肉鴨生態養殖基地建設項目可行性研究報告Word文檔-可編輯編制單位：XX畜牧實業有限公司二O一七年九月目錄TOC\o"1-2"\h\u5485第一章總論 126521一、項目提要 129419二、可行性研究報告編制依據 227753第二章項目背景及必要性 52750一、項目建設背景： 514274二、項目建設的必要性及目的意義： 924414第三章建設條件 1018556一、項目區概況 1027007二、項目建設地點選擇 1215570三、項目實施的有利條件 1232116四、主要障礙因素及解決方案 1312967第四章市場分析與銷售方案 1430963一、市場分析 1421202二、產品生產及銷售方案 1825505三、銷售策略和營銷模式 1810208四、銷售隊伍和銷售網建設 1816717第五章項目建設方案 209209一、建設任務和規模 202763二、項目規劃和布局 205827三、生產技術方案及工藝流程 2010947四、項目建設標準和具體建設內容 257029五、項目實施進度安排 291533第六章投資估算與資金籌措 312173一、投資估算依據 314837二、項目建設投資估算 3130056三、資金來源與籌措 3325183四、資金使用和管理。 3320712第七章財務評價 3819501一、財務評價依據 384144二、銷售收入 3917254三、財務效益分析 442551四、財務評價結論 4515319第八章環境影響評價 4625323一、環境影響 463912二、環境保護與治理措施 4624149三、環保部門意見 502546第九章農業產業化經營與農民增收效果評價 5115674一、農業產業化經營 5116307二、農民增收 5226441三、其它社會影響 526072第十章項目組織與管理 5313382一、組織機構與職能劃分 5310942二、經營管理措施： 548669三、技術培訓。 5512315四、勞動保護與安全衛生 5524833第十一章可行性研究結論與建議 5722560一、可行性研究結論 5716191二、問題與建議 57附表、附件、附圖第一章總論一、項目提要1、項目名稱：肉鴨生態養殖基地建設項目2、建設性質：改擴建3、項目建設單位、法人代表、所有制形式項目建設單位：XX市YY食品有限公司法人代表：馮大龍所有制形式：有限責任公司4、建設地點、規模、期限及建設內容建設地點：河北省XX市興村鎮建設規模：年生產500萬只肉鴨及屠宰加工建設期限：二年5、建設內容（1）新建種鴨場：種鴨建設占地面積50畝，養殖SM3祖代種鴨舍12棟、綠頭鴨種鴨舍14棟。（2）新建孵化室和育雛室，建筑面積30畝，年育雛600萬只。（3）采取“公司+養鴨專業村”的經營模式，收購肉鴨500萬只。（4）新建現代化肉鴨屠宰分割加工廠一座，年屠宰分割肉鴨500萬只，其中冷凍制品400萬只。6、項目申報單位及負責人項目申報單位：XX市財政局、農業開發辦公室7、投資規模及資金構成投資規模：總投資2849.91萬元。其中，固定資產投資1786.75萬元，鋪底流動資金1063.16萬元。8、資金籌措企業自有資金1049.91萬元，其中，農民集資200萬元。申請銀行貸款900萬元。申請上級扶持900萬元，其中無償400萬元。9、項目輻射范圍及帶動能力本項目建設投產達標后，可帶動養殖小區（基地）150個，發展肉鴨專業村25個，帶動農戶5000戶，可安排閑置勞動力1萬人參加養鴨及相關產業，農民養鴨總增收7500萬元，每戶增收1.5萬元，每個勞動力增收6000元。二、可行性研究報告編制依據1、國家“十三個五”規劃中發展建設新型農村的意見；2、中共中央國務院關于促進農民增收收入若干政策的意見；3、國家農業產業化發展規劃，發展農業化經營的有關政策；4、國家關于調整農業生產結構、退耕還草等若干政策措施；5、國家農業綜合開發辦關于發展農業綜合開發多種經營指導意見；6、畜牧業“十五”計劃和2015年遠景目標規劃；7、國家和河北省及市“十五”計劃發展綱要；8、中央農村工作會議精神；9、國務院辦公廳批轉農業部關于發展畜牧業的意見和指示精神。三、綜合評價和論證結論1、綜合評價：（1）、項目建設的必要性：本項目符合國家相關的農業產業化政策，其目的是：充分利用河北省XX市是玉米、小麥、大豆等農作物的主產區，飼料來源充足及優越的自然生態環境條件，大力發展肉鴨業及其加工業，對優化華北地區農牧業地區產業結構的調整，走產業化道路；帶動區域經濟的發展，成為河北省XX市富民強市新的支柱產業；確保農牧民增收，帶領農牧民致富，增加出口創匯，提高人們生活質量均具重要意義。本項目是華北地區農牧民脫貧致富的新途徑、新亮點，是最佳的優選項目。國家與“十三五”規劃的新型農業。（2）、項目建設的可行性：該項目建設地點所處的自然環境條件優越，是生產、提供無公害、綠色食品的最好區域；農民在長期的生產實踐中積累了豐富的在華北平原地區發展養鴨的成功經驗；（YY食品有限責任公司采用的是“公司+基地+農戶”的現代化經營模式，具備產加銷一定的基礎條件）具有現代化企業管理和食品加工豐富的先進理念和經驗，在國內外對禽肉制品有一定的銷售渠道和信息及網絡，并有國際航空和空運優勢；公司與中國畜產品加工研究會業務處和河北農業大學及中國農業科學院等相關單位建立了穩固的合作關系，可作為項目的技術依托。因此，本項目是可行的。（3）、技術先進性：本項目建設在肉鴨的養殖、屠宰均采用國內現代化先進的方法、工藝和技術路線、項目建設規模基本合理，建設方案正確可行，技術先進，科技含量高，達到國內同類項目先進水平。（4）、經濟合理性：充分利用當地資源，大力發展養鴨業及加工業，附加值高，經濟效益、社會效益和生態效益明顯，抗風險能力強，達到龍頭企業與農民利益共享的目的，有利于廣大農民脫貧致富奔小康。（5）、環境評價：本項目采用無公害、綠色種植、養殖和加工技術，杜絕了污染源，同時對環境進行綜合治理，確保達到國家環境保護標準，恢復植被。2、論證結論研究表明，本項目達產后，具有顯著的經濟效益、社會效益和生態效益，生產規模適度，產品方案科學合理，工藝路線成熟先進，市場前景廣闊，自然環境、生態條件優越。因此，該項目建設是必要的、可行的和先進的。第二章項目背景及必要性一、項目建設背景：1、按照黨中央、國務院《關于促進農民增加收入若干政策的意見》和國務院辦公廳轉發農業部《關于加快畜牧業發展意見》的精神，加強扶持新辦的中小型農副產品加工企業；要大力調整、優化產業結構，增加農民收入，促進農村經濟的發展，加快發展畜牧業是農業發展新階段的戰略任務。要盡快把畜牧業發展成一個大產業。根據XX市的實際情況，發展養鴨及其加工業，提高養鴨業在畜牧業中的比重，是調整畜牧業結構的重點，是發展農業生產力，增加農民收入的重要途徑，可有效轉化糧食、資源和其他農副產品，可帶動種植業和相關產業的發展，實現農產品多次增值，促進農業向深度和廣度進軍；是推動農業產業結構戰略調整的重要措施，可更多地吸納農業剩余勞動力，增加就業機會，可更加合理，有效地配置農業資源。