個(gè)人理財(cái)?shù)谌稳蝿?wù)_0001一、單項(xiàng)選擇題（共

20

道試題，共

40

分。）1.

下列不屬于財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的是（）A.贍養(yǎng)信托B.遺囑信托C.有價(jià)證券信托D.財(cái)產(chǎn)保全信托2.

購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的順序應(yīng)是（）。A.意外傷害保險(xiǎn)?健康保險(xiǎn)?投資理財(cái)保險(xiǎn)B.健康保險(xiǎn)?意外傷害保險(xiǎn)?投資理財(cái)保險(xiǎn)C.意外傷害保險(xiǎn)?投資理財(cái)保險(xiǎn)?健康保險(xiǎn)D.意外傷害保險(xiǎn)?健康保險(xiǎn)?人壽保險(xiǎn)3.

A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)B.社會(huì)保障C.填補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失D.和諧建設(shè)4.

下列關(guān)于房地產(chǎn)投資信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）A.可以投資于房地產(chǎn)抵押貸款B.收入來(lái)源涉及房地產(chǎn)自身的增值收入C.收入來(lái)源涉及房地產(chǎn)的租金收入D.一般有政府財(cái)政保障5.

下列關(guān)于信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）A.投資項(xiàng)目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn)B.信托公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任C.銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低D.信托產(chǎn)品的流動(dòng)性通常比較好6.

假如用全額累計(jì)法計(jì)算的稅額為375元，用超額累進(jìn)法計(jì)算的稅額為225元，那么速算扣除數(shù)是（）。A.120B.125C.150D.2257.

下列關(guān)于股票的理解，對(duì)的的是（）A.股票是股份公司發(fā)行的有價(jià)證券，其實(shí)質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書(shū)B(niǎo).引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接因素是公司賺錢(qián)水平C.目前我國(guó)投資者購(gòu)買(mǎi)股票最重要是為了獲得股息D.優(yōu)先股的股利發(fā)放先于普通股，但不是定額的8.

根據(jù)繼承人與死者之間關(guān)系的親疏，以及繼承財(cái)產(chǎn)的多少，分別課征遺產(chǎn)稅的稅制稱（）。A.總遺產(chǎn)稅制B.分遺產(chǎn)稅制C.混合遺產(chǎn)稅制D.單一遺產(chǎn)稅9.

一個(gè)理財(cái)目的必須具有兩個(gè)具體特性，一是目的結(jié)果可以用貨幣進(jìn)行精確計(jì)算；二是（）。A.距離實(shí)現(xiàn)的最后期限B.了解個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.財(cái)務(wù)信息和相關(guān)信息D.年齡高低10.

一張5年期，票面利率10％，市場(chǎng)價(jià)格1000元。面值1000元的債券，到期收益率為（）A.10％B.11．5％C.12．5％D.13．5％11.

不適合作為家庭財(cái)務(wù)比例衡量指標(biāo)的是（）。不適合作為家庭財(cái)務(wù)比例衡量指標(biāo)的是（）。A.節(jié)余比率B.投資與凈資產(chǎn)比率C.速動(dòng)比率D.清償比率12.

理財(cái)規(guī)劃的最終目的是要達(dá)成（）。A.財(cái)務(wù)獨(dú)立B.財(cái)務(wù)安全C.財(cái)務(wù)自主D.財(cái)務(wù)自由13.

投資者A欲投資于面值100元、期限為3年、票面利率8％、年付息一次的債券，并持有到期。若A預(yù)計(jì)獲得10％的到期收益率，則A購(gòu)買(mǎi)債券時(shí)的價(jià)格約為（）元A.89．02B.104．22C.95．03D.100．314.

下列關(guān)于房地產(chǎn)投資特點(diǎn)的說(shuō)法。不對(duì)的的是（）A.一項(xiàng)房地產(chǎn)的估價(jià)等于持有資產(chǎn)的鈔票流收入的折現(xiàn)值B.房地產(chǎn)投資可以使用高財(cái)務(wù)杠桿率C.房地產(chǎn)價(jià)值受政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大D.房地產(chǎn)的流動(dòng)性比證券類產(chǎn)品要弱15.

持卡人須先按發(fā)卡銀行規(guī)定交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金帳戶余額局限性支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡是（）。A.貸記卡B.準(zhǔn)貸記卡C.準(zhǔn)借記卡D.借記卡16.

下列不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。下列不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。A.股份所有權(quán)B.債券C.有償表演協(xié)議D.有價(jià)房產(chǎn)17.

溢價(jià)發(fā)行的附息債券，票面利率是6%，則實(shí)際的到期收益率也許是（）。A.6%B.6.25%C.5.6%D.以上都不也許18.

