房地產有限公司資金調配與管控方法總則為保證XXXX（中國）房地產有限公司（以下簡稱集團公司）資金的合理調度，做好資金的猜測與分析工作，提高資金的使用效率，保證資金的平安，切實規范各公司銀行賬戶設置、印鑒管理、資金調度、資金方案與猜測、集團銀行信用與融資協議管理等工作，特制定本方法。本方法適用于集團公司及所屬各中心、分子公司及關聯公司（以下統稱各公司）。銀行賬戶管理各公司的銀行開戶的基本戶由總公司統一支配。基本戶設置由各公司財務部經理提出方案，經集團公司財務中心資金部經理審核，報集團公司財務中心總經理審批后設立。其他賬戶的設置和使用由各公司的財務部經理提出方案，經集團公司財務中心資金部經理審批后設立。銀行貸款賬戶的設置由各公司依據與貸款銀行的協議設置，同時報集團公司財務中心備案。各公司的財務印鑒與支票須分開管理。印鑒須在集團公司機要秘書處辦理備案手續，并嚴格依照集團公司印鑒管理方法保管使用。各公司的支票由出納購買、保管，會計登記備案。資金調度各公司支付工程款須依照公司的授權制度和資金方案執行。各公司內部自有銀行賬號間的資金調度依照下列規定執行：（一）100萬元以下的，由財務經理審批，出納進行資金劃轉；（二）100萬元以上，1000萬元以下的，由財務經理審核、主管副總經理或總經理審批，出納進行資金劃轉；（三）1000萬元以上，5000萬元以下的，由財務管理中心資金經理和總會計師審核，財務中心總經理審批；（四）5000萬元以上，1億元以下的，由公司CFO審批；（五）1億元以上的由CEO審批。（六）內部保證金賬戶與結算資金賬戶之間的資金調度，由財務部經理審批后執行。各公司之間的資金調度依照下列規定執行：（一）100%股權的分子公司5000萬元以下的由集團財務中心資金經理擬定資金調度方案，總會計師審核，集團財務中心總經理審批，報集團CFO備案；5000萬元以上，1億元以下的，由財務中心資金經理擬定資金調度方案，總會計師和總經理審核，CFO審批；1億元以上的，由CEO審批；（二）控股分子公司或非控股分子公司相互之間資金調度依據需求由各方股東商定；（三）xxXXXX房地產有限公司的分子公司（物業公司、園林與計算機公司、經紀公司）與房地產類分子公司之間，依據資金調度需要，1000萬元以下的由集團財務中心資金經理擬定資金調度方案，總會計師審核，財務管理中心總經理審批，報CFO備案；1000萬元以上，xx萬元以下的，由集團財務中心總經理審核，CFO審批；xx萬元以上的，由CEO審批。（四）xxXXXX和xx萬眾之間的資金調度，視同同一公司的資金調度。資金方案與猜測（一）每周六上午，各公司向集團財務中心上報資金周報，次周一上午集團財務中心匯總，經總會計師審核后上報總經理、CFO和COO；（二）每月29日前，各公司填制下月資金使用方案，報本公司總經理審批后，上報給集團財務中心。次月4日前，集團公司財務中心資金部經理、總會計師和總經理審核，經集團COO審批后于次月6日前下發給各分子公司執行；（三）每月29日前，各公司上報后6個月的資金猜測，分項目進行銷售協議款猜測、銷售回款猜測、工程及費用支付猜測、土地款猜測和稅收猜測。地產中心每月29日前上報各分子公司及其他地市的目標土地方案及投資方案。融資協議與集團銀行信用管理（一）各公司進行項目貸款，貸款額度和貸款銀行由分子公司財務經理擬定，財務中心資金部經理審核，經財務中心總經理審批后進行項目貸款。貸款協議的主要條款，由各分子公司的財務經理整理并報本公司總經理審批后，上報集團財務中心資金部經理`、總經理、CFO、律師審定，待CEO審批后，方可協議簽訂；（二）各公司財務部經理負責建立銀行貸款臺賬，每月30日前上報給集團財務中心；（三）各公司應嚴格執行與銀行簽訂的貸款協議，及時償還銀行貸款；（四）各公司在項目貸款時，必需聽從集團公司銀行信用管理和當地銀行信用管理的要求，保持集團及分子公司在銀行中的優秀等級；（五）與其他銀行等金融機構或企業進行的融資活動，由各公司財務部擬定或審核協議條款并報本公司總經理審批后，上報集團公司財務中心總經理及律師審核，經集團CEO簽批后，方可簽署正式協議。集團進展所需的資金需求調度（一）各公司在滿意項目貸款協議的要求和月度資金需求外的資金余額，必需全部匯合到集團財務中心賬號。各公司資金余額（銀行貸款下賬后）原則上監控在1000萬元以下；（二）在滿意資金用度的條件下，各公司的剩余資金可以進行銀行貨幣資金的理財方案，以提高資金的收益。貨幣資金的理財方案，由各公司財務經理擬定，報本公司總經理審核和集團財務中心備案。集團內部資金使用利息的考核。集團與各公司間的資金劃轉按類別結算利息（不實際劃轉利息）。集團給各公司間購買土地的資金，其利息由各公司在考核時進行核算，作為使用土地資金使用的利息支出，各公司不在財務上進行核算。其利率依照資金供應方的銀行貸款利率或平均貸款利率計算，計算的期限從該公司的資金全部劃轉給集團公司開始計算。期間的利息支出以月度為公司核算，不