XX市YY食品有限公司是優質果品種植生產、加工、儲存及SM3肉鴨、種鴨養殖、銷售于一體的公司+農戶龍頭企業，是XX重點宣傳保護企業。從1996年由XX畜牧局引進SM3英桃谷優質肉鴨，通過向廣大養殖戶推廣飼養，促進了養殖戶的增收，養殖、銷售前景非常可觀，引種推廣10年來，肉鴨養殖已發展到近13個鄉鎮，1.5萬戶養殖，農民收入大幅度增加，但是由于沒有龍頭企業帶動嚴重制約著肉鴨養殖業的發展，雖然近幾年建立了部分小型加工廠，但因產前防疫、技術服務、加工規模及質量達不到國家標準，一些大客戶望而卻步，造成這一利國利民的好項目得不到充分發展。根據這一情況XX市YY食品有限公司為了發展和壯大XX養殖事業的發展，決定建立SM3英桃谷優質種鴨養殖，同時建設、育種、孵化、屠宰、加工銷售于一體的“公司+基地+農戶”龍頭企業。政府為解決下崗工人問題實施了一系列職工再就業、創業的扶持政策，一部分受益職工擁有資金卻找不到合適的投資環境和投資項目。企業需要資金實現發展，下崗職工需要好的投資項目實現收益，似乎很適合合作的雙方卻無法找到合作的平臺。為盡快找到這個平臺，突破自身發展瓶頸，公司迫切地需要引進一種新的發展策略。項目受到XX市委、市政府的高度重視，被列為十三五期間XX市重點建設項目之一。XX市肉鴨產業化基地的建設對YY企業任重而道遠，公司將秉承“傾心三農、鏈接生態、謀在多贏、天地人合”的經營理念，再“凝聚城鄉”，充分發揮企業、基地架接城市經濟和農村經濟的橋梁作用，實現城市、農村和企業共同贏利、共同發展的遠大目標！通過龍頭帶動把基地和養殖專業村建設成種、養結合的社會主義新農村！河北省XX市自然環境和生態環境優越，農作物資源豐盛。為發展養鴨提供充足的飼料來源，有養鴨得天獨厚的自然條件。XX市委、政府已決定將發展養鴨作為興市富民的特色養殖業，在全市推廣、并建立相應的組織和機構。2、根據國家“十五”規劃要求，畜牧業產值占農業總產值的比重率達40%。目前，豬肉、牛肉相對飽和的情況下，要實現這一目標，必須將工作重點轉移到結構調整上來，而注重開發肉鴨業及其加工業，是畜牧業產業結構調整的優選項目，可使畜牧業向多元化和效益型方向發展。我國是世界上最大的鴨業養殖和鴨肉消費的大國，見下表：2015年全球養鴨與鴨肉生產情況鴨存欄數（億只）鴨屠宰量（億只）鴨肉產量（萬噸）鴨副產品（噸）鴨肉出口（萬噸）活鴨出口（萬只）全世界2.475.33212.75500005.2753.80中國2.164.96197.6050001.5811.10中國占%87.5092.7093.0410.0029.9820.63發展鴨業生產是調整和改善人們食物結構，提高人們生活水平和健康的需要。我國是世界肉類生產和消費大國，肉類生產量已達全球的1/4，居世界首位，年人均占有量51千克，已超過世界平均水平，2015年我國肉類產量，結構和人均占有量見下表：肉類產量（萬噸）結構（%）年人均量（千克）合計693351.3豬肉45196533.5禽肉13912010.3牛肉63094.7羊肉53752.6兔肉4410.31998～2015年中國禽肉中雞肉、鴨肉、鵝肉的比重見下表：年份1989199019951997199819992000200120022015禽肉產量282.0322.9934.7979.010871115.51207122012491391其中：雞肉234.7258.3600.2710.6801.8814.3907.0921.0952.0977.0鴨肉51.857.5127.5167.2173.7176.7199.2201.0211.6216.0鵝肉45.547.4133.1158.0166.2169.0175.0180.0192.6198.0鴨肉占禽肉%18.3717.8113.6417.0815.9815.8416.5116.4816.9415.53人均禽肉2.352.697.798.038.089.309.589.199.4010.3從上表可知，雞肉產量占禽肉總產量的70%，人均7.2千克，鴨肉占16%，人均1.6，鵝肉占14%，人均1.5千克，說明鴨肉產量少，人均量低，在家禽肉中的比重很低。2015年我國鴨的飼養為22.73億只，人均只有1.5只，目前，鴨肉及其深加工制品處于供不應求的狀態。養鴨發展空間很大，可謂是朝陽產業。隨著食品安全健康問題受到人們普遍的關注，今后，豬肉和牛肉消費比重將會逐漸下降，吃豬肉、牛肉的人少了，而吃鴨肉的人多了，特別是南方13個省的人們喜食鴨肉。北方亦開始吃鴨肉了，鴨以全價飼料為主，很少有農藥藥物殘留，是理想的優質保健綠色肉食品，符合現代消費對質量的追求。鴨肉是高蛋白、低脂肪、低膽固醇的營養食品，鴨副產品是保健補品，所以發展養鴨業及其加工業為優選項目。3、養鴨業及其加工業，是一項利國利民的現代農業產業，本工程實施“公司+基地+小區+農戶”以及公司+養鴨專業村的發展模式，由公司統一供苗、統一技術服務、農戶分散飼養、統一收購，并以肉鴨屠宰加工為龍頭。將農戶小生產與社會大生產連接起來，把分散的小生產引導到規模化、專業化、商品化的大生產上來，把分割的農業、畜牧業、加工業和流通領域連成一體，實行產加銷一條龍，貿工農一體化的經營模式，確保農民利益。因此項目建設后，可提高養鴨業的附加值。起到調節市場，穩定農戶積極性，推動當地農業產業化進程，繁榮農村經濟，提高農民收入的帶動作用。二、項目建設的必要性及目的意義：1、必要性（1）、本項目符合國家和地方農業生產發展政策，是產業結構調整的優勢產業，是興市富民，增加農牧民收入，振興當地經濟，利國利民的優選項目。可成為發展當地經濟的支柱產業，發展養鴨業是朝陽產業。（2）、充分利用XX市良好的自然生態環境、農作物資源豐富的有利條件，將資源優勢轉化為養鴨產業優勢和經濟優勢。通過鴨產品加工業的發展，調動農戶養鴨積極性，解決農民賣鴨難的問題。（3）、鴨肉是高蛋白，低脂肪，低膽固醇的健康食品；鴨副產品是美味營養食品；鴨肉及其深加工制品可改善和調整人們的食物構成，提高生活質量，滿足生活水平提高的需要，在國內外市場很緊俏，處于供不應求的狀態。2、目的意義（1）、本項目建設是以充分發揮當地資源優勢，促進養鴨業發展，提高產品鴨的附加值，促進農業產業化結構調整，為農業增效，農民增收，脫貧致富創造良好的條件。（2）、本項目建設為推動當地畜牧業深加工起到推波助瀾的作用。通過“公司+基地+小區+農戶”的經營模式，實行產、供、銷、科、工、貿一體化經營，推進農業產業化進程。同時還可以拉動與其相關產業的發展，解決農村剩余勞動力就業，維護社會穩定，實現上一個項目，富裕一方熱土，振興一個產業，造福一方百姓。第三章建設條件一、項目區概況1、地理位置及區域范圍XX市地處華北平原腹地，屬河北省滄州市區，現有20個鄉鎮，615個行政村，總人口76萬人，其中農業人口69萬人，農村勞動力38萬人。XX市西鄰肅寧、高陽，東臨滄縣、青縣、大城，南與獻縣毗鄰，北與任丘接壤，距離北京180公里，天津160公里，石家莊190公里。