**銀行賬務集中管理辦法第一章總則第一條為適應現代商業銀行發展方向,提升服務效率,防范風險，本行對業務系統進行了流程性銀行模式改造,依據有關關于規章制度,結合本行實際情形特擬定本辦法。第二條賬務集中后,本行前臺操作仍堅持綜合柜員制。納入賬務集中處理的會計業務分為前臺、后臺二部分，前臺會計業務由各網點履行，后臺會計業務由核算中心履行，業務處理實現事中監督。基于賬務集中處理模式,客戶辦理業務和集中前一樣,只需到網點提交業務申請，網點受理業務后，自己未能獨立履行,需要和核算中心高度分工合作,共同來履行業務處理，即對內分工嚴密,對外是一個整體。業務受理與賬務處理在物理上分離，通過影像工作流平臺，實現業務處理流程再造，將業務處理模式由網點分散處理轉向總行集中處理,將傳統單點工作模式轉變為異地多人協作的模式。第三條賬務集中業務的處理范圍:將網點對公非現金業務及收款人非本網點開戶的轉賬業務賬務處理所有由核算中心后臺處理,網點只做業務受理;網點保留現金業務和即時性業務的處理，以便最大程度簡化柜臺操作，更好地服務于客戶。第四條通過賬務集中AB平臺一點登陸,實現核心系統、全國票交影像一點登陸。同時１104臺賬系統、身份證核查系統（直聯方式）、反洗錢系統、ＮＣ財務系統、人行對賬系統、同城票據交換系統、網間互聯綜合前置系統、前置柜員管理系統、財稅庫因系統、非稅系統、憑證現金外掛系統、反假貨幣信息系統、國光支付密碼系統、綜合理財系統、國際結算系統、款箱防偽管理系統、反洗錢黑名單系統等采用嵌入模式,登陸則需二次錄入對應系統柜員號及口令方可進入。注:AB平臺是前臺圖形化改造后的業務處理平臺。第五條圈存賬戶資金。為了提升前臺業務處理效率，減少客戶等候時間，保障銀企各方的資金安全,賬務處理集中在網點受理付款業務的流程中增加了“圈存賬戶資金”(以下簡稱圈存）的環節。第六條賬務集中對應的流程類業務交易，實現事中監督,風險監控進一步增強。第二章基本概念第七條賬務處理集中后業務按處理模式分為兩大類:流程類業務和非流程類業務。(一)流程類業務流程類業務是指需要經過前后臺不同崗位共同操作才能履行的業務，前臺主要負責受理審核憑證,掃描發起業務,向客戶提供回單，核算中心后臺負責復核審核憑證,確認業務。集中后,大部分業務由網點前臺、核算中心后臺在影像和工作流技術的支持下以流程方式進行賬務處理。業務的基本操作流程為:前臺柜員受理憑證進行初審，將憑證掃描并錄入基本要素后提交,系統啟動工作流，自動將掃描影像在核算中心后臺錄入崗、復核崗、授權崗等崗位流轉,流轉期間由有關人員履行其權限內的業務處理。業務處理完畢，提交核心主機記賬后,自動將處理結果反饋至前臺業務發起柜員,終止工作流程。依據業務復雜性和處理工序,流程類業務的處理方式可分為二類:標準流程業務、簡單流程業務。1、標準流程業務經過前臺受理員接單初審無誤，掃描、錄入發起任務，工作流經中心錄入崗、中心復核崗、中心授權崗（需授權業務）確認后提交集中平臺履行操作的業務,如電匯業務。2、簡單流程業務是經過前臺受理員接單初審無誤，掃描、錄入發起任務，工作流經核算中心復核崗(或授權崗)確認后提交集中平臺履行操作的業務。（二）非流程類業務非流程業務是指前臺（網點或清算中心）單點獨立操作履行的業務為單節點業務。單節點業務是前臺受理員接單初審無誤，在賬務集中平臺中輸入平臺交易碼,提交集中平臺生成業務(部分業務需前臺主管授權）,如查詢打印類業務。第八條圈存網點前臺受理付款業務時先進行票面審核,審核通過后在賬務處理集中平臺上錄入基本要素提交,核心自動圈存,圈存成功后圈存成功信息返回前臺受理崗，同時任務至核算中心錄入崗,看到圈存成功提示信息，前臺柜員即可在受理業務憑證回執聯上加蓋清訖章交給客戶作回單。發生“圈存”時，由系統自動按圈存金額止付付款人賬戶資金，同時登記圈存登記簿。核心系統記賬成功后,圈存自動解除。第三章基本規定第九條實行賬務處理集中模式應具備的條件（一）符合實行綜合柜員制應具備的條件；（二)實現前臺操作系統圖形化，前后臺數據傳輸依托工作流支持；（三）網點前臺實現電子驗印;(四）配備與業務量相適應的掃描儀;(五）以風險防控為原則進行崗位定義,支持前臺業務的及時性、合規化處理。第十條節假日期間賬務集中平臺關閉，不辦理流程類業務。