2023/1/11可編輯12023/1/111保險學2023/1/11可編輯22023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士2主要內容第一部分：保險基礎第二部分：保險類別第三部分：保險經營第四部分：保險監管川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯32023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士3課程介紹一、課程的性質和任務保險學概論是金融學、財務、會計等專業的一門必修課，課內學時34課時，2學分。保險學主要研究和闡述保險學的最一般規律和基本理論，介紹保險的基本業務和基礎知識。通過本課程的學習，既可以使學生明確保險學科的研究對象、掌握保險學的最基本概念、了解保險的基本業務，還可以完善學生的知識結構、開闊視野、提高學生從事經濟工作的綜合素質。

二、課程教學的基本要求1、正確認識課程的性質、任務及研究對象，全面了解課程的體系、結構，對保險學科有一個總體的把握。2、牢固掌握保險學的基本概念，深刻理解保險學的基本理論，掌握保險學的基本原理和科學方法，了解保險學科的發展前沿。3、學會理論聯系實際，掌握運用所學理論知識和保險學的原理和方法分析現實保險業務問題和具體案例的能力；學習掌握從保險業務實踐中探索一般規律和理論概括的思維方法。

川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯42023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士4三、各章教學內容與教學要求第一章危險管理與保險（2學時）:危險概述；危險管理；危險與保險第二章保險概述（2學時）：概念、分類、職能與作用、代價、起源與發展第三章保險的基本原則（2學時）：最大誠信原則、保險利益原則、近因原則、損失補償原則第四章：保險合同（2學時）：保險合同要素、保險合同訂立與履行保險合同爭議處理第五章保險與經濟（2學時）：金融體制中的保險，保險與財政保險與宏觀經濟

第六章財產保險（2學時）：火災、運輸、工程、責任保險第七章

人身保險（2學時）：傳統型人壽保險、創新性人壽保險人身意外保險、健康保險第八章再保險（2學時）：比例再保險、非比例再保險、再保險經營與管理川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯52023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士5第九章政策保險（2學時）：農業、出口、海外投資保險第十章社會保險（2學時）：社會保險與商業保險關系社會保險類型、結構、社會保險基金第十一章：保險市場經營主體（2學時）：保險人、保險市場中介第十二章保險費率（2學時）：大數定理在保險中的應用保險費厘定的原則、方法第十三章保險準備金與保險投資（2學時）：保險準備金記提保險投資組織模式、保險投資形式第十四章核保與理賠（2學時）：保險核保、保險理賠第十五章：保險監督（2學時）：國家監督經濟學分析國家監督保險的方式、體系構建第十六章保險監督內容（2學時）：保險機構監督、保險業務監督保險財務監督、保險公司賠償能力監督川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯62023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士6第一部分保險基礎1、危險與保險

2、基本概念、基本原則

3、保險合同、保險與經濟川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯72023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士7第一章風險、危險與保險川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯82023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士8第一節危險一、風險：從事某種活動和決策，預期未來結果的隨機不確定性。正面效應是收益；負面效應就是損失

危險：純粹風險

保險：風險管理川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯92023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士9風險的分類：

第一類收益風險（價格風險）：只會產生收益而不會導致損失的可能性，具體的收益規模無法確定。比如教育的風險問題。企業包括商品價格風險、匯率風險、利率風險第二類純粹風險：只會產生損失而不會導致收益的可能性。比如地震、洪水、火災。企業包括財產損失、法律責任、員工傷害、雇員福利等第三類投機風險：可能產生收益，也可能產生造成損失的風險。如股票

保險：風險管理風險管理主要針對第二類和第三類川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯102023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士10二：危險1、理論界分為：主觀危險論和客觀危險論1）、主觀危險:認為危險是主觀的、個人的和心理上的一種觀念，是人們主觀上的一種認識。不同的精神和心理狀態的人對每次事故所造成的損失的主觀認識或估計上的差別就是危險2）、客觀危險：以客觀存在為前提，對危險事故的觀察為基礎，以數學和統計觀點加以定義，認為危險可以用客觀的尺度來衡量和預測。即：危險的大小決定于災難事故發生的概率及其發生后果的嚴重性川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯112023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士112、危險的特征：1）客觀性2）損失性3）不確定性4）普遍性5）社會性6）可測性7）可變性川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯122023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士12三、危險構成要素1、危險因素：