XX市為農業縣級市，主要從事糧食生產，農作物以玉米、小麥、大豆為主，種植面積分別為3 2118公頃、41916公頃、18374公頃，占耕地面積96.7%，年產量分別為123.5千噸、167.3千噸、26.5千噸。2、自然資源狀況項目區位于XX市西北部。地理坐標：東京115°55′-116°37′北緯38°19′-38°39′，項目區屬暖溫帶大陸性季風氣候，光照充足，雨熱四季，四季分明，年平均降雨量529.2mm，日照時數2697小時/年，平均日照8小時/天，日照率61%。氣侯非常適合種鴨繁育，肉鴨養殖，是玉米、小麥主產區，飼料來源充足，是發展畜牧業生產的先決條件。3、項目關聯產業的發展現狀（1）促進XX農業結構調整、增加農民收入和生態建設該項目的建設，有利于促進農業產業化結構的調整，加快除糧食種植外，其它向養殖業轉化，帶動相關產業的發展，符合當前廣大農民對改變現有生產方式，提高經濟收入的需要，加快農民實現小康社會，帶動地方經濟的發展。項目實施的目的就是運用優良鴨種、全價飼料等高科技手段，帶動農戶發展獨具地方特色的養殖業。在項目實施中，有針對性地吸收農村剩余勞動力和貧困農戶參與，通過發展肉鴨養殖、種草實現農村剩余勞動力“安穩”、“致富”的目標和貧困農戶“增收”、“脫貧”的扶貧目標。實現生態效益與經濟效益雙豐收和農村經濟持續發展。（2）可帶動XX市特色工業發展和“再就業”工程XX市產業“空虛化”問題十分突出，經濟基礎十分薄弱，農村剩余勞動力就業及生計壓力十分重大。特別是，大批公有、國營企業改制，數以千計的企業職工加入“下崗失業”的人員隊伍。通過本項目的實施，必將促進以本地資源優勢為特色的肉鴨養殖業的發展，并帶動下游的屠宰加工和產品深加工產業，在加工工業和商業營銷環節，能安置大量城市下崗失業人員“再就業”。通過實施該項目，可以提高當地就業率，并且可以有效緩解XX作為中小城市“就業難”的矛盾，有助于本地區社會穩定和繁榮。（3）促進XX市及周邊地區養殖和改善生態環境XX市屬溫帶大陸性季風氣候，為半濕潤半干旱地區，平均氣溫12.7℃，日照充足，土壤肥沃再加上農田水利改造日趨完善，使糧食連年增產，生產的糧食除小麥部分用于口糧外，大部分用于商品糧的銷售，然而還是存在著農民增產不增收的現象。發展肉鴨養殖示范基地建設，通過糧食加工，轉化為飼料過腹后還田，增加土壤中有機磷含量，改善了土壤保護了水源，促進農業生產的良性循環，使生態環境進一步改善。（4）帶動其它產業的發展溫家寶總理在中央農村工作會議上曾指出：“發展畜牧業有巨大的市場潛力，還可以促進種植業，帶動加工業，促進農業內部結構合理化和產業間的良性循環。畜牧業特別是畜產品加工業很可能成為我國在國際農產品市場競爭中的一個優勢產業，要盡快把畜牧業發展成為一個大產業。”在XX市實施以肉鴨為核心的畜牧業產業化工程，將帶動上游的種植、飼料和下游的屠宰、食品、羽絨、醫藥、機械、生物制劑、物流、包裝等相關產業乃至旅游業的發展。二、項目建設地點選擇本項目建設地點位于XX市城西北9公里處。SM3祖代種鴨場，白洋淀綠頭鴨父母代種鴨場、孵化廠、育雛室，位于公司所屬的項目實施基地內；回收、屠宰、加工車間、速凍冷庫，儲存、包裝銷售建于公司院內，廠址的選擇按照嚴格的防疫要求，畜牧、禽類的養殖加工技術規定，專門對禽流感疫情的預防邀請專業人員進行了實地考察，均符合規定。三、項目實施的有利條件1、政策環境XX市委、政府已把鴨業養殖及其加工作為“興市富民”的特色養殖業在全市推廣，為加快農產業結構調整，促進農村經濟發展，帶動農民脫貧致富的重大決策，并建立了相應的組織機構，制定了各項優惠政策。YY食品有限責任公司已被市政府確定為農業產業化龍頭企業，得到了政府的重視和支持。2、資源優勢本項目主要資源是種鴨孵化600萬只，外援100萬只成品肉鴨。公司每年需500萬只，采取“公司+基地+小區+農戶”的經營模式，用契約形式將公司和農戶利益掛鉤，由公司種鴨場向養鴨戶提供雛鴨，飼養一個半月左右公司按市場價回收肉鴨，并制定最低保護價，確保農戶養鴨積極性，同時為農戶提供飼養、防疫、治病技術服務。本公司經過10年的生產實踐，總結一套從育種、孵化、育雛、防疫的成功經驗。有養鴨習慣和經驗的農戶，組織2000多戶，每戶平均飼養800只左右，鴨源是有保障的，具有原料的優勢。5、基礎設施條件：（1）、交通：交通便利，公鐵運輸發達。106國道及正在建設中的京廣高速公路縱貫轄區，滄保路、保滄高速等省級公路橫跨東西。國家西南大動脈京九鐵路、西煤東運重要通道朔黃鐵路在市區交匯，并設有車站6座。XX自古為進京通衢，更是冀中重要交通樞紐。（2）、電力：供電充足，農網線路初具規模。（3）、通訊服務：程控電話移動通訊網、信息網等新型通訊業務基本成型。（4）、供水、排污、工業區統一規劃，實施到位。四、主要障礙因素及解決方案目前，市內外農戶養雞業正在興起，發展迅速，障礙因素主要是資金、技術、質量和管理因素需要解決，采取的防范措施：1、加大科技人才引進和培養力度，引進先進的管理經驗和運行機制，但建強有力的、專業化的營銷隊伍。2、對基地養鴨小區和農戶實行統一供苗、統一飼料、統一防疫、統一收購、統一技術培訓，達到“五個統一”。按照無公害綠色食品和HACCP質量安全標準要求養殖與加工，保障產品質量。3、利用企業自由資金、農民自籌資金、銀行貸款、申請農業開發專項資金。第四章市場分析與銷售方案市場分析1、產品市場供求現狀：（1）國內市場由于人類健康意識的提高，對肉類逐漸由數量的需要轉向對質的追求，肉類的安全和保健功能將上升為首要位置。因此，肉食消費結構將面臨重大調整，羊肉、豬肉、牛肉占肉類產量的比重會逐漸下降，而禽肉的比重會逐漸增加，這也符合我國“十五”規劃的要求。根據“十五”規劃和專家分析，目前，牛肉、羊肉市場已基本飽和，禽肉是潛在發展的因素，特別是鴨肉發展空間很大，為鴨業產業化發展提供廣闊的空間。我國具有悠久的養鴨業發展史，早在公元前500年前后，已經有大群養鴨的記載了。兩千多年的養鴨歷史，不但造就了豐富的養鴨生產技術與實踐經驗，也造就了形形色色、各式各樣的傳統肉鴨食品，北京烤鴨、兩廣燒鴨、板鴨、臘鴨等傳統美味食品，一直以來享譽世界。現代肉鴨業的興起與發展，不過是近二十幾年的事情。1980年世界水禽總存欄數僅為4.17億只，1991年僅鴨存欄量就增長至5.24億只，2015年鴨存欄量更達到11億只，其中我國鴨存欄量為6.72億只，占世界總存欄量的60.7%。2015年世界肉鴨屠宰量約為22.8億只，我國為16.34億只，占世界總屠宰量的71.7%。可見，我國不但是世界肉鴨第一生產大國，同時也是世界肉鴨第一消費大國。近二十幾年，肉鴨業增長速度之快甚至超過了養雞業，遠遠超乎了人們的預期。FAO數據表明，2004年我國鴨的存欄量為6.6億只，居世界第一位，比2000年的6.1億只，增加7.9%，存欄量占世界總存欄量10.2億只的64.77%。當年我國共出欄鴨16.82億只，占世界鴨出欄總量的74.68%，鴨肉產量218.96萬噸，占世界鴨肉總產量的67.47%。