第十一條受理賬務集中業務的人員必須熟練掌握有關業務知識、規章制度、法律法規，具備識別假鈔、假票據的基本能力,業務技能達到規定標準,能夠獨立、準確辦理業務，并牢固掌握《支付結算辦法》、《票據法》、《賬戶管理辦法》、及其它有關支付結算類法律法規。第四章崗位設置及職責第十二條賬務集中處理崗位設置分為:(一）受理崗１、網點一級受理員(綜合柜員制主辦)是指在授權范圍內,進行查詢打印類交易,主要工作內容為接收打印來賬報單；處理來賬掛賬任務、特殊公文任務及其它有關交易。２、網點二級受理崗(綜合柜員制經辦)是指在授權范圍內，直接受理客戶存取款、結算、查詢、掛失、凍結、中間業務以及同城票據提出、內部綜合賬務處理等業務，選擇流程或非流程進行業務處理的人員。3、清算中心受理崗是指在授權范圍內,直接辦理網點繳調款、集中上門收款、結算、查詢、掛失、凍結及異地支票提入、內部綜合賬務處理等業務的人員。(二)錄入崗核算中心錄入崗是指在授權范圍內，核算中心收到網點提交的流程類業務,進行影像審核并對應審核、錄入有關要素信息的人員。（三）復核崗核算中心復核崗是指在授權范圍內,核算中心收到核算中心錄入崗及網點提交的流程類業務,進行影像審核并對應審核、錄入有關要素信息的人員。(四）授權崗1、網點授權崗(主管)是指在授權范圍內,負責網點日始簽到及日終簽退;對網點一級受理崗、二級受理崗所辦理的超權限業務進行審核、授權；對所有業務及內監控度執行情形進行監督、管理的人員。2、清算中心授權崗是指在授權范圍內，負責清算中心日始簽到及日終簽退;對清算中心受理崗所辦理的超權限業務進行審核、授權；對所有業務及內監控度執行情形進行監督、管理的人員。3、核算中心授權崗（業務主管）是指在授權范圍內，負責核算中心機構簽到及簽退、集中業務開啟及關閉;對清算中心、網點所辦理的屬于授權權限內業務進行終審、授權；對所有業務及內監控度執行情形進行監督、管理的人員。第十三條崗位職責（一）受理崗1、網點一級受理崗（綜合柜員制主辦)的崗位職責⑴賬務集中處理下網點一級受理崗對應綜合柜員制主辦有關崗位職責,其中取消其負責大小額支付往賬復核、審核、發送;=2\*GB2⑵處理系統來賬掛賬自動發起任務、接收特殊公文來報自動發起任務及其它有關交易;=３\＊GＢ２⑶保證本人發起業務流程的檢查核對工作和紙質憑證的核對工作。=4\＊GB2⑷履行其它工作事項。2、網點二級受理崗（綜合柜員制經辦)⑴賬務集中處理下網點二級受理崗對應綜合柜員制經辦有關崗位職責；=２＼*GB2⑵履行來報查詢自動發起任務查復工作；＝３＼*GB２⑶保證本人發起業務流程的檢查核對工作和紙質憑證的核對工作;=4\*ＧB2⑷履行其它工作事項。3、清算中心受理崗⑴賬務集中處理下清算中心受理崗對應綜合柜員制經辦有關崗位職責;=2＼*ＧB2⑵賬務集中處理下網點受理崗對應綜合柜員制主辦有關崗位職責,其中取消其負責大小額支付往賬復核、審核、發送;⑶履行來報查詢自動發起任務查復工作;=4\*GB2⑷處理系統來賬掛賬自動發起任務、接收特殊公文來報自動發起任務及其它有關交易;＝5\*GB2⑸保證本人發起業務流程的檢查核對工作和紙質憑證的核對工作;=６\*GB2⑹履行其它工作事項。（二)錄入崗核算中心錄入崗１、依據有關系統流轉的業務類型,審核憑證影像并錄入有關要素信息,對不準確的業務及時退回；２、及時處理流程業務,做到隨時刷新任務,不積壓任務；3、在接收到主管的指令后，須及時調整接收任務的業務類型;４、遇到疑難問題,及時向業務主管報告；5、營業日終時,做好流轉至本人業務流程的檢查核對工作；6、負責組織、溝通協調本組的工作,保證工作的正常開展,避免大量業務滯留；7、及時向業務主管報告本組的工作情形,并提出分工合理化建議;8、履行其他工作事項。(三）復核崗核算中心復核崗１、依據有關系統流轉的業務類型，審核憑證影像并錄入有關要素信息后進行復核,對不準確的業務及時退回;2、及時處理流程業務，做到隨時刷新任務,不積壓任務;3、在接收到主管的指令后，須及時調整接收任務的業務類型;4、認真受理網點的各類業務咨詢,幫助網點及時處理業務;5、營業日終時,做好流轉至本人業務流程的檢查核對工作;６、遇到疑難問題,及時向業務主管報告;7、負責組織、溝通協調本組的工作，保證工作的正常開展,避免大量業務滯留;8、及時向業務主管報告本組的工作情形,并提出分工合理化建議;9、履行其他工作事項。