某文化特色主題餐廳投資商業計劃書 目錄項目名稱............................................................3摘要（主題餐廳理念）................................................3創業目標............................................................3目標市場定位........................................................3市場主題餐廳的現狀..................................................3SWOT分析............................................................4某餐飲特色..........................................................5某文化主題餐飲業的發展戰略...........................................6品牌策劃及決策......................................................9市場策略..........................................................10餐廳設計策略......................................................10裝修..............................................................11員工招募..........................................................12廣告策劃..........................................................12供應商入場........................................................12證照手續辦理......................................................12財務管理體系建立..................................................12營運管理體系建立..................................................12規章制度建立......................................................13投資預算..........................................................13人員配置及工資待遇................................................14費用預測..........................................................15營業收入預測......................................................15盈虧保本點預測....................................................16保利點預測（保利15%）.............................................17五年中長期效益預測................................................18商業計劃書結論....................................................19項目名稱：某文化特色“主題餐飲”（某食府）摘要（主題餐廳的理念）：主題餐廳是基于成熟的市場環境和個性消費需求而產生的,它是通過文化嫁接的方式,以創造一個或多個文化主題為標志,并圍繞主題來營造餐廳的環境氛圍,提供特色飲食服務的場所.主題餐廳在中國大陸興起是在上個世紀90年代后期,但在我國港臺地區,主題餐廳已經是非常流行的一種餐廳經營模式.臺灣有令人大跌眼鏡"馬桶主題餐廳".在近幾年的餐飲行業,主題餐飲可以說是一個熱門話題.隨著人們物質生活水平的不斷提高,人們在飲食方面不再僅僅滿足于對物質產品的需求,而是追求更高的精神上的滿足,越來越重視購買和消費過程中所獲得的精神享受和體驗.顧客對體驗與個性的追求對餐飲企業提出了新的考驗,人們當今的餐飲消費觀念己轉向享受型,休閑型,人們十分注重從餐飲中獲得精神享受,而對就餐者感官情緒最有決定性影響的是餐飲的環境與氛圍.因此,人們越來越重視餐飲環境及氛圍的設計,希望就餐的同時能享受到更多有文化品位的,舒適的餐飲環境.與一般餐廳相比,主題餐廳不單提供飲食,還提供以某種特別的文化為主題的服務.餐廳在環境上圍繞這個主題進行裝修裝飾,甚至食品也與之相配合,營造出一種特殊的氣氛,讓顧客在某種情景體驗中找到進餐的全新感覺.創業目標：發展以“某”菜系為主的綠色特色餐飲品牌，利用合理有效的管理和投資，建立一個具有濃郁北方京都文化特色的綠色餐飲有限公司,利用一年時間，成功的創立模板店或成熟的單店運營、管理模式。在5年內，重點推廣連鎖經營模式，利用連鎖優勢，迅速復制發展的優勢發展5～10家連鎖餐廳。10年之后，在連鎖經營體系高度成熟，商譽建立牢固的基礎上，通過建立特許加盟店的方式加速擴張。5.終極目標：讓我們的某文化主題餐廳成為一般大眾的社會廚房，并使營養就餐的觀念深入人心。目標市場的定位：中高收入者能接受的綠色餐飲業、帶北京歷史文化的主題餐廳。顧客群：個體私營業主+白領+其他。市場主題餐廳的現狀：1.上海地區的主題餐飲業現在正處于蓬勃發展的階段,主題餐飲在上海的發展已經初具雛形,消費者對此的反應也很熱烈,市場前景看好,但仍然處于初級水平,存在著諸多問題.2.在匯集眾多餐飲經營業態的上海餐飲業,"采用主題餐廳"經營方式的餐館漸漸多起來了.走進餐廳,從裝修,裝飾風格到主打菜式,甚至服務員的著裝,幾乎都與餐廳的主題風格統一.3、品牌餐廳的現狀：目前在上海專做北京菜的品牌餐廳有十幾家，主要是：厲家菜、全聚德、老北京前門烤鴨、豐盛胡同、豐澤樓、鴨王、牧丹酒家、北京人家、荷花園、羊家胡同、老北京火鍋等品牌餐廳，這些品牌餐廳有做火鍋的、有做烤鴨的、還有做北京特色菜的，但除了少數幾個品牌店外，大部分都還沒有達到一定規模。也還沒有幾家店能把北京特色菜系、火鍋料理、特色面點以及北方文化融合到一起的，而且目前在上海的產品種類和區域覆蓋率都還比較低。SWOT分析：優勢分析：本餐廳經營解決了現有某菜系在上海地區的不完善，產品單一，文化氛圍不濃厚等問題；某特色越來越受歡迎，目前產品的覆蓋范圍還比較小，同類競爭對手相對還不多；合作一方曾經在北京從事某文化特色菜系的營運十多年，對產品的研發，某菜系的特色，營養的要點，餐廳的設計，市場的運作，日常的管理等方面都很有經驗；上海地區是全國時尚的前沿，這里富人密集，有品味的人聚多，消費能力極強。劣勢分析：由于剛起步，資金的缺乏，一下子還不能形成很大的規模；也會受到其他餐飲的激烈競爭，同地段其他品牌餐廳也會分配一定的消費群體。機會分析：據我們的市場調查與分析，本店產品的市場需求是存在的，并具有一定的競爭力。來自五湖四海的人聚集在上海,南方菜系及川湘菜系在這里已經發揮得淋漓盡致，給了其他菜系很大的空間。