根據我國醫藥記載：鴨肉性味甘、咸、微寒，歸脾、胃、肺、腎等經，具有補中益氣、滋陽清熱、止咳息涼、消脹利水及托毒斂瘡等作用。鴨血有防治癌癥發生的可能。我國自古以來，有養鴨和吃鴨的習慣，當作滋補品。特別在南方地區是鴨肉消費的重點地域，并且在南方很多城市現在還有了“無鴨不成席”的風俗，在北方地區也已改變了只養鴨不吃鴨的習慣，鴨肉的營養保健功能已逐漸被人們所認識和接受。只要適當引導，養鴨業發展潛力很大，市場前景廣闊。在國內市場上，鴨肉、蛋占有十分重要的位置，價格為普通雞肉、雞蛋的1.3～1.5倍。我國勞動力資源豐富、工資待遇低、技術力量雄厚，鴨業品種優秀，具有良好的發展條件。統計表明，1993年中國鴨的存欄數為4.3億只，占亞洲總存欄數的77.06％，占全世界鴨的總存欄數的64.95％。由此可見，中國是亞洲養鴨最多的國家，也是全世界養鴨最多的國家。中國號稱“水陸禽王國”是當之無愧的。（2）國外市場鴨為全世界飼養數量最多的水禽。據聯合國糧農組織的統計，上世紀中期以來，世界鴨的總存欄數一直處于上升的趨勢。在英國，櫻桃谷公司是全英唯一的大型肉鴨生產企業，特別是其選育的櫻挑谷種鴨現已分布到世界80多個國家和地區，連續四年獲得英國皇家女王出口獎。在法國，鴨的生產和消費也相當看好，繁鴨育種他們做得比較好。2004年世界鴨的總存欄數為30.2億只。禽業中的鴨、鵝雖處于次要地位，但有其自身的特點。從全世界來看，水陸禽的分布帶有明顯的地域性。以鴨為例，全世界鴨的數量雖僅為雞的百分之幾，但在一些地區或國家鴨的數量和分布卻相當集中，表現出很大的不平衡性。聯合國糧農組織的統計表明，亞洲是水陸禽分布最集中的地區。1993年亞洲鴨的存欄數僅占雞的存欄數的10.19％，但亞洲鴨的存欄數卻占全世界鴨存欄數的84.29％，而非洲僅占2.42％，北美洲和中美洲僅占2.11％，歐洲僅占5.89％。水禽分布的不平衡性還表現在發達國家和發展中國家之間相差很懸殊。據聯合國糧農組織1992年的統計表明，全世界發達國家鴨的存欄數為4600萬只，而發展中國家則為5.34億只。發展中國家鴨的存欄數為發達國家的11倍多。可見全世界的水禽，特別是鴨集中分布于亞洲的發展中國家。進入80年代以來，世界養鴨業的發展趨勢是，一些過去養鴨數量少的國家，出現養鴨數量增幅較大的現象。一些歐美國家日益重視將現代遺傳育種理論和方法；以及先進的飼養管理技術應用于水禽業中，使生產水平得到不斷提高。因此；一些發達國家養鴨數量不多，產品產量和產值卻在上升。英國在1993年本國的鴨存欄數僅200萬只，但在60年代就選育出了櫻桃谷肉鴨配套系，使肉鴨的早期增重和飼料利用率顯著提高，80年代櫻桃谷農場又培育出新配套系，這是一種瘦肉型肉鴨：稱為超級櫻桃谷肉鴨（CVsupe一M），現今櫻桃谷鴨的種鴨已銷售到世界100多個國家和地區。澳大利亞養鴨數僅占養雞的0.4％，但該國的狄高公司培育出的狄高肉鴨卻暢銷東南亞。丹麥是個養鴨很少的國家，但丹麥培育出了海格肉鴨，該鴨種有三個不同生產性能特點的品系，既可水養又可旱養，特別能較好適應南方夏季炎熱的氣候條件；丹麥還培出另一個優良肉鴨——力加鴨。這兩個鴨種都于1988年引入我國廣東省幾個種鴨場飼養。美國過去也是養鴨數量很少的國家，但近10年來養鴨數量大幅度增加，1993年鴨的存欄數已達到600萬只，而且培育了長島北京鴨；建立了長島養鴨協會和長島養鴨研究室，對北京鴨的營養需要和疾病防治進行研究和技術推廣；促進了養鴨業的發展。法國的養鴨業獨具特點，據1993年統計，鴨的存欄數為1900萬只；其中瘤頭鴨占鴨總飼養量的80％左右。法國克里木鴨場培育的瘤頭鴨，因肉質佳，瘦肉率高而著稱于世。在國際市場上，鴨肉價格較雞肉價格高1倍。國際市場鴨產品前景廣闊，需求量逐年增加。但發達國家勞動力昂貴，品種資源處于劣勢地位，生產成本相對較高。通過國內國際兩個市場分析，養鴨業將有很大的發展機遇，優質鴨肉及其深加工制品必將有廣闊的市場前景。2、產品市場前景分析：我國是世界肉類生產和消費大國。2015年鴨肉產量198萬噸，是世界鴨肉產量213萬噸的92.9%，年人均消費鴨肉1.5kg，占我國年人均肉類消費量51kg的3%。鴨肉具有高蛋白、低脂肪、低膽固醇的營養健康食品，具有潛在的發展空間，迫切需要加大鴨肉及其制品的生產，以滿足人類健康的追求。鴨副產品是受廣大居民歡迎的食品。我國僅生產5000噸左右，剛開始起步，無法滿足國內外市場的需要，因此生產鴨肉及其深加工制品是十分迫切和必要的。項目產品具有強勁的競爭力，前景廣闊。3、項目產品的市場競爭優勢：（1）生產成本低：XX市生態環境優越，飼料資源豐富，具有養殖肉鴨得天獨厚的優勢。實行養殖、收購、屠宰、產品加工、銷售一體化經營，減少往返運輸費用，不需要經過中間環節，大大降低生產成本。（2）產品品種優勢：本項目對鴨肉、鴨內臟、鴨肝、鴨毛進行綜合加工利用，對分割的各個鴨身部位進行分類，獨立包裝生產速凍快餐食品，因人們現代生活、工作節奏加快，對速食快餐食品需求逐漸增大，一定會受消費者的歡迎和青睞，產品品種優勢明顯。（3）本項目具有以新取勝、以快取勝、以廉取勝、以優取勝、以信取勝的市場競爭優勢。產品生產及銷售方案1、鴨肉冷凍制品、及鴨副系列產品以國內市場為主，同時在各大型商超、國內星級賓館、酒店銷售。2、生產規模（1）達產后年屠宰加工肉鴨500萬只，1.1萬噸鴨肉制品。（2）達產后年加工鴨副產品1500噸。3、銷售方案銷售工作的重點是管住銷售人員，做到生產、銷售一條龍服務，銷售人員要按照國家和公司安全放心食品的有關規定和具體要求從事銷售工作，佩證上崗（包括健康合格證、生產廠家銷售證）。銷售策略和營銷模式1、創品牌。采取以質取勝的營銷策略，嚴格按照HACCP食品安全管理體系組織生產，確保產品質量，爭創一流。2、維護消費者利益為營銷理念，最大限度滿足客戶需要。3、在全國大中城市建立營銷網絡，采取代理制、直銷制、分銷制、專賣店等營銷模式，提供優質服務，有針對性開拓國內外市場。4、利用新聞媒體及網絡宣傳，樹立公司形象，擴大產品影響，利用國外友好關系，積極開拓外部市場。銷售隊伍和銷售網建設1、建立一支專業化、知識化、年輕化的營銷隊伍，強化崗位培訓，采取分區域，分工分片開拓市場。2、建立專賣店與網上交易相結合的銷售網絡。設專賣店、形象專柜，以點帶面，逐步覆蓋市場。使產品打入超市、大賣場、食品專賣店、賓館、飯店和便利店。以利消費者購買。同時建立企業網站，通過網上購物中心來了解和認識本企業的產品，擴大知名度。3、與國內外航空公司建立空運業務，便于出口運輸。通過上述措施，建立國際、國內強大的市場營銷網絡。第五章項目建設方案建設任務和規模1、建種鴨場、飼養1萬只良種鴨，建立配套的孵化室、育雛室和養殖示范基地。2、新建年屠宰500萬只肉鴨屠宰生產線一條及與其配套的冷庫。3、配套的辦公、生活、倉庫及附屬工程。項目規劃和布局根據產品工藝流程特點的合理性，在總體規劃和布局上按功能將其分為兩個區域，即：鴨養殖區和鴨肉產品加工區。1、養殖區設在YY公司下屬果園項目區內：種鴨養殖站地50畝，孵化、育雛站地30畝。