金融市場(chǎng)中介分為交易中介和服務(wù)中介，則按這種劃分方式。下列機(jī)構(gòu)中有一個(gè)機(jī)構(gòu)的性質(zhì)與其他機(jī)構(gòu)不同，這一機(jī)構(gòu)是（）A.深圳證券交易所B.美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司C.普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.天元律師事務(wù)所19.

小公司重要“家企分開(kāi)”，以保護(hù)自己的家庭財(cái)產(chǎn)，其選擇的方式是（）A.信托B.證券投資C.儲(chǔ)蓄D.基金20.

下列理財(cái)目的中屬于短期目的的是（）A.子女教育儲(chǔ)蓄B.按揭買(mǎi)房C.退休D.休假二、多項(xiàng)選擇題（共

10

道試題，共

30

分。）1.

信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)涉及A.投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)B.項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)C.信托公司風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)2.

影響個(gè)人外匯理財(cái)產(chǎn)品收益的因素有A.期限的配置B.產(chǎn)品掛鉤方式C.區(qū)間風(fēng)險(xiǎn)D.利率觀測(cè)區(qū)間E.信用風(fēng)險(xiǎn)3.

個(gè)人銀行理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)有A.收益穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)較小B.同質(zhì)性C.綜合性D.多樣性E.差異性4.

理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)師指商業(yè)銀行客戶提供的（）等專業(yè)化服務(wù)。A.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃B.私人銀行C.投資建議D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介E.理財(cái)計(jì)劃5.

按照交易方式，金融衍生工具可以分為A.遠(yuǎn)期B.期貨C.信托D.期權(quán)E.互換6.

稅收規(guī)則應(yīng)當(dāng)遵循的原則是A.獨(dú)特性原則B.規(guī)劃性原則C.目的性原則D.合法性原則E.綜合性原則7.

下列關(guān)于黃金的說(shuō)法，對(duì)的的有A.美元走勢(shì)會(huì)影響黃金價(jià)格B.黃金仍活躍在流通領(lǐng)域C.般而言，在通貨膨脹時(shí)，黃金投資具有保值增值的作用D.黃金具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性，但也存在市場(chǎng)不充足風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)E.黃金的收益和股票市場(chǎng)的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)8.

我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行新型儲(chǔ)蓄類個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品有A.浮動(dòng)利率但收益封頂型的結(jié)構(gòu)性存款B.與某一利率區(qū)間掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款C.與某一利率指標(biāo)掛鉤型結(jié)構(gòu)性存款D.收益遞增型結(jié)構(gòu)性存款E.與亞太籃子貨幣匯率掛鉤的美元理財(cái)產(chǎn)品9.

個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表的等式是A.總資產(chǎn)=總負(fù)債+凈資產(chǎn)B.總資產(chǎn)=總負(fù)債+所有者權(quán)益C.總資產(chǎn)=總負(fù)債D.總資產(chǎn)=凈資產(chǎn)E.總資產(chǎn)=總報(bào)酬10.

客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有A.客戶當(dāng)前的收支狀況B.客戶的社會(huì)地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力三、判斷題（共

10

道試題，共

10

分。）1.

住房支出通常分為租房和購(gòu)房。A.錯(cuò)誤B.對(duì)的2.

勞務(wù)報(bào)酬所得，屬于一次性收入的，以取得該項(xiàng)收入為一次；屬于同一項(xiàng)目連續(xù)性收入的，以一年內(nèi)取得的收入為一次。A.錯(cuò)誤B.對(duì)的3.

理財(cái)就是節(jié)衣縮食、省吃儉用。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的4.

借款人申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保貸款，質(zhì)押權(quán)利憑證所載金額必須超過(guò)貸款額度，具體比例由銀行和借款人協(xié)商擬定。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的5.

用于教育的支出并非是一種消費(fèi)支出，而是一種投資。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的6.

信用卡的持卡人可根據(jù)自己的資金狀況，在免息還款期內(nèi)一次還款或分期還款。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的7.

一個(gè)月以后到期或者幾年內(nèi)每月都必須支付的負(fù)債稱為長(zhǎng)期負(fù)債。A.錯(cuò)誤B.對(duì)的8.

邊際儲(chǔ)蓄率是指每多余1元的額外所得應(yīng)多儲(chǔ)蓄的比率。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的9.

能否通過(guò)財(cái)務(wù)規(guī)劃達(dá)成預(yù)期的目的，與時(shí)間長(zhǎng)短有很直接的關(guān)系，因此要早作規(guī)劃。A.錯(cuò)誤B.對(duì)的10.

貨幣市場(chǎng)基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期有價(jià)證券的一種基金，均為封閉式基金。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的四、綜合題（共

1

道試題，共

20

分。）1.