近幾年某特色餐飲在上海也悄然興起,越來越多的某文化餐廳已成為目前餐飲經營者建店的一種時尚選擇，消費者在吃飯的過程中了解一些北方的歷史知識，風俗文化是它的最大優點。威脅分析：1.餐廳的服務與產品質量的高低與經營成本又有直接和必然的聯系，如此則產品價格必然不會太低，雖然總體上價格并不會太高，但相比之下，客戶的經濟承受能力就成為一大考驗了。2.上海地區的服務成本正在上升，對利潤有著一定的影響，盈利的多少則是能否在競爭中生存下去的一大決定因素。3.各地風俗與飲食習慣的不同，是否大多數顧客都能對產品認可或滿意呢，這也是需要接受考驗的。4.容易受到突發事件（如非典、急性傳染病，食物中毒等）的影響，出現餐飲行業在突發事件出現的一個階段性時期內，生意急劇下降的現象。根據項目的優勢、劣勢、機會、威脅的分析，項目的實施具有難以替代的內部優勢和眾多的機會，存在的劣勢均可以通過企業自身努力和正確的經營策略加以彌補，面臨的威脅并不大，應當采取增長型進取戰略，盡快實施主題餐廳的項目，使餐廳能夠在消費旺季到來之前正式投入運營。七、某餐飲特色：A.經營理念側重于以下幾點：主要的文化特色：北京傳統文化，健康關懷、人文關懷主要的產品特色：具有營養保健功能的餐飲文化主要的服務特色：會員制的跟蹤服務主要的環境特色：具有傳統文化氣息的綠色就餐環境B.主要菜系特色，包括：某火鍋、某特色菜、北京烤鴨、某燒烤、某涮菜、某特色面點、某涼菜、特色飲品等等；主要菜品特色介紹如下：1.老北京羊蝎子火鍋：在我國北方已有三百多年的歷史,因其富含鈣質,而且易于吸收,故而在民間中常有以此為土方醫治骨質疏松癥者。我們團隊經幾年潛心鉆研，在原清湯的基礎上加入多種純天然中藥材香料精心熬制老湯,以內蒙古錫盟和烏盟兩地區的5-6個月大的羔羊經泡，挑，燒，煨，燜等十幾道工序方可出鍋，其味微麻微辣，不柴不膩,既保存了原清湯火鍋的營養精華，又迎合了現代人的口味，連一向不喜歡吃辣的溫州人也大呼上癮。從2002年起羊蝎子火鍋至今興盛不衰的原因：一是羊肉是溫性的食品，屬于食用滋補的佳品，骨頭上肉也是最好的肉。二是羊蝎子火鍋經濟實惠，適合不同的人群，可以說男女老幼、富貴貧賤都能用。親朋好友在一起吃羊蝎子也很有情趣。三是最近幾年羊蝎子火鍋的做法有改進，風味、品種有所擴大。像白湯、紅湯、麻辣等不同風味適合不同的人群。另外，和牛肉相比，羊肉是比較安全的食品。羊蝎子吃起來也沒有豬排骨那么膩。2.北京烤鴨：北京烤鴨"歷史悠久，元朝天歷年間的御醫的"叉燒鴨"，是最早的一種烤鴨。而"北京烤鴨"則始于明朝。其中以便宜坊、全聚德兩家名氣最大，至今興盛不衰。便宜坊至今已有130多年的歷史，以經營燜爐烤鴨而馳名。全聚德至今已有120多年的歷史，以經營掛爐烤鴨而著稱。在菜品上也由初期"烤鴨"等數菜，發展到利用鴨身的各個部們制作多種涼熱菜，與烤鴨一起上席，這就是"全鴨席"。"北京烤鴨"有掛爐烤、燜爐烤和叉燒烤。掛爐和燜爐烤最普遍。掛爐烤與燜爐烤的不同之處在于：前者一般以棗、桃、杏等質地堅硬的果木為燃料，關上爐門用暗火烤，兩者有異曲同工之妙。"北京烤鴨"營養豐富，含蛋白質19.2克、脂肪41克、水分36.2克、維生素B1、B2和鈣、磷、鐵、銅、錳、鋅等微量元素，及18種氨基酸。"北京烤鴨"吃法多樣，最適合卷在荷葉餅里或夾在空心芝麻燒餅里吃，并根據個人的愛好加上適當的佐料，如蔥段、甜面醬、蒜泥等。喜食甜味的，可加白糖吃，還可根據季節的不同，與以黃瓜條和青蘿卜條吃，以清口解膩。3.某燒烤：某燒烤的主角是牛肉，牛肉最好是二歲牛的紫蓋、上腦，瘦中帶肥的最佳。名為烤肉，其實花樣翻新，早已烤出肉外，這些年，出現的烤青菜，烤蛤蜊，烤地瓜，烤生蒜，烤魷魚，烤蜢蚱，總之，什么能吃烤什么，烤后就別有一番滋味了。很多人喜歡吃北京燒烤，但大多燒烤小吃僅停留在傳統的燒、煮、烤等老式方法上，無論是口味、烹調方法還是品種都未得到深層次的開發。"