第二 的Part3：首次公一、在主板和中小板上市的公司首次公開的條件（1）人應當是依法設立且合法存續3年以上的可以從公司成立之日起計算，并達3年以上。人已合法并真實取得資本項明的資產人的生產經營符合法律、行政和公司章程的規定，符合國家產業政策①在人存在多人共同擁有公司控制權的情況下，其中某個小股東變更，不構成公②人最近3年內持有、實際支配公司表決權比例最高的人發生變化，且變化前后的當人不存在擁有公司控制權的人或者公司控制權的歸屬難以判斷的，如果符合以①人的股權及控制結構、經營管理層和主營業務在首發前3年內沒有發生重大變②人的股權及控制結構不影響公司治理有效性③人及其保薦人和能夠提供充分證明國有股權無償劃轉或者重組等導致人控股股東發生變更的，屬于法定情形的，①有關國有股權無償劃轉或者重組等屬于國有資產監督管理的整體性調整，經國有資產監督管理機構或者省級人民按照相關程序決策通過，且人能夠提供有關決策或者文件；②人與原控股股東不存在同業競爭或者大量的關聯交易，不存在故意規避《首發管理辦法》規定的其他條件的情形；③有關國有股權無償劃轉或者重組等對人的經營管理層、主營業務和獨立性沒有企業與地方國有企業之間無償劃轉國有股權或者重組等導致人控股股東發生變更的，比照前款規定執行，但是應當經國有資產監督管理機構批準并提交相關文件。①被重組方應當自報告期期初起即與人受同一公司控制權人控制，如果被重組方是在報告期內新設立的，應當自成立之日即與人受同一公司控制權人控制；②被重組進入人的業務與人重組前的業務具有相關性（相同、類似行業或同一的上下游）。人股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的人①人的總經理、副總經理、財務和董事會等高級管理人員不得在控股②人的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中【相關】上市公司總經理在等控股股東單位不得擔任除董事以外的其他職務【相關】當關聯公司存在混同，嚴重損害債權人利益時，關聯公司相互之間對外部承擔連帶責任。持續能人應當具有持續能力，不得有下列影響持續能力的情形人的經營模式、產品或服務的品種結構已經或者將發生重大變化，并對人的持續能力構成重大不利影響。人的行業地位或人所處行業的經營環境已經或者將發生重大變化，并對人的持續能力構成重大不利影響。知識存在重大不利變化的風最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過3000萬元，凈利潤以扣除非經常性最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過5000萬元；或者最近個會計年度營業收入累計超過3億元股本總額：前股本總額不少于3000萬元人募金用途符合規募金原則上應當用于主營業務。除金融類企業外，募金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售金融資產、借予他人、委托等財務性投資，不得直接或間接投資于以有價為主要業務的公司。募金投資項目實施后，不會產生同業競爭或者對人的獨立性產生不利影人應當建立募金專項制度，募金應當存放于董事會決定的專項人不存在“法定最近36個月內法定機關核準，擅自公開或者變相公開過；或者有關最近36個月內工商、、土地、環保、以及其他法律、行政，受最近36個月內曾向中國提出申請，但報送的申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；或者不符合條件以騙取核準；或者以不正當干擾中國及其審核審核工作；或者、變造人或其董事、本次報送的申請文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏被司法機關，尚未有明確結論意見【例題·多選題】某擬在主板和中小板公開并上市。根據法 公司前股本總額為6000萬公司上一年度嚴重環境保護管理受到罰款的行政處公司最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計為4000萬【答案】【解析】（1）選項B：“上一年度”——在最近36個月內；“嚴重”——屬于“情節嚴重”，構成法定。（2）選項D：依賴非主營業務，不具有持續能力。二、在創業板上市的公司首次公開的條件（包括但不限于最近2年連續，最近2年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長；或者最近1年人的資本已足額繳納，發起人或者股東用作出資的財轉移手續已辦完畢，人的主要資產不存在重大權屬糾紛人應當具有持續能力人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持人的人具有嚴格的管理制度，不存在被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業以借款、代償、代墊款項或者其他方式占用的情形。人的公司章程已明確對外擔保的權限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業進行擔保的情形。人的董事、監事和高級管理人員具備法律、行政和規章規定的資格，且不被中國