1)有形危險因素（實質危險因素）：如汽車失靈導致交通事故；木質結構易蟲蛀，人體健康的損害

2）無形危險因素（人為危險因素）：包括道德危險因素和心理危險因素。主觀上的疏忽和過失，導致財產損失和人員的傷亡2、危險事故（或事件）：如火災導致房屋燒毀、干旱導致糧食顆粒無收，心臟病發作導致病人死亡3、危險損失：直接損失和間接損失4、危險載體：人身載體（身體、生命、健康、失業、養老）財產載體（使用權、所有權、抵押權、留置權）導致導致承受危險因素危險事故危險損失危險載體：人身載體財產載體川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯132023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士13四、危險的種類1、自然危險與社會危險

1）自然危險：地震、山體滑坡、臺風等自然原因引起的危險2）社會危險：如偷盜、搶盜、罷工、戰爭、種族、宗教、國家沖突等人為原因引起的危險2、靜態危險與動態危險

1）靜態危險：地震、洪水、火災、破產、疾病、傷害、經營不善、詐騙等自然災害和不道德造成的不可避免的危險

2）動態危險：如文化大革命等社會經濟政治的變動為直接原因的危險川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯142023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士143、基本危險與特殊危險

1）基本危險：如失業、戰爭、通貨膨脹、洪水等社會個體不能控制或預防的危險

2）特殊危險：如火災、盜竊等特定的社會個體有因果關系的危險4、財產危險、人身危險、責任危險與信用危險

1)財產危險：如火災、地震等使個人或者企業所有、使用或者保管的財產發生損失、貶值的危險2）人身危險：分為生命危險（人的死亡是必然的，死亡的時間不確定）和健康危險（傷殘、疾病等發生的不確定性）3）責任危險：如專業技術人員的疏忽，公共場所存在內在缺陷、產品質量問題等易導致損失，從而面臨責任危險4）信用危險：如貨物交易過程中，賣好發貨物后不知買方是否一定會按時付款，于是面臨信用危險，直到對方按時付款后，危險才解除川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯152023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士15第二節危險管理一、概念：當事人通過危險進行識別和度量，采用合理的經濟和技術手段，主動地、有目的地、有計劃地對危險加以處理，以盡量小的成本爭取最大的安全保障和經濟利益的行動。

1、主體：各種經濟單位、個人、家庭、企業等獨立的經濟單位

2、核心：人們的主動行為

3、目的：盡可能小的成本換取最大的安全保障川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯162023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士16二、過程：管理目標的確定、危險識別、危險衡量、危險處理、危險管理效果的評估（一）危險管理目標的確定

1）現實性

2）明確性

3）層次化

4）定量化川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯172023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士17（二）危險識別：1、一般識別法：

專家法、保險調查法2、經濟單位內部特有方法：

財務報表法、流程圖分析法、投入產出分析性

3、進行危險分析：

危險清單法、威脅分析法、事故分析法危險因素預先分析法川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯182023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士18（三）危險衡量1、損失概率（損失機會）：在一定時間范圍內實際發生或預期發生損失的數量與所有可能發生損失的數量之比，用分數、百分數或小數表示【案例】2000棟房子中有6棟發生火災，則損失概率為6/2000＝3/10002、損失程度：標的物發生一次危險事故時的平均損失額度。發生危險損失的頻率和損失程度成反比：損失程度大的損失額度小。

【案例】Heinrich三角形

1最大傷亡事故

30小傷亡事故

300無傷亡事故注：一次大的傷亡事故，就會發生30次小的傷亡事故，就會發生300次無傷亡事故3、損失變異性（波動程度）：方差或標準差來度量。波動性越大，不確定性越大，危險性就越大川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯192023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士19（四）危險處理1、危險對策1）控制型危險對策：危險損失發生前采取的防范和減輕危險損失的技術性措施2）財務型危險對策：事先的財務計劃籌措資金，以便對發生的危險事故造成的損失進行及時而充分的補償2、常用方法：1）危險回避（損失規避、損失回避）：通過放棄某一特定活動消除危險帶來的損失2）損失控制：通過降低危險損失發生的頻率，縮小損失的程度3）危險轉移：通過合理的措施，將危險及其損失從一個主體轉移給另一個主體。包括非保險轉移和保險轉移4）危險自留（危險承擔）：經濟單位自己承擔危險事故造成的危險損失川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯202023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士20危險處理方法選擇方案損失程度高