(四)授權崗1、網點授權崗(主管）=１\*GB2⑴賬務集中處理下網點授權崗對應綜合柜員制主管有關崗位職責；＝２\*ＧＢ２⑵監督本網點查詢回復情形，督促及時回復;=3\*GB2⑶負責對當天有關柜員經辦的業務進行審核；＝4\*GB２⑷負責工作日的機構簽到、簽退;＝5＼*GB2⑸履行其他工作事項。2、清算中心授權崗=1＼*GＢ2⑴賬務集中處理下清算中心授權崗對應綜合柜員制主管有關崗位職責;=2\*ＧB2⑵負責支付系統每天登陸、退出,監督全轄查詢回復情形,督促及時回復；＝３\*ＧB2⑶負責對當天有關柜員經辦的業務進行審核；＝4\＊GB2⑷負責工作日的機構簽到、簽退；＝5＼*GB2⑸履行其他工作事項。３、核算中心授權崗(業務主管)=1\*GB２⑴負責日常業務和服務工作的監督管理;=2\*GＢ２⑵負責日常業務的授權和審核；＝３\*GB２⑶負責工作日的機構簽到、簽退，賬務集中開啟、關閉;=4\*GB２⑷負責對當天有關柜員經辦的業務進行審核；＝５\＊GB2⑸負責協助處理日常工作中出現的各種問題,負責業務系統運行規章制度的擬定、下發；=６\*GＢ2⑹核算中心授權崗選擇“全轄任務匯總查詢”交易,打印全轄任務匯總表，進行整理裝訂。=7＼*GB2⑺履行其他工作事項。(五)主管崗1、用戶管理崗=1\*ＧＢ2⑴負責系統柜員的建立、修改、刪除、配置相應角色，保管柜員申請、變更表，定時更換登陸密碼，人離簽退;＝2＼*ＧＢ2⑵履行其他工作事項。２、核算中心主管=1\*GＢ2⑴負責對核算中心用戶的建立、調整和刪除進行授權，對各用戶配置相應角色授權。=2\＊GB2⑵履行其他工作事項。第十四條網點一級受理崗、網點二級受理崗、網點授權崗不得兼職、混崗;網點一級受理崗不得直接臨柜受理客戶業務;網點授權崗只有授權權限,不得進行賬務記載。第十五條核算中心錄入崗、復核崗、授權崗不得兼職、混崗。授權崗只有授權權限,不得進行賬務記載。第五章人員管理第十六條賬務集中后綜合柜員制的人員管理,除“特別標注”外仍然適用《**銀行柜員管理辦法》中人員管理。第十七條網點崗位新增及人員崗位變更，需通過“OA-結算類流程”填寫《**銀行柜員崗位增設審批表》、《**銀行柜員崗位變更審批表》,經本行結算副行長審批后,報總行結算運行部審批，審批通過后由用戶管理崗在系統內做柜員增設、變更操作;網點一、二級受理崗、授權崗指紋密碼重置，須通過“ＯA-結算類流程”填寫《**銀行柜員指紋(密碼)重置審批表》，經本行結算副行長審批，報總行結算運行部審批,審批通過后由用戶管理崗進行有關操作。第六章業務授權管理第十八條賬務集中后的流程類業務授權管理劃分為前、后臺授權。第十九條各崗位授權管理前臺授權1、現金存取業務５萬元（含)以上,定時儲蓄業務到期手工轉存10萬元（含）以上,轉賬、匯劃業務１０0萬元（含）以上。2、網點電子驗印需手工強過，必須由網點主管授權。3、網點內部賬戶辦理匯劃業務,支付條件選“無”則需網點主管授權。４、內部賬戶借記科目和共同類科目辦理匯劃往賬時，需網點主管授權。5、網點受理崗進行手工圈存解圈存交易需網點主管授權。6、收到查詢發查復類業務均需前臺主管授權。(二)后臺授權1、納入流程類支付業務5０0萬元(含)以上需核算中心主管授權。2、退匯業務500萬元（含）以上需核算中心主管授權。3、往賬沖賬、來賬手工入賬沖賬類業務均需核算中心主管授權。４、查詢查復類業務，銀票查復金額10０0萬元(含)以上需核算中心主管授權。5、網點和核算中心柜員密碼重置、崗位增設及變更需主管授權。第七章日常業務處理第二十條營業籌備工作(一）賬務集中后的綜合柜員制營業籌備適用《**銀行綜合柜員制管理辦法》中營業籌備工作。(二)日始核算中心授權崗做“集中業務開啟”，網點方能進行流程類業務操作；日終由核算中心授權崗選擇“集中業務關閉”，網點、清算中心禁止發起新的流程類業務。第二十一條日常賬務核算要求（一）依照復式記賬原理,采用借貸記賬法，由二級受理崗受理流程或非流程類業務。流程類業務需要提交到后臺核算中心進行錄入、復核、授權后提交核心記賬。記賬前,依據有關業務發生時取得、填制或機打會計憑證，認真審查確認憑證的真實性、準確性、完整性和合法性;記賬時，依據有關業務種類,選擇相應的系統操作界面,按機內提示將會計憑