某歌舞團(tuán)獨(dú)唱演員王歡月工資5800元，2023年6月，王歡參與了該團(tuán)在上海的3場(chǎng)表演，得到3800元報(bào)酬。同月，王歡應(yīng)一家?jiàn)蕵?lè)公司的邀請(qǐng)，出席了在廣州舉行的演唱會(huì)，獲得30000元報(bào)酬。請(qǐng)問(wèn)王歡6月應(yīng)當(dāng)繳納的所得稅款是多少？

參考答案：

答：王歡的工資是工薪所得，她參與其供職的歌舞團(tuán)組織的表演所得也屬于工薪所得。而王歡因出席由娛樂(lè)公司組織的演唱會(huì)取得的所得則屬于勞務(wù)報(bào)酬所得。工薪所得稅：(5800+3800-2023)x20%-375=1145（元）勞務(wù)報(bào)酬所得稅：30000x（1-20%)x30%-2000=5200（元）個(gè)入所得稅應(yīng)納稅額共計(jì)1145+5200=6345（元）。個(gè)人理財(cái)?shù)谌稳蝿?wù)_0002一、單項(xiàng)選擇題（共

20

道試題，共

40

分。）1.

不適合作為家庭財(cái)務(wù)比例衡量指標(biāo)的是（）。不適合作為家庭財(cái)務(wù)比例衡量指標(biāo)的是（）。A.節(jié)余比率B.投資與凈資產(chǎn)比率C.速動(dòng)比率D.清償比率2.

根據(jù)繼承人與死者之間關(guān)系的親疏，以及繼承財(cái)產(chǎn)的多少，分別課征遺產(chǎn)稅的稅制稱（）。A.總遺產(chǎn)稅制B.分遺產(chǎn)稅制C.混合遺產(chǎn)稅制D.單一遺產(chǎn)稅3.

下列理財(cái)目的中屬于短期目的的是（）A.子女教育儲(chǔ)蓄B.按揭買(mǎi)房C.退休D.休假4.

金融市場(chǎng)中介分為交易中介和服務(wù)中介，則按這種劃分方式。下列機(jī)構(gòu)中有一個(gè)機(jī)構(gòu)的性質(zhì)與其他機(jī)構(gòu)不同，這一機(jī)構(gòu)是（）A.深圳證券交易所B.美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司C.普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.天元律師事務(wù)所5.

持卡人須先按發(fā)卡銀行規(guī)定交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金帳戶余額局限性支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡是（）。A.貸記卡B.準(zhǔn)貸記卡C.準(zhǔn)借記卡D.借記卡6.

購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的順序應(yīng)是（）。A.意外傷害保險(xiǎn)?健康保險(xiǎn)?投資理財(cái)保險(xiǎn)B.健康保險(xiǎn)?意外傷害保險(xiǎn)?投資理財(cái)保險(xiǎn)C.意外傷害保險(xiǎn)?投資理財(cái)保險(xiǎn)?健康保險(xiǎn)D.意外傷害保險(xiǎn)?健康保險(xiǎn)?人壽保險(xiǎn)7.

溢價(jià)發(fā)行的附息債券，票面利率是6%，則實(shí)際的到期收益率也許是（）。A.6%B.6.25%C.5.6%D.以上都不也許8.

小公司重要“家企分開(kāi)”，以保護(hù)自己的家庭財(cái)產(chǎn)，其選擇的方式是（）A.信托B.證券投資C.儲(chǔ)蓄D.基金9.

A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)B.社會(huì)保障C.填補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失D.和諧建設(shè)10.

下列關(guān)于信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）A.投資項(xiàng)目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn)B.信托公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任C.銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低D.信托產(chǎn)品的流動(dòng)性通常比較好11.

下列關(guān)于房地產(chǎn)投資特點(diǎn)的說(shuō)法。不對(duì)的的是（）A.一項(xiàng)房地產(chǎn)的估價(jià)等于持有資產(chǎn)的鈔票流收入的折現(xiàn)值B.房地產(chǎn)投資可以使用高財(cái)務(wù)杠桿率C.房地產(chǎn)價(jià)值受政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大D.房地產(chǎn)的流動(dòng)性比證券類產(chǎn)品要弱12.

投資者A欲投資于面值100元、期限為3年、票面利率8％、年付息一次的債券，并持有到期。若A預(yù)計(jì)獲得10％的到期收益率，則A購(gòu)買(mǎi)債券時(shí)的價(jià)格約為（）元A.89．02B.104．22C.95．03D.100．313.

下列不屬于財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的是（）A.贍養(yǎng)信托B.遺囑信托C.有價(jià)證券信托D.財(cái)產(chǎn)保全信托14.