脆皮烤翅"是北京燒烤的一大特色，概念獨家、工藝獨家、口味獨家，燒烤主題更加明確，燒烤誘惑更加強烈，色、香、味融為一體，具有"看"、"聞"、"吃"、"品"的綜合效果，外焦里嫩，在行業首開先河，遙遙領先，和一般燒烤相比，概念、口感都和競爭對手拉開較大距離，該特點除了能夠迎合顧客的普遍性需求，其個性、色彩尤其會受到燒烤主流人群孩子的歡迎。某燒烤巧妙地迎合了顧客新的消費心理，不用炭火不冒煙，也用烤爐也用電，三端起味味無窮，脆皮入口口水咽！因此，脆皮燒烤才是真正意義上的特色燒烤！4.某特色面點：某面點之所以稱為“精品”，是因為這些特色面點在選料和加工上都極為講究。比如制作面點的面粉，一定要采用河南優質的冬小麥。普通面粉的蛋白質含量在10%左右，而這種面粉的蛋白質含量高達14%到20%。用這種面粉和面制作出的面點，口味和營養都是一流的。在制作工藝上，北京面點更是精益求精。比如制作銀絲卷，和面的水溫就很有講究：春秋要用溫水，夏季要用冷水，冬季則要用熱水。抻出的細絲不僅要求均勻，還要在上面刷一層花生油；外皮要薄，還一定得是橢圓形，這樣包裹住銀絲才會好看。之后還要經過先蒸、后烤等幾道工序，銀絲卷才算大功告成。某面點在吃法上也別具一格。像烤饅頭，吃時要用手掰成小塊，送到口中細細品嘗，才能充分領略那種脆香適口的別樣滋味；銀絲卷則要用手撕開外皮，把面絲揪出吃。色澤金黃、外皮焦酥的烤饅頭，面絲松軟、味香而甜的銀絲卷，既是美味面點，更像一件件精美的藝術品。5.某涼菜：某涼菜品種繁多，主要有：蒜心炒臘肉、剁椒蒸魚頭、地三鮮、醬板鴨、水煮牛肉、螞蟻上樹、香芋排骨、肥腸雞、蒜香粉蒸肉、辣子雞、麻辣雞丁、麻辣尤須、麻辣雞腎、蘿卜紅燒牛腩、干煸雞、醬爆尤魚須、麻辣魚塊椒鹽帶魚、干煸牛肉、干煸豬肉、回鍋肉、紅油豬耳仔、陳皮鴨、啤酒鴨、孜然多味魚、孜然牛肉、川味燒牛腩、麻辣牛肉、香烤雞亦、辣味雞中節、宮寶雞丁、香酥栗子雞、梅菜川味燒雞等等。六、選址條件：所在商圈必須具備辦公中心、商業中心、居住中心三個條件，必須是交通便利、視野寬闊、50米內有停車位置的標準門面。所選場地門口或周圍必須能停幾十輛車（停車場不算）所選樓層不得超過三樓（最好是二樓或一樓）場租費用不得超過7元/平方米，選址時由餐飲咨詢顧問負責八,某文化主題餐飲業的發展戰略(一)精確定位1,從上海地區的整體宏觀環境入手提前預測消費者最新的需求，同時也要了解上海這個地方獨有的思想文化等方面的獨特之處.2,從消費者的喜好入手將自己的服務對象定位于哪一個層面的消費者,事先有一個明確的設想,那樣才能對市場前景做出較為清醒的估量,以YEEHA餐廳為例,餐廳內的裝飾,擺設布置,甚至是菜肴都是圍繞著姚明以及NBA文化所展開的.店內不僅陳列著姚明簽名的球衣以及運動鞋,此外還有不少珍貴照片:姚明和王郅治,姚明和巴特爾,姚明和老布什,前美國總統每隔一兩周就要來品嘗一次北京烤鴨.(二)營造良好就餐氛圍消費者走進餐廳,首先用各種感覺器官去感知周圍的一切,用眼去審視,用耳去傾聽,用鼻子去嗅,在獲得諸多感性認識后,上升為理性認識,通過思維對所感知的事物做出評價,體驗能否獲得好感只是瞬間的事.而氛圍的營造也要符合餐廳的主題.如YEEHA餐廳的主題是姚明及NBA文化,它的環境設計,裝飾等都是圍繞這個主題展開的.周圍貼的是姚明的簽名海報,擺的是姚明的簽名鞋,掛的是姚明和其他巨星的合影,這些物件都是為了切合這個主題而存在的.(三)把握餐飲的本質——餐點1,增加餐點的食用和審美體驗餐廳既可以運用餐點的顏色,香味,形狀,搭配等方面給顧客提供視覺,味覺等的感官體驗,使食用體驗和審美體驗結合起來;也可以從餐點的原料準備,烹飪加工,器皿組合到餐點的命名,上菜順序等,給顧客提供觸動體驗,讓顧客感受到體驗主題的文化內涵,從而增加顧客的美好感受和評價。2,入鄉隨俗雖然上海是海納百川的態度來接受異質文化的,但若異地的美味菜肴能夠入鄉隨俗,稍加改良菜品來更適合本地人的口味將會更受歡迎(四)重視主題餐飲市場營銷1,主題產品營銷主題產品是指餐廳圍繞既定主題“北京口味、北京文化”來設計。