.2010年1-6月**公司財務分析.2010年1-6月公司主營業務收入為**萬元，營業利潤為**萬元，營業外收支凈額為**萬元，實現凈利潤****萬元。2010年1-6月公司的主營業務成本為**萬元，占主營業務收入的**%，毛利率為47%，期間費用為**x萬元，營業利2010年1-6月公司資產總額為**x萬元，負債總額為**x萬元，所有者權益為**x萬元，資產負債率為36.94%，資產凈利率為4.35%，凈資產收益率為7.15%。2010年1-6月主要經營指標完成情況20102010年1-6月完成(萬元)(合并口徑)主營業務收入主營業務成本期間費用營業費用管理費用財務費用利潤總額經營性現金流凈現金流銷售發貨銷售回款上年同期(萬元)全年預算(萬元)年度預算41%43%39%38%44%39%37%37%-67%-116%43%43%與去年同期比較，各項指標均有較大幅度的增長，但距離年度預算仍有差距，相信在持續的投入下，下半年度將會增長。.經營情況指標同期對比(萬元)950090008500800075007000650060005500500045004000350030002500200000營業費用管理費用財務費用利潤總額營業費用管理費用財務費用利潤總額工業產值0年1-6月9年1-6月********2010年1-6月分品種收入與上年同期對比20102010年與2009年對比銷售額增減說明增長10年1-6月無稅銷售銷量(盒)額(萬元)09年1-6月無稅銷售銷量(盒)額(萬元).***********銷量增長銷量增長銷量下降銷售增長增銷量下降長價格增長增增銷售增長銷售增長減增長下降09年無此銷售09年無此銷售量升，價減銷量增長**********類合計**************類合計***************類合計****合計與去年同期相比，銷售收入中各品種所占比例沒有較大的變化，仍呈三足鼎立狀態，品種**********的銷售比重一直緩慢下降、**********品種的銷售沒有延續去年的增長出現小幅下跌、生產上對依存度較高的**********和**********的銷售比重，穩步上升。公司總體銷售收入比去年同期增長12%。2010年1-6月分品種成本毛利與上年同期對比10年1-6月2009年對比10年1-6月2009年對比2010年與09毛銷售成產產品名稱本(萬元)成本下降，毛利上升成本下降，毛利上升動不大銷價升，成本降成本下降成本下降銷價升，成本降銷價升，成本降********************************************類合計******************類合計****合計本上升本上升成本下降.************半成品采現金流量項現金流量項目2010年1-6月2009年1-6月額增減比例收到的現金現金及現金等價物凈增加額合并現金流量表1-6月發生數(萬元)序序項目名稱1月2月3月4月5月6月計01銷售商品、提供勞務收到的現金03收到的其他與經營活動的現金04購買商品、接受勞務支付的現金05支付給職工以及為職工支付的現金06支付的各項稅費07支付的與其他經營活動有關的現金..到的其他與投資活動有關的現金固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金所收到的現金債務所支付的現金股利、利潤或償還利息所支付的現金20支付的其他與籌資活動有關的現金**.從上表可知，發生現金流為負值的月份，主要是回款大幅減少，或采購付款大幅增加造成?；乜畈▌虞^大的原因，是季度度末月回款會猛增。采購較大的原因：1、將在**********，因此提前采購原2010年1-6月主要采購付現流向(萬元)金金額項**********金額**********計計項計 (一)、資產情況22010年6月30日資產構成圖(單位:萬元)遞延所得稅資產應收票據%存貨應收帳款凈額31%其他應收款%無形資產固定資產凈額長期投資預付帳款貨幣資金2010年1-6月產成品庫存與上年同期對比2010年庫存數量(盒)2010年庫存金額(萬元)2009年同期庫存數量(盒)2009年同期庫存金額(萬元).-11%1%-28%20%392%671%**********31%-1%-2%******2%62%9%匯總3%**********-70%90%品種匯總1143%******-55%-100%******匯總計-27%0%. (二)、負債情況30日債構成圖(單位:萬元)其他應付款短期借款22%應交稅金2%應付工資應付帳款負負債對比(單位:萬元)2010年6月2009年6月應付帳款應付工資應交稅金其他應付款細貸款行金額期限年利率性質擔保方式1********X**00萬元2********X**00萬元3********XX00萬元4********XX00萬元2010年1月1日--2011年1月1日5.84%經營性周轉母公司擔保..萬元 (一)、凈資產收益率6.17%，較上年同期的5.25%增加0.92%。1.16，較上年同期1.21，下降0.05。③、權益乘數(與資產負債率同向變化)為1.59，上年同期的1.58加0.01