2、在興村鎮公司內新建肉鴨屠宰、加工、儲存、速凍廠。廠區內分區明顯，生產、生活區嚴格分開，按“QS”質量安全標準要求建設，確保原料與成品、人流與物流分開，防止交叉污染。搞好廠區環境綠化、美化、建成高科技、現代化、環保化、花園式的科技型生產企業。生產技術方案及工藝流程1、生產技術方案分成兩個片區：肉鴨養殖區和鴨肉產品加工區（1）養殖區：①主要是英系SM3型櫻桃谷和綠頭鴨超級優質肉鴨的繁育、孵化、育雛、養鴨小區，②為養殖專業村專業戶提供疫病防疫、養殖技術服務及養殖標準，為加工廠提供優質鴨源，生產無公害鴨肉。飼養要求：1）禽用飼料必須符合《飼料衛生標準》GB13078－19912）禽飲用水質量要求（見表5-1）序號項目指標1總氯化物mg/L≤0.22氟化物（以F計）mg/L≤1.03氯化物（以C計）mg/L≤2504總汞mg/L≤0.00015總砷mg/L≤0.056總鉛mg/L≤0.057總鎘mg/L≤0.0058鉻（六價）mg/L≤0.059總大腸菌群個/L≤1000010PH值6.5~8.5表6-1禽飲用水質量要求3）獸醫使用規則A、獸藥的使用必須嚴格按照農業部的規定，嚴禁使用未取得批準文號的獸藥B、飼料藥物添加劑的使用嚴格按照農業部發布的《允許飼料藥物添加獸藥品種及使用規定》（見表5-2），嚴禁在飼料及飼料產品添加未經農業部批準用的飼料添加使用的獸藥品種。表5-2允許使用作飼料添加劑的獸藥品種及使用規定品種年齡上限（周）最低用量（g/t）最高用量（g/t）停藥期（天）注意事項鹽酸氨丙琳＋乙氧酸胺苯甲脂（125:8）62.5+4125+87產蛋期禁用Vb大于10g/t明顯拮抗鹽酸氨丙淋+乙氧酸胺苯甲脂+磺胺喹惡啉100+5+607產蛋期禁用硝酸胺+甲硫胺623產蛋期禁用鹽酸氨丙啉62.51250VBI大于10g/t明顯拮抗氯羥吡啶161255產蛋期禁用尼卡巴嗪1001254產蛋期禁用高溫季節慎用尼卡巴嗪+乙氧酰胺苯甲酯（125：8）125+89產蛋期禁用高溫季節慎作種雞禁用氫溴酸常山酮35產蛋期禁用水禽禁用鹽酸氯苯胍30367產蛋期禁用二硝托胺（球痢靈）125產蛋期禁用拉沙洛西鈉16751255產蛋期禁用馬杜拉霉素銨555-7產蛋期禁用，用量高于6g/t時，明顯抑制生長，與其它藥物混用應慎重莫能菌素鈉16901103產蛋期禁用。禁止與泰妙菌素或竹桃霉素同時使用鹽霉素鈉50605產蛋期禁用。禁止與泰妙菌素或竹桃霉素同時使用甲基鹽霉素鈉60705產蛋期禁用。禁止與泰妙菌素或竹桃霉素同時使用甲基鹽霉素鈉+尼卡巴嗪（1：1）40+4050+507產蛋期禁用。禁止與泰妙菌素或竹桃霉素同時使用海南霉素鈉57.57產蛋期禁用。禁止與泰妙菌素或竹桃霉素同時使用越霉素－A5103產蛋雞禁用潮霉素－B8123產蛋雞禁用桿菌肽鋅16420硫酸粘桿菌102207產蛋雞禁用桿菌肽鋅+硫酸粘桿菌素（5：1）10207產蛋雞禁用黃霉素15產蛋雞禁用北里霉素105102產蛋雞禁用恩拉霉素101107產蛋雞禁用金霉素1020507高用量時，低鈣（0.4-0.55％）飼料中連用不得超5天土霉素550高用量時，低鈣（0.4-0.55％）飼料中連用不得超5天磷酸泰樂菌素4505產蛋雞禁用維吉尼霉素16251產蛋雞禁用C、兩種或兩種以上品種的飼料藥物添加劑要避免配伍禁忌（見表5-3），下表中同一欄內兩種或兩種以上品種不能同時使用。表5-3配伍禁忌類別名稱第一類鹽酸氨丙啉，鹽酸氨丙啉+乙氧酰胺苯甲脂，鹽酸氨內啉+乙氧酰胺苯甲脂+磺胺喹惡啉硝酸：甲硫胺，氯羥吡啶，尼卡巴嗪，尼卡巴嗪+乙氧酰胺苯甲脂，氫臭酸常山酮，鹽酸氯苯胍，鹽霉素鈉，莫級菌素鈉，拉沙洛西鈉，甲基鹽霉素鈉，甲基鹽霉素鈉+尼卡巴嗪，馬杜拉霉素銨，二銷托胺，海南霉素鈉第二類越霉素A、潮霉素B第三類桿菌肽鋅，恩拉霉素，北里霉素，維吉它霉素，黃霉素，磷酸泰樂菌素，金冪素，土霉素，桿菌肽鋅+硫酸粘桿菌素，喹乙醇第四類硫酸粘桿菌素，金霉素，土霉素，桿菌肽鋅+硫酸粘桿菌素，喹乙醇4）嚴禁未經農業部批準的藥物和物質用作本項目家禽生長促進劑。（2）肉鴨加工區：主要有肉鴨屠宰廠和冷庫及配套設施等。廠區規劃、廠房設計、工藝布局、衛生要求均按肉類加工廠衛生規范和“QS”肉制品生產許可證審查細則標準執行。肉鴨屠宰及檢疫要求：1）必須按照《中華人民共和國動物防疫法》實行檢疫，檢驗。2）肉鴨飼養場（戶）必須依據農業部門制定的防疫規定和免疫程序，做好肉鴨疫病的預防和控制，未經免疫或超過免疫期的肉鴨不得屠宰上市。3）按照GB16549-1996《畜禽產地檢疫規范》進行產地檢驗。4）宰前，宰后均須經檢疫，未經動物檢疫部門檢疫或檢疫不合格的鴨肉，不得銷售。鴨肉質量要求：1）感觀：鴨肉感觀要求符合GB2710-1996《鮮（凍）禽肉衛生標準》的規定。2）檢疫檢驗，符合禽肉檢疫，檢驗要求。3）理化指標A、鴨肉理化指標應符合表5-4的規定B、鴨肉中獸藥殘留量，符合農業部發布的《動物性食品的中獸藥最高殘留限量》的規定。表5-4項目指標揮發性鹽基氮，mg/100g≤20汞（以Hg計）mg/kg≤0.05四環素mg/kg≤0.25肉鴨屠宰采用現代化不脫鉤立式燙脫毛連續屠宰方式，可以防止交叉污染，最大限度提高產品質量。鴨肉深加工按不同產品和現代先進的機械化或半機械化設備進行生產。鴨產品加工分類：A、生鮮類：鮮、凍白條鴨、鮮凍分割鴨。B、速凍快餐食品：鴨脯丸、四式鴨球、鴨排。C、鴨毛加工方式：收養濕鴨毛→離心脫水→烘干或曬干→裝包→原毛銷售。2、鴨肉產品加工工藝流程圖原料鴨→檢驗待宰→吊掛→電麻→刺殺放血→瀝血→燙毛→脫毛→浸蠟→去細毛→沖洗→開膛→去內臟→漂洗→修整→檢驗→白條鴨或分割鴨→預冷→速凍→冷藏。項目建設標準和具體建設內容建設標準（1）加工廠建設嚴格按照國家建委《工業與民用廠房建設規范》執行。（2）產品質量符合國家標準冷凍生鮮類：GB16869——2000《鮮（凍）禽肉衛生標準》鴨肥肝：GB9839——1988《鮮肥肝》（3）生產標準GB12694——1990《肉類加工廠衛生規范》GB14881——1994《食品衛生通用規范》N/Y《鴨無公害養殖綜合技術》具體建設內容（見表5—5）土建工程表5-5土建工程項目項目名稱單位數量備注1、綠頭鴨種鴨場㎡辦公生活用房㎡200飼料倉庫㎡300鴨舍棟14387㎡/棟路面硬化㎡300綠化圍墻㎡1300機井及管道套1電力設施KVA50綠化㎡200沼氣池座42、SM3種鴨場㎡辦公生活用房㎡200飼料倉庫㎡330鴨舍棟12342㎡/棟場內水泥硬化路面㎡2370種鴨場示范區至站前路專用道2000米㎡12000機井及管道套1電力設施KVA50綠化㎡200沼氣池座33、孵化場辦公生活用房㎡300放雛室㎡750飼料藥品儲存室㎡900孵化車間（雙保溫）㎡3000技術咨詢檢測檢疫室㎡250防疫藥品供應室㎡250路面硬化㎡2100圍墻㎡500綠化㎡2004、產品加工冷凍廠辦公生活用房㎡250900噸速凍庫㎡1300路面硬化㎡2000全封閉屠宰分割車間㎡1500機井及管道套1電力設備KVA50設備表5-6設備安裝項目表項目名稱單位數量備注1、綠頭鴨種鴨場附屬工具套1檢疫消毒設備套1運輸車輛輛12、SM3種鴨場附屬工具套1檢疫消毒設備套1運輸車輛輛13、孵化場孵化設備臺套24設備安裝臺套24附屬工具套2消毒防疫設備套1含放雛周轉箱4、產品加工冷凍廠制冷機組臺套21500只/小時屠宰流水線臺套1脫毛清洗機臺套2分割凍盤設備臺套2加工車間消毒器臺2檢測化驗設備套2冷藏運輸車輛輛3鍋爐及配屬設施套1種鴨引進1）引進祖代SM3櫻桃谷種鴨60組，（140只/組）2）綠頭種鴨引進1.1萬只（4）科技措施1）、由XX市農牧局、畜牧獸醫站對養鴨戶進行技術培訓和技術指導。