主題產品營銷的重點就是以實現主題產品差異化為中心,所謂產品差異化就是餐廳憑借自身的管理優勢,服務優勢和技術優勢,設計并生產出在功能上,質量上,價格上,外形上,服務方式上優于市場同類的產品.2,主題品牌營銷主題品牌營銷的重點是以主題產品為載體的餐廳品牌,它不再僅看重產品的銷售,而是注重對主題品牌的建立和發展.從競爭層次上講,主題品牌營銷已經上升到品牌的競爭,主題餐廳應進行主題品牌形象規劃.3,主題文化營銷主題文化以主題產品為載體,并通過禮儀,制度,行為方式,消費程序,由顏色和聲音形成的文化氛圍等其它方式表現出來。以熱帶雨林餐飲集團為例,在上海也有它的分店.它的一大經營特色是綠色文化營銷,竭力宣揚環保意識.這讓消費者在享受美食與良好環境之余同時也有了一種自我價值實現的成就感.(五)運用體驗經濟原理提高顧客滿意度使顧客在接受服務的過程中,有高興,愉快的情感體驗,因為有正面情感體驗的顧客往往有較高的顧客滿意度,而高顧客滿意度容易導致較高的顧客忠誠度,使企業在激烈競爭中生存和發展.主題餐飲企業提供的產品和服務需要給消費者留下一種難忘的個性體驗,滿足個人心靈與情感需要.它的價值是"使一個人達到情緒,體力,智力甚至是精神的某一特定水平時,他意識中所產生的美好感覺.(六)主題餐飲企業連鎖化,品牌化,規模化主題餐廳的品牌化,需要主題餐廳有意識地密切注意顧客需求的變化,仔細設計,創造全面顧客體驗,與競爭對手相區別,持續滿足顧客的體驗價值需求,形成優異顧客體驗價值.顧客體驗品牌化以后,可以提升顧客忠誠,延長顧客體驗價值循環系統的更新時間,擴大主題餐廳的利潤空間,也有利于主題餐廳的長遠發展.九、品牌策劃及決策1、營銷策劃案開發制作：分為三個階段：第一階段策略：制造一個品牌概念，借勢聚氣，快速突圍。對“某文化主題餐廳”從“北方餐飲”至“營養、健康餐飲”，突出“某文化，營養餐飲”差異化定位，以人們對“某餐飲”的認知入手，進行品牌概念定位，從而區分競爭品牌，樹立本企業的品牌形象?！澳巢蛷d”是北京傳統飲食，原定位為北方餐飲，更具市場競爭需求，把握消費者消費的三大消費元素，激發消費者的消費欲望。為了達到在少花錢的前提下，品牌突圍夠“快”，將策劃營銷做得出彩，可以采用“借勢聚氣”策略，如：巧借知名品牌公司大型超市的巨大人氣，通過獎勵贈送的方式，快速引導大量潛在顧客光顧“某”餐廳，大幅提高本企業顧客光顧頻率和營業額，使“某餐廳”品牌的知名度在短時間內就迅速得到提升。第二階段策略：聚客造勢，品牌迅速突圍建立在“穩定性”的基礎之上。品牌知名度的迅速提升，一定要保持品牌突圍的“穩”。我們從兩個方面進行工作。對內，我們以“良心品質”表達的經營理念，提升本企業內部產品質量，給予員工系統化的培訓，確保產品的出品質量，嚴格把關，做到物質上的“穩”。對外，采用“捆綁提升”策略，聯合知名品牌公司進行捆綁銷售，利用其在社會的知名度和文化背景這一無形資產，捆綁提升本公司品牌形象，突顯某餐飲品牌的文化氣息，做到精神上的“穩”。為品牌的最終突圍成名打下堅實的基礎。第三階段策略：聚業成勢，傳媒造勢成就營養餐飲品牌。在沒有充足資金進行品牌運作時，要想以小博大，降低競爭風險，甚至出奇制勝，就必須將有限的力量用在最關鍵的地方。我們在投資公司提供的少量活動經費下，通過《天天美食》、《大眾點評網》、《餐飲雜志》等媒體，采用新聞軟文組合法，以傳播北京文化餐廳的傳統餐飲文化為切入點，從一個高度重點闡述“某”的營養餐飲文化，突出某從“某餐飲”至“營養餐飲”的定位，順勢產生巨大的盈利，達到經濟效益和社會效益雙贏的目的。策劃案提交決策經過認真地對市場分析，在充分考慮到消費對象和市場特點后，將上述策劃思路形成策劃報告，并以此與決策層進行了有效的溝通。經公司管理層溝通，提出的“某餐飲，營養餐飲”概念的定位，制定年度營銷規劃方案及實施計劃。