損失頻率低高

危險回避危險轉移損失預防危險自留危險自留川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯212023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士21（五）危險管理評估目標：最小的成本取得最大的安全保障效益比值＝安全保障/成本＝該危險對策可減少的危險損失÷（該危險對策實施所需費用＋機會成本）比值越大，效益越好。比值大于1時，該危險對策可取川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯222023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士22第三節危險與保險一、危險與保險的關系（一）危險對保險的影響

1、危險是保險產生和發展的前提

2、危險的發展變化是保險發展的客觀依據（二）保險對危險管理的影響

1、保險是危險管理中傳統有效的危險財務轉移手段

2、保險經營效益要受到危險管理技術的制約

（三）互相制約與互相促進

1、保險經營效益要受到危險管理技術制約：

1）保險經營屬于商業行為，本生存在危險，需要危險管理技術控制經營危險2）保險承保危險的識別、衡量和處理，受到危險管理技術制約2、保險的發展與危險管理的發展互相促進：保險人豐富的危險管理經驗，可使經濟單位更好了解危險、選擇最佳的危險對策，促進危險管理的發展川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯232023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士23二、可保危險（一）危險損失可以用貨幣來計量（二）危險的發生具有偶然性（三）危險的出現必須是意外的（四）危險必須是大量標的均有遭受損失的可能性（五）危險應有發生重大損失的可能性川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯242023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士24第二章保險概述川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯252023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士25第一節概念一、什么是保險（assurance)？：經常交納一定費用（保險）為代價來換取遭受損失時獲得補償川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯262023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士26（一）損失說：損失賠償說、損失分擔說、危險轉移說、人格保險說1、損失賠償說：最早產生的一種保險理論，代表人物有英國的馬歇爾(S.Marshell)和德國的馬休斯(E.A.Masius)。馬歇爾：保險是當事人的一種收受商定的金額，對于對方所受的損失或發生的危險予以補償的合同。馬休斯：保險是約定當事人的一方，根據等價支付或商定，承擔其標的物發生的危險，當該項危險發生時，負責賠償對方損失的合同2、損失分擔說：代表人物是德國的華格納（A.Wagner)：保險是一種損失賠償，但損失賠償背后反映出的多數人互相合作共同分擔損失。3、危險轉移說：代表人物是美國的維蘭特（A.H.Willet)：保險是一種危險轉移機制，任何團體和個人可支付一定的費用為代價將生活中的各種危險轉移給保險組織。4、人格保險說：代表人物是美國的休勃納（S.S.Huebner)：人的生命與財產一樣，具有可以用貨幣來衡量的價值，人壽保險也是一種損失補償。認為人的各種精神與力量具有經濟性，可以產生金錢價值，如健康、技能、經驗、判斷力、創造力等。但現時中困難的是人們無法準確衡量“精神與力量”的經濟價值川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯272023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士27（二）非損失說1、保險技術說：代表人物是意大利的費方德（C.Vivante)：強調的是保險的數理基礎，認為保險的特點就是在于保險費率和保險基金的計算等特殊技術，保險的性質主要體現在技術方面。2、欲望滿足說：代表人物是意大利的戈比（U.Gobi)h和德國的瑪納斯（A。Manes)：保險的性質是一種滿足人們的經濟需要和金錢欲望的手段3、相互金融機構說：代表人物是日本的米谷隆三：當今的經濟是貨幣經濟，保費的收取和賠償的支付通過貨幣進行，所以保險是金融機構，是以發生偶然事件為條件的相互金融機構4、財產共同準備說：代表人物是日本的小島昌太郎：只有積蓄財富作為財產準備，才能應付危險事故造成的損失，保險人是受托管理財產準備的組織。（三）二元說：代表人物是德國的愛倫貝格（V.Ehrenberg)：人壽保險是一種保險，但損失補償是不能說明其性質的，是一種儲蓄和投資。二元說認為：保險合同可以分兩類：一類如財產保險等損失賠償的合同；另一類如人身保險等付給一定金額為目的的合同。二者擇其一，二元說又稱“擇一說”川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯282023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士28保險定義的核心

