)范圍符合《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定。十六、發(fā)行人的稅務(wù)稅種、稅率：根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人提供的納稅申報(bào)文件并經(jīng)核查，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人執(zhí)行的主要稅種、稅率情況如下：稅種稅率公司名稱增值稅所得稅營業(yè)稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加發(fā)行人經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人執(zhí)行的稅種、稅率符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。發(fā)行人享受的稅收優(yōu)惠（有就填寫，沒有刪掉）報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人享受減按15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》(中華人民共和國主席令[2007]63號)第28條的規(guī)定，國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。2009年12月31日，發(fā)行人被湖北省科學(xué)技術(shù)廳、湖北省財(cái)政廳、湖北省國家稅務(wù)局、湖北省地方稅務(wù)局聯(lián)合認(rèn)定為“高新技術(shù)企業(yè)”，并取得了上述部門聯(lián)合下發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》(編號：GR200942000214)，有效期三年。2012年8月20日，發(fā)行人再次被湖北省科學(xué)技術(shù)廳、湖北省財(cái)政廳、湖北省國家稅務(wù)局、湖北省地方稅務(wù)局聯(lián)合認(rèn)定為“高新技術(shù)企業(yè)”，并取得了上述部門聯(lián)合下發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》(編號：GF201242000062)，有效期三年。基于上述，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人享受的上述稅收優(yōu)惠政策合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)享受的財(cái)政補(bǔ)貼（有才填寫，沒有刪掉）根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》并經(jīng)核查，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人曾收到金額在10萬元以上的大額財(cái)政補(bǔ)貼，詳見律師工作報(bào)告正文之“十六/(三)發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)享受的財(cái)政補(bǔ)貼”。經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人享受上述財(cái)政補(bǔ)貼，均已取得相關(guān)有權(quán)部門的批準(zhǔn)，合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。發(fā)行人的納稅情況根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》、發(fā)行人說明、武漢市江夏區(qū)國家稅務(wù)局于2013年2月6日、武漢市江夏區(qū)地方稅務(wù)局于2013年2月7日、武漢市江夏區(qū)國家稅務(wù)局于2012年3月16日、武漢市江夏區(qū)地方稅務(wù)局于2012年3月16日出具的證明文件并經(jīng)核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人