在制定方案的過程中，內容緊緊圍繞“某餐飲，營養餐飲”品牌突圍——快、穩、準思路展開，方案及實施計劃在得到投資人認同后，及時于以實施。策劃案執行實施聚氣借勢的實施策略：借知名企業快速聚集客源。聚客造勢的實施策略：聯合知名品牌公司捆綁產品，使效益提升。聚業成勢的實施策略：傳媒造勢成就營養餐飲品牌。市場策略：1.產品規范化、標準化、管理科學化、經營連鎖化。2.導入最優秀的體系化運營管理方法法。具體由我們團隊負責執行。3.以秘制配方為主的某特色菜系，宣揚某綠色飲食文化，菜品盛器獨特;4.成立以餐飲特色為主的菜品研發室,每周出二個創新菜,每季度換一次菜譜,做到產品人無我有,人有我優,質量穩定。5.菜品以某文化為訴求,以奇特鮮原料為典故,由研發室創新出與裝修風格一致，綠色環保、滋補養生、色香味俱佳的菜肴。6.整理一套四季特色滋養套餐（養顏、強身、生態）菜糸。7.運用特色婚宴、特色壽宴、特色喜宴、特色聚會等項目來為餐廳廣開財源。餐廳設計策略：整個餐廳設計體現某文化風格，色彩采用比胡桃木顏色稍淺。某文化的東西覆蓋全餐廳。雖然是文化綠色餐廳，但客用設備，尤其是衛生間（洗手盆、坐便器、干手器、衛生紙、）設備力求高檔。餐椅、落臺、碗、碟、調羹、筷架、菜品盛器、衣服套、筷套、窗簾、桌布、口布、服裝、迎賓臺、水牌等必須定做，并有餐廳標志。包房應有十五個以上（客人越來越喜歡在包房用餐），并采用全落地玻璃。地面使用木地板，墻壁留有專用傳菜孔，屋內配有內線電話。豪華包房必須配有電視、沙發等設備。大廳需能容下標準十人臺25張（并要扣除落臺和員工及顧客通過距離）。最好配有舞臺。地面鋪防滑80厘米磚，頂棚使用暖色日光燈做主力光源（及節約電費又提高亮度）。廁所鋪防滑地板磚，面積不能太小。員工廁所與客用廁所分開。廚房鋪防滑地磚，火頭必須在10個左右。內含涼菜房、熱菜房、洗碗間、庫房、打荷房。廚房不得少于60平方米。整個餐廳含有：銷售接待區（大班臺、沙發）、吧臺（有足夠地方放酒水）、收銀臺庫房（2個）、辦公室、雜物間、更衣室、配電房、音控室等。包房名：使用帶有濃郁京都古代文化典故命名（包房內有對他們來歷的畫或照片）、或用活動包房名（如：王府、李府、趙府等），用餐時掛訂餐客人姓氏的牌子于門前等）。門匾采用木制招牌（燙金字）。門旁或前廳設有“XXX序或賦”。嘉賓留座牌全部用木刻。包房過道掛有老北京文化的畫框（北京典故等），大廳掛有本店特色菜的出處典故。廁所掛北京段子或北京歇后語的漫畫。菜譜專門設計，本店名菜使用彩色照片，菜譜每頁都有印有“行酒令”。裝修：實行公開招標選擇有過裝修大型餐廳經驗的裝修隊伍公司派專人監督裝修，并隨時與裝修方探討設計方案裝修時間不得超過1個月十三、員工招募：提前1個月開始招聘工作提前一個月開始員工崗前培訓開業前十天開始上崗（做清潔），并進行演練十四、廣告策劃：提前1個半月策劃完畢開業廣告提前1個月開始出現廣告裝修開始之時即在餐廳周圍出現布幅廣告提前20天策劃完畢開業慶典方案十五、供貨商入場提前1個月開始接洽供貨單位提前1個月定下供貨商名單十六、證照辦理裝修之前開始辦理各種經營手續（工商、稅務、城管、派出所等），開業前必須完善。十七、財務管理體系，主要包括：財務管理各項制度、流程；財務分析制度（分析什么，分析結論）內控管理制度（采購、資金、往來、存貨、費用等）預算管理制度財務、收銀、倉庫、采購工作流程財務報表制度（進銷存、業績分析、費用分析，指標分析等）十八、營運管理體系建立，主要包括：營運戰略管理日常經營管理品牌營銷策劃營運分析流程員工培訓員工崗位職責規章制度建立：企業理念財務管理制度：員工守則：廚房管理制度采購管理制度樓面管理制度宿舍管理制度員工獎懲制度各部門人員職責員工績效考核管理法公司會員管理手冊投資預算：按500平方米，總投資：約200萬元，如下表：項目項目費用預計備注營業面積500平方廚房面積70平方房租40萬10萬/月，付三押