1）經濟保障是保險的本質核心2）經濟保障的基礎是數理預測和合同關系3）經濟保障的費用來源于由投保人所交納的保險費所形成的保險基礎4）經濟保障的結果是風險的轉移和損失的共同分擔5）保險由經濟保障的作用衍生出金融中介的功能川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯292023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士29二、保險的性質

（一）經濟角度：1、保險、銀行、證券等金融服務業，產品是無形的服務，主要特征是一種經濟行為。

2、保險組織通過收取保險費聚集大量資金進行運作，是一種金融行為。

3、從被保險人之間的關系看，保險的運作機制是大家共同交納保費，共同出資，組成保險基金，保險起到了國民收入再分配的作用。（二）法律角度：保險是保險人與投保人之間的合同關系。保險人的權利是向投保人收取保險費，義務是當約定的危險事故發生后向保險人進行賠償或付給保險金。（三）社會功能角度：保險是一種危險損失轉移機制，有助于整個社會的經濟生活穩定，保險稱為“社會穩定器”三、《中華人民共和國保險法》定義

本法所稱保險，是指投保人根據合同，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯302023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士30四、對象（保險標的物）（一）人身標的物：被保人的生命和身體機能。如死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金的責任（二）人身無關的標的物：保險對象是標的物的經濟價值，被保人對標的物享有所有權和支配權。如房屋、車輛、船舶、飛機、家具、農作等；也可以是無形的：信譽、責任、債權川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯312023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士31五、保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟的比較（一）保險與賭博（1）賭博中的危險（純粹風險）是賭博行為本生引起的，賭博在利用不確定性的隨機事件獲利時產生的損失不確定性。保險本生沒風險（2）賭博可能使你獲利，保險無此可能（3）它們與隨機事件的關系不同（二）保險與儲蓄（1）儲蓄是經濟行為，保險是互助行為（2）儲蓄以存款自愿、取款自由為原則；保險以投保自愿，退保自由為原則。（3）儲蓄對個人是支付與反支付具有對等的關系；保險對整體是支付與反支付具有對等關系，對個人不具備這種關系川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯322023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士32

（三）保險與擔保1、保險雙方都有義務，擔保僅僅是擔保人單方面義務2、保險是在危險事故發生概率的精確計算下，有保險基金積累；擔保出于當事人在主觀上、心里上的確信及擔保方的財產準備（四）保險與救濟1、保險是雙方共同約束的合同行為；救濟不是合同行為，不受法律保護2、保險是投保人和保險人之間雙方存在對價的行為，救濟是被救濟者與救濟者之間不存在對價的單方面行為3、保險賠償金的大小根據損失情況確定，保費由特殊的方法計算；救濟金的多少完全依靠救濟人的心愿隨意給定川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯332023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士33六、自保的問題1、自保：母公司設立下屬子公司專門從事本集團內部的保險業務。2、多為大公司、大集團所采用3、特點：1）自保公司成立的目的為母公司提供一個危險損失的資金融通工具。歐美保險公司費用率為20％－30％，自保公司費用率在10％以下。

2）自保公司在保費和賠償方面可以給母公司提供優惠的安排

3）由于自保公司屬于母公司，母公司可以享受保險投資方面的好處

4）自保公司作為一個保險公司，可以享受稅收優惠

5）自保公司的存在使母公司在傳統保險市場上更有優勢川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯342023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士34第二節分類一、按性質分類二、按標的分類三、按危險轉移層次分類四、按實施方式分類五、其他分類方式川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯352023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士35一、按性質分類1、商業保險：根據合同約定，投保人向保險人支付保險費；當被保人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔付給保險金責任的保險行為。2、社會保險：國家通過法律對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或者失業者提供基本生活的一種社會保障制度。3、政策保險：政府為了一定政策目的，應用普通保險的技術而開辦的一種保險。

1）農業保險：種植業、養殖業

2）信用保險：無擔保、能源對策、預防公害、特別小額

3）輸出保險：出口信用、外匯變動、出口票據、海外投資、存款保險

4）巨災保險：洪水、地震、核輻射川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯362023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士36二、按標的分類1、財產保險:保險標的是財產及與之相關的利益，保險人承擔保險標的因火災、爆炸、海難、空難等因自然災害和意外事故的經濟損失賠償責任