免費發放養鴨及防病技術資料。2）按鴨無公害飼養綜合技術要求飼養管理。3）引進人才，與科研院校、中國畜產品加工研究會業務處合作，提高產品科技含量。4）向國內外引進新技術、新產品，加大新產品開發力度。5）按QS食品質量安全和HACCP安全衛生管理體系要求組織生產，確保產品質量。（5）其他供電、供熱、給排水按實際需求量配備。項目實施進度安排建設期24個月，見項目實施進度安排表（圖）。（1）建設前期：立項，前面開展建設前期準備工作，包括收集資料，參觀考察，與準備技術單位進行交流，溝通，詢價，編制可行性研究報告及評估。土地準備，廠址選擇，約需3個月。（2）工程實施準備：包括工程地質初勘，初步設計及審批，工程地質詳勘，施工圖設計，設備訂貨，施工條件準備，良種鴨引進等約需6個月。（3）工期估算：土地施工約需6個月。（4）設備安裝、調試與驗收約需3個月。（5）人員培訓、試生產、聯動試車及竣工投產約3個月。（6）項目各階段中部分工作可交錯進行。（7）項目實施進度安排表如下：（表5-7）表5-7序號工作項目2017年2018年2019年8910111212345678910111212345671完成可研報告評估及前期準備2初步設計3施工圖設計設備選項4土建工程施工人員培訓5購置設備安裝調試6試生產環保、綠化7項目竣工投產8驗收第六章投資估算與資金籌措一、投資估算依據1、投資估算范圍項目投資估算范圍為實施良種肉鴨繁育養殖和肉鴨加工所涉及的鴨舍、加工廠、生產辦公用房、公用工程、室外工程、農田水利工程及相關配套相關設備等建設內容。投資構成包括土建工程費用、設備購置費、安裝工程費，以及工程建設其它費用、預備費、建設期利息、流動資金等。2、估算依據本項目投資估算參照《投資項目可行性研究指南》和現行農業項目經濟評價的有關規定進行編制的，是在市場預測、建設規模、技術方案、設備方案、工程方案及項目實施進度等方面的基礎進行的。主要估算依據有：（1）河北省有關部門頒布的有關投資的政策、法規（2）《農業項目經濟評價實用手冊》（3）《農業建設項目財務估算和經濟評價方法》（4）建筑、安裝工程費用執行《全國統一建筑工程基礎定額河北省基價表》、《河北省市政工程預算定額》，以及配套的取費標準。（5）設備購置價格主要依據目前市場或廠商報價而定。（6）項目業主提供的相關資料二、項目建設投資估算1、固定資產投資（1）建筑工程費本項目建筑工程主要包括良種繁育中心、各類鴨舍、加工廠、檢驗室、分裝間及成品庫、飼料間、辦公用房；蓄水池、沼氣池、污水處理池等構筑物。建筑工程費依據相關專業所提供的建構筑物工程量和單位造價指標估算，單位造價指標的確定參照河北省土建工程定額和近期類似項目工程指標，并按現行材料價格水平予以調整。估算結果詳見表6－1。（2）設備購置及安裝工程費本項目所需設備詳見設備表。定型設備和非標設備均采用詢（報）價，或參照近期同類工程的訂貨價水平。不足部分參考近期有關工程經濟信息價格資料估算。估算結果詳見表6－2。（3）工程建設其他費用本項目工程建設其他費用主要包括土地使用費、引種鴨費用、勘察設計費、建設單位管理費、工程監理費、質量監督費、招標管理費、招標代理費、辦公及生活家具購置費、人員培訓費等。費用估算按照國家及行業的有關規定，并結合當地和本項目的實際情況確定。2、鋪底及流動資金（1）、科技措施資金52.2萬元：主要用于引進祖代、父母代和良種鴨，提純復壯，雜交改良科研費，養鴨小區示范費，技術引進及產品開發技術轉讓費。見表6-3（2）、技術培訓費28萬元：主要用于養鴨飼養管理、疾病防治、肉鴨屠宰、鴨肉深加工、鴨副產品加工等操作人員及營銷人員的培訓，擬培訓800人次；技術人員赴外派學習培訓費及專家報酬。見表6-3（3）工程前期費用35.8萬元主要用于項目參觀、調查、考察、論證、可行性研究、擴初設計、廠址勘察設計費與技術資料等見表6-3。（4）流動備用資金1063.16萬元3、投資估算結果項目總投資2849.91萬元。其中固定資產投資1786.75萬元包括：建筑工程費用897萬元，設備及安裝工程費用398.05萬元；工程建設其他費用239.5萬元；基本預備費153.46萬元；漲價預備費98.75萬元；鋪底流動資金1063.16萬元。詳見投資估算表6－16－26－3。三、資金來源與籌措項目需籌集投資資金2849.91萬元。資金籌措主要通過四個渠道，一是項目業主自籌1049.91萬元（其中含農民集資200萬元）；二是爭取農業綜合開發產業化經營投資參股資金補助900萬元；三是銀行流動資金專項貸款900萬元。項目資金籌措方案序號資金名稱金額（萬元）1企業自籌資金1049.91其中：農民自籌200.002中央財政資金900.003銀行流動資金專項貸款900.00合計2849.91四、資金使用和管理。本項目的建設資金，按項目建設計劃，嚴格管理、合理使用，決不搞計劃外工程項目，按照《國家農業綜合開發項目和資金管理暫行辦法》的規定執行，實行專人管理，專戶儲存，專帳核算，專款專用。加強監管力度。按項目計劃和施工進行投放資金，為確保工程建設質量，在撥付施工單位資金時，進行預留工程質量保證金。竣工驗收后運行一年后，經復檢無工程質量問題時，再撥付質量保證金，以避免工程返工和資金流失。表6-1土建工程投資明細表項目名稱單位數量投資（萬元）備注1、綠頭鴨種鴨場㎡224辦公生活用房㎡2008飼料倉庫㎡3008鴨舍棟14180387㎡/棟路面硬化㎡3002綠化圍墻㎡13003機井及管道套110電力設施KVA5010綠化㎡2000.5沼氣池座42.52、SM3種鴨場㎡237辦公生活用房㎡2007飼料倉庫㎡3309鴨舍棟12165342㎡/棟場內水泥硬化路面㎡237010種鴨場示范區至站前路專用道1000米㎡1200024機井及管道套110電力設施KVA5010綠化㎡2000.5沼氣池座31.53、孵化場240辦公生活用房㎡30012放雛室㎡75020飼料藥品儲存室㎡90030孵化車間（雙保溫）㎡2600155技術咨詢檢測檢疫室㎡2505防疫藥品供應室㎡2504.5路面硬化㎡210011圍墻㎡5002綠化㎡2000.54、產品冷凍廠196辦公生活用房㎡25012900噸速凍庫㎡1300104路面硬化㎡200010全封閉屠宰分割車間㎡100050機井及管道套110電力設備KVA5010表6-2設備投資明細表項目名稱單位數量投