一張5年期，票面利率10％，市場(chǎng)價(jià)格1000元。面值1000元的債券，到期收益率為（）A.10％B.11．5％C.12．5％D.13．5％15.

一個(gè)理財(cái)目的必須具有兩個(gè)具體特性，一是目的結(jié)果可以用貨幣進(jìn)行精確計(jì)算；二是（）。A.距離實(shí)現(xiàn)的最后期限B.了解個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.財(cái)務(wù)信息和相關(guān)信息D.年齡高低16.

理財(cái)規(guī)劃的最終目的是要達(dá)成（）。A.財(cái)務(wù)獨(dú)立B.財(cái)務(wù)安全C.財(cái)務(wù)自主D.財(cái)務(wù)自由17.

假如用全額累計(jì)法計(jì)算的稅額為375元，用超額累進(jìn)法計(jì)算的稅額為225元，那么速算扣除數(shù)是（）。A.120B.125C.150D.22518.

下列關(guān)于房地產(chǎn)投資信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）A.可以投資于房地產(chǎn)抵押貸款B.收入來(lái)源涉及房地產(chǎn)自身的增值收入C.收入來(lái)源涉及房地產(chǎn)的租金收入D.一般有政府財(cái)政保障19.

下列不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。下列不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。A.股份所有權(quán)B.債券C.有償表演協(xié)議D.有價(jià)房產(chǎn)20.

下列關(guān)于股票的理解，對(duì)的的是（）A.股票是股份公司發(fā)行的有價(jià)證券，其實(shí)質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書(shū)B(niǎo).引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接因素是公司賺錢(qián)水平C.目前我國(guó)投資者購(gòu)買(mǎi)股票最重要是為了獲得股息D.優(yōu)先股的股利發(fā)放先于普通股，但不是定額的二、多項(xiàng)選擇題（共

10

道試題，共

30

分。）1.

客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有A.客戶當(dāng)前的收支狀況B.客戶的社會(huì)地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力2.

按照債券發(fā)行主體分類，債券可分為A.記名債券B.不記名債券C.政府債券D.金融債券E.公司債券3.

進(jìn)行鈔票管理的目的在于A.滿足未來(lái)消費(fèi)的需求B.滿足平常的周期性的支出需求C.滿足對(duì)退休養(yǎng)老的需求D.滿足應(yīng)急資金的需求E.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求4.

信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)涉及A.投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)B.項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)C.信托公司風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)5.

個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表的等式是A.總資產(chǎn)=總負(fù)債+凈資產(chǎn)B.總資產(chǎn)=總負(fù)債+所有者權(quán)益C.總資產(chǎn)=總負(fù)債D.總資產(chǎn)=凈資產(chǎn)E.總資產(chǎn)=總報(bào)酬6.

我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行新型儲(chǔ)蓄類個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品有A.浮動(dòng)利率但收益封頂型的結(jié)構(gòu)性存款B.與某一利率區(qū)間掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款C.與某一利率指標(biāo)掛鉤型結(jié)構(gòu)性存款D.收益遞增型結(jié)構(gòu)性存款E.與亞太籃子貨幣匯率掛鉤的美元理財(cái)產(chǎn)品7.

在分紅保險(xiǎn)中，本年度可分派盈余是由（）所產(chǎn)生的。A.死差益B.活差益C.利差益D.費(fèi)差益E.公差益8.

客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有A.客戶當(dāng)前的收支狀況B.客戶的社會(huì)地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力9.

理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)師指商業(yè)銀行客戶提供的（）等專業(yè)化服務(wù)。A.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃B.私人銀行C.投資建議D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介E.理財(cái)計(jì)劃10.

預(yù)期未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快，處在景氣周期，則應(yīng)采用的個(gè)人理財(cái)策略有A.增長(zhǎng)銀行儲(chǔ)蓄B.減少國(guó)庫(kù)拳的配置C.增長(zhǎng)在股票市場(chǎng)上的投資D.適當(dāng)減少房地產(chǎn)市場(chǎng)上的投資E.適當(dāng)增長(zhǎng)基金的購(gòu)買(mǎi)量三、判斷題（共

10

道試題，共

10

分。）1.

借款人申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保貸款，質(zhì)押權(quán)利憑證所載金額必須超過(guò)貸款額度，具體比例由銀行和借款人協(xié)商擬定。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的2.

2023年1月起基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的具體支付標(biāo)準(zhǔn)為，以地方上年度在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿12個(gè)月為一個(gè)計(jì)發(fā)系數(shù)（即1%）。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的3.

邊際儲(chǔ)蓄率是指每多余1元的額外所得應(yīng)多儲(chǔ)蓄的比率。（）A.錯(cuò)誤B.對(duì)的4.