2、人身保險：保險標的是以生存、年老、傷殘、疾病、死亡等人身危險的保險

3、責任保險：保險標的是保險人對第三者依法應負的包括公眾責任、雇主責任、職業責任產品責任等民事損失賠償責任或經過特別約定的合同責任

4、信用保證保險：保險標的是合同的權利人和義務人約定的經濟信用、以義務人的信用危險為保險事故，對被保險人的信用危險致使權利人遭受的經濟損失，保險人按合同約定，在被保證人不能履行賠償的情況下負責提供損失補償，是一種擔保性質的保險川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯372023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士37三、按危險轉移層次分類1、原保險與再保險

1）原保險：投保人與保險人之間直接簽訂合同，投保人將危險損失轉移給保險人2）再保險：保險人將其承擔的業務一部分或全部，分別給一個或幾個保險人承擔2、復合保險與重復保險：1）復合保險：如果保險金額之和沒超過標的財產實際可保價值。

2）重復保險：如果保險金額之和超過標的財產的實際可保價值。3、共同保險：幾個保險人聯合起來共同承保同一標的同一危險、同一保險、同一保險事故，而且保險金額不超過保險標的價值。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯382023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士38四、按實施方式分類

1、強制保險或法定保險:

國家或政府根據法律、發令或者行政命令，在投保人和保險人之間強制建立起來的保險關系

2、自愿保險或任意保險：投保人和保險人在平等自愿的基礎上，通過合同建立起來的保險。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯392023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士39五、其他分類方式1、是否以營利為目的

保險盈利保險非營利公司保險個人保險社會保險政策保險互助保險合作保險川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯402023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士402、按經營主體分類：

1）公營保險：盈利或者政策。如社保、政策保險2）私營保險：第一類是公司保險和個人保險等營利性質保險；第二類是合作保險和合作保險等非營利性質保險3、按保險客戶分類：個人保險和團隊保險4、按承擔的危險分類：

1）單一危險保險：某一種危險提供保險

2）綜合危險保險：兩種或兩種以上的危險提供保險

3）一切險：保險人除對合同中列出來的不保外，對被保人面臨的其他一切危險負責賠償責任川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯412023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士415、按保額確定方式分類：定值保險、不定值保險1）定值保險：在保險合同中列出由當事人雙方事先確定的保險標的物的實際價值。計算方法如下：

損失程度＝（保險標的實際價值－保險標的殘值）/保險標的實際價值

賠償額＝保險金額×損失程度2）不定值保險：發生損失時，先按保險金額與保險標的物的實際價值算出保險程度，再按損失額的相應比例賠償，計算方法如下：保障程度＝保險金額/損失當時保險標的完好的實際價值

損失額＝損失當時保險標的完好的實際價值－殘值

保險賠償額＝損失額×保障程度6、按是否足額投保分類：足額投保、不足額保險、超額保險

賠償金額＝損失金額×合同約定的保險金額/保險價值川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯422023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士42第三節職能和作用一、保險的職能1、基本職能1）分擔危險的職能2）補償損失的職能2、派生職能1）融資職能2）防災防損職能3、分配職能川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯432023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士43二、保險的作用1、宏觀作用1）穩定社會再生產循環2）推動社會經濟交往3）擴大積累規模4）推動科技發展5）增加外匯收入6）在世界范圍內分散風險2、微觀作用1）有利于受災企業及時恢復生產2）有助于安定人民生活3）有助于均衡個人財務收支川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯442023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士44第四講代價一、保險組織運營成本1、利息支出2、固定資產折舊3、手續費支出4、業務宣傳費5、防災費6、業務招待費7、外匯、金銀和證券的買賣損失8、呆帳、風險投資、壞帳等各種準備金9、電子設備轉運費、鈔票運輸費、訴訟費10、工資、獎金、福利及其社會保險費等人員費用川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯452023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士45二、解決逆向選擇問題的成本

逆向選擇：發生在交易前1逆向選擇問題：經濟學模型中假設，買賣雙方都具有完全的信息，即保險人和被保險人互相有充分的了解，雙方都是理性的和善意的。在現時生活中，第一、信息不對稱；第二、在不違法的條件下，投保人會利用各種可能為自己謀利。2解決辦法：利用“信號傳遞模型”和“信號篩選模型”，消除信息不對稱，使信息劣勢方能夠獲得充分的信息。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯462023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士46三、解決道德風險的成本