資（萬元）備注1、綠頭鴨種鴨場12.3附屬工具套12檢疫消毒設備套12.3運輸車輛輛182、SM3種鴨場12.3附屬工具套12檢疫消毒設備套12.3運輸車輛輛183、孵化場79.4孵化設備臺套3272設備安裝臺套322.4附屬工具套22消毒防疫設備套13含放雛周轉箱4、產品加工冷凍廠199制冷機組臺套2301500只/小時屠宰流水線臺套190脫毛清洗機臺套215分割凍盤設備臺套220加工車間消毒器臺25檢測化驗設備套23冷藏運輸車輛輛330鍋爐及配屬設施套16表6-3鋪底及流動資金使用估算表序號名稱金額（萬元）備注0合計4001科技措施基金52.21.1祖代SM3櫻桃谷鴨引進60組25.2140只/組/4200元1.2綠頭種鴨引進1.1萬只22每只20元引進1.3科研費52技術培訓與專家費282.1養鴨技術培訓10800人次2.2鴨肉、鴨肝加工技術培訓7300人次2.3營銷與管理培訓5200人次2.4外聘專家2人6年薪3萬左右/人3前期費用35.83.1調查、考察、參觀、論證103.2可行性研究報告及擴初設計8.83.3勘察設計費103.4辦公、家俱設施及用品74流動備用資金1063.16第七章財務評價一、財務評價依據1、評價依據（1）《建設項目經濟評價方法與參數》（第二版）；（2）《農業建設項目財務估算和經濟評價方法》（3）國家頒布的有關稅收及費用計算標準；2、評價原則（1）采用動態分析為主，靜態分析為輔作測算項目整體效益；（2）遵循效益與費用計算口徑一致的原則，在計算期內銷售價格及成本均不考慮通貨膨脹因素；（3）遵循穩妥可靠的原則，打足各項費用，保守計算各項收入。3、財務評價基礎數據（1）項目計算期項目計算期15年，其中建設期2年，生產期13年。（2）生產負荷根據行業生產經驗，結合項目的具體情況，生產負荷定為項目計算期第3年為80%，第4-15年為100%.（3）財務基準收益率本項目財務基準收益率取10%。（4）利率流動資金貸款利息按5.58%計息。（5）其他計算參數（見表7-1）表7－1其他計算參數匯總表名稱計算參數備注固定資產折舊設備按10年，建構筑物25年平均年限法，凈殘值率取5%無形及遞延資產攤銷5年平均攤銷工資及福利211人，平均12000元/人·年修理費2.5%固定資產原值為基數其中費用其他銷售費2%銷售收入為基數其他稅收所得稅按33%增值稅按0%地方教育費附加17%利潤總額為基數種養項目免交銷售銳金增值稅額為基數盈余公積金10%所得稅后利潤為基數二、銷售收入1、銷售收入本項目銷售收入主要有SM3父母代種鴨、綠頭鴨商品代雛鴨、、冷鮮鴨產品、其他副產品等產品。主要銷售收入見表7－2。表7－2銷售收入估算表項目名稱單位數量單價（元）銷售收入（萬元）備注銷售收入合計9257.51、SM3種鴨、綠頭鴨種苗放養萬只50021000種苗放養本著讓利于養殖戶按利潤0.1元/只計算2、加工廠冷鮮鴨產品噸1125065007312.5500萬只，平均出鴨肉2.25公斤/只鴨副產品噸150063009452、總成本及經營成本估算單位產品生產成本估算表7－3每棟SM3祖代種鴨生產能力預測項目名稱單位數量天數成品率%備注祖代種鴨養殖只462引種只684生長期只67018298%產蛋期只65728098%1只母鴨40周產蛋量枚235280每棟母鴨產蛋枚115800280合格蛋枚2895025%孵化父母代雛鴨只246072885%年產父母代種鴨雛只19425365折合140只/組組138表7－4每棟綠頭鴨種鴨生產能力預測項目名稱單位數量天數成品率%備注綠頭鴨種鴨養殖只1000引種只774生長期只75815098%產蛋期只74380098%1只母鴨20周產蛋量枚150280每棟母鴨產蛋枚167175280合格蛋枚15045890%孵化商品代雛鴨只1278892885%年產商品代種鴨雛只51896365表7－5SM3種鴨生產成本估算單價：元項目名稱單位數量單價合計備注祖代種鴨養殖成本估算只1、材料費只6843020520育雛期采暖只6840.168育雛生長期飼料kg167501.52512525kg/只，182天產蛋期飲料kg459901.46438670kg/只，280天防疫藥品費只650670水電費天4626002、工資費人、月560030003、其它成本元/年800孵化成本估算用1、材料費枚289500.11232422、工資費枚289500.0267523、其它成本元/年289500.00258每棟養殖孵年化成本計算1、材料費1932710.79152684365/462=0.792、工資費365943、其它成本858注：年工資費：養殖月工資3000×12+孵化工資×0.79=3000×12+752×0.79=36594表7－6每棟綠頭種鴨生產成本估算單價：元項目名稱單位數量單價合計備注估算綠頭種鴨養殖成本只7741、材料費只7742015480育雛期保暖只7740.17715天育雛生長期飼料kg189501.52842525kg/只182天產蛋期飲料kg520101.47281470kg/只280天防疫藥品費只7581758墊料天4621462水電費天4621.56932、工資費人、月560030003、其它成本元/年1200孵化成本估算1、材料費枚1504580.112168512、工資費枚1504580.02639123、其它成本元/年1504580.002300每棟養殖孵化年成本估算2155541、材料2214740.79174964365/462=0.792、工資390903、其它成本1500注：年工資費：養殖月工資3000×12+孵化工資×0.79=3000×12+3912×0.79=39090（2）項目總成本估算1）工資及福利費：項目勞動定員為211人，平均年工資為12000元。福利費用按14%計取。2）維修費：按固定資產原值的2.5%計提。3）折舊費：采用分類直線折舊法，建筑工程按25年，設備按10年。凈殘值率取5%。4）管理費用：公司日常經費、工會會費、醫療保險費、接待費、差旅費等統一按工資及福利的50%計算。5）攤銷費：遞延資產按5年等額攤銷計算。6）技術開發費：企業需技術投入，開發新產品和培訓人員，故每年按銷售收入的2%預提技術開發費。7）銷售費用：按年銷售收入的2%估算。8）財務費用：財務費用指企業為籌集資金而發生的各項費用，主要是生產經營期間流動資金貸款利息。（3）經營直接費用估算表7－7養殖孵化項目直接費用估算單價：萬元項目名稱單位數量單價合計備注1、直接費用合計529.95材料直接費428.17工資直接費98.65其它直接費3.132、SM3祖代種鴨直接費估算小計228.17祖代SM312棟材料直接費183.22工資直接費43.92其它直接費1.033、綠頭種鴨直接費估算小計301.78綠頭14棟材料直接費244.95工資直接費54.73其它直接費2.1三、財務效益分析盈利能力分析：盈利能力分析的目的是考察項目在計算期內所能取得利益的大小。其分析結果如下：建設期：現金流量=-1786.75萬元。