一裝修費70萬約1300元/平方廚房設備25萬廚房設備、餐廳用具等前廳設備25萬前廳桌椅、照明設備、空調、衛生間、辦公室、收銀臺、點菜軟件、財務軟件等流動資金30萬開業初期運營資金（進貨等）開辦費10萬前期廣告、開業慶典、證照辦理，前期選址等流動資金30萬開業初期運營資金（進貨等）合計200萬人員配置結構及工資待遇：前廳部：前廳部：職位人數工資標準工資額營運經理150005,000產品研發150005,000店長150005,000大堂主管145004,500大堂領班240008,000服務員10220022,000傳菜員420008,000保潔員410004,000收銀員125002,500庫管員120002,000采購員145004,500前廳小計2770,500后廚部：職位人數工資標準工資額廚師長廚師長160006,000廚師4250010,000水案220004,000墩子220004,000雜工220004,000后廚小計1128,000 后勤部：后勤部：職位人數工資標準工資額財務主管150005,000出納125002,500行政人事140004,000后勤小計311,500 總計總計41110,000費用預測 營業費用預測 序號序號項目月度金額年度金額1租金100,0001,200,0002水電煤30,000360,0003工資110,0001,320,0004社保費10,000120,0005物料消耗15,000180,0006員工宿舍8,00096,0007折舊費8,00096,0008維修費5,00060,0009辦公費2,00024,000費用合計288,0003,456,000營業收入預測：項目項目日營業額月營業額年度營業額餐位數220660079200中午上座率50%晚上上座率80%夜宵上座率15%就餐總人次3199570114840人均消費808080營業額預計25,520765,6009,187,200盈虧保本點預測：盈虧平衡測算 單位：某餐廳 項目項目月度平衡金額年度平衡金額備注一、營業總收入472,1315,665,574平衡點收入減：營業總成本165,2461,982,95165%的毛利率毛利306,8853,682,62365%的毛利率營業稅金及附加18,885226,6234%的稅負二.固定費用236,0002,832,000工資工資110,0001,320,000社保10,000120,000房租及物業費108,0001,296,000折舊8,00096,000三、變動營業費用52,000624,000水電氣30,000360,000辦公費用2,00024,000物料15,000180,000維修費5,00060,000四.凈利潤--保利點預測：（按15%的凈利要求）保利點（15%凈利）測算 單位：某餐廳 項目項目月度平衡金額年度平衡金額備注一、營業總收入626,0877,513,043平衡點收入減：營業總成本219,1302,629,56565%的毛利率毛利406,9574,883,47865%的毛利率營業稅金及附加營業稅金及附加25,043300,5224%的稅負二.固定費用236,0002,832,000工資110,0001,320,000社保10,000120,000房租及物業費108,0001,296,000折舊8,00096,000-三、變動營業費用52,000624,000水電氣30,000360,000辦公費用2,00024,000物料15,000180,000維修費5,00060,000-四.凈利潤93,9131,126,95715%的凈利潤率五年中長期效益預算：某餐廳5年預算項目項目第1年度（單店）第2年度（2家店，收入按30%增幅）第3年度（4家店，按第二年度銷售額）第4年度（6家店，按第二年度銷售額）第4年度（8家店，按第二年度銷售額）占收入的%