道德危險：發生在交易后。雙方簽約后，行為發生變化的傾向。（一）對于投保人：1、事前道德危險：投了汽車保險的人，開車時在保障自己人身安全的情況下，不像原來小心翼翼，而比原來更加魯莽。2、事后道德危險：當某人給家庭財產投了足額保險，當發生火災時，他不會積極搶救財產。（二）對于承保人：保險公司將保險基金進行投機性活動，使保險基金受損川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯472023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士47第五節起源與發展一、海上保險的出現與發展1、第一張保單：1347年，喬治.勒克維倫的熱那亞商人出立的船舶承保單2、意大利出現第一份保險單：1384年，是近代海上保險發源地。3、近代海上保險發展于英國：1554年英國商人得到國王的特許組織貿易公司壟斷海上業務，1568年12月，倫敦市長批準成立第一家為海上保險提供交易的皇家交易所，1601年，英國頒發了第一部有關海上保險法律，1720年英國政府批準了“皇家交易”和“倫敦”兩家公司享有海上保險的經營權；1756－1778年，首席法官曼施菲爾德編寫了第一本海上保險法案川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯482023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士48二、火災保險的出現與發展：火災保險走向大發展的是英國

【案例】1666年9月2日晚，倫敦皇家面包房發生大火，持續5天，燒毀了大約萬棟房屋和90座教堂，倫敦城80％燒毀，財產損失1000萬英鎊以上，從而推動了英國火災保險的發展。1667年，英國一個牙科醫生成立了第一家火災保險商行三、人身保險的出現與發展：英國：1762年，成立了世界上第一家人壽保險公司，1774年頒布了第一部人身保險法，1844年制定了保險公司監督法，1870年通過了人壽保險公司法

美國：1809年成立賓夕哈尼亞人壽保險公司；1943年前，人壽保險僅僅滿足商人和官人等少數人。1943－1945年，逐漸成為世界經濟中心，人壽保險大發展。1945年至今（二戰后），進一步發展，品種多，范圍廣。四、再保險的出現與發展：

法國：1681年德國：1731年瑞典：1750年川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯492023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士49前面所講主要內容一：危險、風險、保險二：保險概述：

1）定義、性質、分類、起源、發展、作用

2）保險與賭博、儲蓄、擔保、救濟的區別

3）保險的成本、逆向選擇問題的成本、道德風險的成本川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯502023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士50第三章

基本原則川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯512023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士51第一節最大誠信原則一、含義：當事人要向雙方充分而準確地告知有關保險的所有重要事實，不允許存在任何的虛偽、欺騙、隱瞞。二、原因：（一）保險經營的特殊性決定的：（1）保險的經營以危險的存在為前提，對可保危險提供保證的承諾，危險的性質和大小決定保險人是否承保和保險費的高低（2）保險人只能根據投保人的介紹和敘述來確定是否承保和確定保險費率。（二）保險合同的附和性要求決定的：合同條款復雜，專業性強、一般由保險人單方面制定的，投保人只能同意或不同意、或以附加條款的方式接受。（三）保險本身所具有的不確定性決定的：保險人所承保的保險標的，危險事故的發生不確定，購買保險支付較少的保費，當發生危險事故時，被保險人獲得的賠償金額是保費的數十倍甚至數百倍。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯522023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士52三、基本內容：告知、保證、棄權與禁止反言（一）告知1、投保人的告知：客觀告知和主觀告知（1）保險人的詢問，如實回答（2）合同期內，保險標的物危險程度增加時，及時告知保險人（3）保險標的發生轉移時，投保人應及時通知保險人（4）保險事故發生后，投保人應及時通知保險人（5）有重復保險的投保人應將有關情況通知保險人2、保險人的告知：明確列示和明確說明（1）保險合同訂立時，保險人主動向投保人說明合同條款內容（2）保險事故發生時，保險人應按合同履行賠償（二）保證：保險人要求投保人或被保險人在保險期間對某一事項的作為與不作為，某種事態的存在或不存在作出的許諾保證形式：明示保證和默示保證

明示保證：以文字或書面形式在合同中的條款

默示保證：沒在合同中體現，但訂約時雙方都清楚的保證（三）棄權與禁止反言

棄權：保險人放棄合同解除權與抗辨權禁止反言：保險人已放棄在合同中的某項權利，日后不得再主張這種權利川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯532023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士53四、違反最大誠信原則的法律后果（一）違反告知的法律后果