第4年經營現金流量：824.43萬元；第5—7年經營現金流量：1012.06萬元；第8—12年經營現金流量：1004.40萬元；第13—14年經營現金流量：985.14；第15年經營現金流量：1614.53萬元（收回流動資金和殘值）。凈現值：5840.82萬元（基準率10%），內部收益率約為44.39%。靜態分析結果：投資回收期：4.31年，正常年稅后平均利潤832.32萬元。四、財務評價結論綜上分析，可以看出，本項目各項財務指標在基準收益率（Ic=10%）的情況下，基本上都滿足財務評價要求，因此可以說項目的經濟較為合理，財務效益可行。第八章環境影響評價一、環境影響1、建廠地點環境現狀項目生產廠位于XX市郊區。項目所在地環境現狀良好，無其它企業對本項目構成環境污染影響，對保護該廠環境、廠房潔凈十分有利，適宜企業的發展建設。2、污染物情況（1）廢水：本工程廢水主要來自鴨的糞便和肉鴨加工中的設備清洗的廢水、生活污水、工藝生產廢水和冷凍、空調的冷卻水、冷凝水。其主要污染物為BOD、COD和氨氮。（2）廢渣：項目建成后，固廢主要分為生產固廢和生活垃圾。生產固廢主要是鴨糞和飼料殘渣以及破損的包裝紙盒、包裝袋，產生量約為20t/a，其性質類似生活垃圾。污水處理站產生的泥餅，其排放量為100t/a。生活垃圾主要由職工食堂、辦公等生活活動產生的，產生量為35.59t/a。（3）噪聲：噪聲主要來自制冷壓縮機、空氣壓縮機、水泵等機器的振動。其聲級約為60～95dB（A）。二、環境保護與治理措施1、環境保護與治理措施編制依據（1）《中華人民共和國環境保護法》;（2）國務院（1998）第253號令《建設項目環境保護管理條例》;（3）河北省環境保護的有關規定；2、綜合利用與治理方案（1）廢水：對于各種冷卻水、冷凝水采用直接排放的方法。生活污水直接接入城市污水管道，經廠區污水站集中處理；生產污水經廠內建設污水處理站（1000t/d）處理后達標排放。根據本工程的特點，本工程的廢水處理方案采用成熟可靠的處理工藝和設備。設計處理后出水能達到《污水綜合排放標準》（GB8978－1996）（一級）。生產廢水生活污水生產廢水生活污水格柵調節池水解酸化池帶生物選擇器推流式曝氣池二沉池事故池污泥濃縮池廢液回流污泥調質罐板框壓濾機泥餅外運事故排放廢水PAM污泥回流出水排放出水排放根據肉鴨生產的性質和本工種生產的實際情況，本工種投產后排放的水質如表8－1：表8－1工廠排放水質表污染物項目原污水處理后出水BOD51500mg/l<20mg/lCODer2500mg/l<100mg/lSS300mg/l<70mg/lPH6～96～9NH3－N8.9mg/l<10mg/l（2）廢氣：本工程新增鍋爐使用清潔燃料天然氣，采用高為20.6m的煙囪直接排往大氣。煙塵排放濃度達到《鍋爐大氣污染物排放標準》GB13271－2001二類區Ⅱ時段標準。食堂油煙廢氣采用堿式油煙凈化器處理后引至屋頂集中排放。（2）廢渣：可用于養魚、廢渣中所含的成份非常適合養殖魚類（以實踐成功）這樣，不但對環境影響很小，又可以變廢為寶增加企業收入，還可以帶動開發旅游、垂釣等休閑娛樂項目。（3）噪聲：噪聲治理主要對水泵、風機、空氣壓縮機、制冷壓縮機采用低噪聲型，空氣壓縮機吸氣口設有消聲裝置，并在各設備底部設置減震裝置以減少設備震動引起的低頻噪聲。綜上所述，通過上述治理措施，本項目能夠達到國家規定的相關排放標準。3、環境綠化廠區環境不但要美觀且與整個外部環境協調，還應保持生產環境整潔，總體布局合理，廠區地面、路面及運輸等不對產品等造成污染。廠區內綠化，主要植草皮和常綠灌木。在廠（場）前區，應選樹形美觀、挺拔高大，觀賞價值高的常綠喬木，適當配置草皮、水池等，有地下管溝的地段選用淺根性草皮、灌木和喬木等植物。在廠區內的各個車間之間，用綠化帶來協調和連接，多種植草皮、常青的樹木。此外，項目區用地范圍周邊及各功能區之間規劃有綠化防護帶，將各功能區分隔，以滿足生產工藝及衛生要求。場區綠地系數達50%以上。4、環境管理及環境監測廠部設環保處，負責全廠的環境管理和環境質量監測。為了對全廠的環境質量進行監測，須組織一個3人的監測隊伍，負責有效地對工廠的大氣、水、聲學環境質量進行監測，其監測項目為大氣：SO2、TSP；水：CODcr、SS、PH、色度；噪聲：廢水在每個排污口和廢水處理站的出、入口布點；大氣按功能區布點；噪聲在生活區及敏感區設2－3個點。監測方法按國家統一規定的監測分析方法。建立健全的監測制度，逐步實現計算機處理數據和管理。5、環境保護投資本項目的環保投資主要用于生產及生活的污水處理，泵房及空調機房的噪聲的控制以及回收利用、環境綠化等。環保總投資估算為：123.5萬元。表8－2環保投資估算表序號環保投資項目費用（萬元）1廢水處理1002噪聲治理103廢渣處置12.54大氣污染治理1總計123.5本項目分別對廢水、廢氣、廢渣、噪聲采取了相應的治理措施，根據河北省環保局的要求，“三廢”治理，污水治理后達到《污水綜合排放標準》（GB8978－1996）的一級排放標準，即：BOD5≤20mg/l，COD≤100mg/l。噪聲達到《城市區域環境噪聲標準》（GB3096－93）Ⅱ類城市噪聲標準，即：廠區周圍墻外1m處白晝＜65dB，夜間＜65dB。鍋爐煙塵達到《鍋爐大氣污染物排放標準》（GB13271－2001）排放標準，食堂油煙達到《飲食業油煙排放標準》（GB18483－2001）排放標準。采用上述措施后，本項目的環境質量可達到有關標準。三、環保部門意見該項目生產工藝先進，污染治理合理，確保了達標排放，對周圍環境不會造成危害和影響，符合當前國家對保護環境的要求。第九章農業產業化經營與農民增收效果評價一、農業產業化經營1、壯大主導產業和促進結構調整情況該項目以種鴨養殖、繁育及屠宰加工為龍頭，年設計加工能力1.1萬噸，可帶動項目區年出欄優質肉鴨600萬只，增加畜牧業產值1.8億元，明顯壯大XX向鴨業養殖為主的畜牧主導產業轉型，加大畜牧業在農業中的比重，加快農副產品和農作物資源的轉化利用，調整當地農業產業結構，實現農業增效，農民增收，企業振興的多贏格局。對解決“三農”問題具有重要的戰略意義，促進了當地農業產業化進程。2、產、加、銷、服各環節的利益聯結情況該項目采用公司加基地、基地帶農戶的經營模式，把種鴨苗——養殖——收購——加工——銷售——服務個環節聯系起來，形成產、加、銷完整的產業鏈。將農民、加工企業、服務業、科研院校以及相關產業的利益有機結合，徹底克服了過去各個環節分割的局面，減少了中間環節，降低了成本費用，提高農業生產的整體效益。本項目在整個產業鏈中起關鍵龍頭帶動作用，通過對市場調研與把握，加工符合消費者需求的優質產品，推進養殖業和服務業的發展。1、輻射帶動作用：該項目建設種鴨種苗基地，向各養殖小區（基地）及農牧戶供應種苗、飼料，并提供技術指導及優質服務。共可帶動150養殖小區、肉鴨養殖專業村25個、5000養殖農戶，創造1萬個就業崗位。通過公司+基地+農戶的組織形式，把分