1、投保人違反告知的法律后果（漏報、誤報、隱報、欺詐等現象）：分為故意和過失兩種情況。如果故意：保險人有權宣布合同無效或不承擔賠償責任；如果過失：有權解除合同或退還保險費。

2、保險人違反告知的法律后果（隱瞞、欺騙、不履行賠付義務）投保人）：構成犯罪，依法追究刑事責任；未構成犯罪，監督部門對保險人處以1萬元以上5萬元以下罰款，對有關人員處分并處以1萬元以下罰款。（二）違反保證的法律后果：投保人違反保證，保險人有權解除合同川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯542023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士54第二節保險利益原則一、保險利益含義：投保人或保險人對投保標的所具有的法律上承認的利益。二、保險利益的性質：1、保險利益是保險合同的客體：保險標的是保險合同必須載明的內容，保險合同保障的也是投保人對保險標的所具有的利益關系（保險利益）2、保險利益是保險合同生效的依據：只有當投保人或被保險人對保險標的具有保險利益時，才能對該標的投保3、保險利益并非保險合同的利益：保險利益體現了投保人或被保險人與保險標的之間存在的利益關系（保險合同簽定前存在的利益）；保險合同利益是指因保險合同生效后取得的利益三、保險利益確定的條件1、保險利益必須是合同利益2、保險利益必須是客觀存在、確定的利益3、保險利益必須是經濟利益川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯552023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士55四、保險利益的分類：（一）財產保險：1、現有利益：投保人對財產已享有且可繼續享有的利益2、預期利益：財產的現有利益而存在確實可得的、依法律或合同產生的未來一定時期的利益3、責任利益：如對第三者的責任、職業責任、產品責任、公眾責任、雇主責任等民事賠償責任而產生的保險利益4、合同利益：債務人因種種原因不履行應盡義務，使權利人遭受損失，權利人對義務人的信用就存在保險利益（二）人身保險：1、投保人對自己的生命或身體具有保險利益2、法律規定投保人與有親屬血緣關系的人具有保險利益3、投保人對承擔孝順、收養等法定義務的人也有保險利益4、投保人與其他經濟利益關系的人具有保險利益（三）責任保險1、公眾責任險：飯店、旅館、影劇院等各種固定場所的意外事故導致顧客人身財產損失應承擔的經濟賠償責任的具有保險利益2、產品責任險：制造、銷售、修理的產品缺陷對消費者人身和財產的損失3、職業責任險：各類專業人員因工作上的疏忽或過失使他人受損失。4、雇主責任險：雇主對雇員在受顧期間因從事與職業有關的工作而患職業病或傷、殘、死亡等依法承擔的醫藥費、工傷補貼、家屬撫恤金等（四）信譽與保證保險：1、債務人對自己的信用可投保保證保險2、雇主對雇員的信用3、制造商對銷售商4、業主對承包商川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯562023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士56第三節近因原則一、近因的含義：引起保險標的損失的最直接的、最有效的、最起決定作用的因素二、近因原則含義：引起保險事故發生，造成保險標的損失的近因屬于保險責任；近因屬于除外責任，保險人不負賠償責任。三、近因原則應用：（一）基本方法1、原因推斷結果：最初事件就是最后事件的近因。【案例】雷擊大樹，壓壞房屋，房屋倒塌損壞電器。電器損失的近因是雷擊。2、結果推斷原因：從后往前推。上述案例中，損壞電器是因為房屋倒塌，房屋倒塌是大樹壓壞房屋，大樹是因為雷擊。電器損失的近因是雷擊。（二）近因的認定和保險責任的確定1、單一原因情況下的近因認定：導致損失的原因只有一個，該原因就是損失近因2、多種原因存在時的近因認定（1）多種原因同時并存：看多種原因中是否存在除外原因，造成的結果是否可以分解（2）多種原因連續發生：前因和后果之間存在未中斷的因果關系，則最先發生并造成一連串事故的原因就是近因（3）一連串原因間斷發生：發生并導致損失的原因有多個，并在一連串發生的原因中有新的獨立的原因介入，使原有的因果關系斷裂并導致損失，則新介入的獨立原因是近因。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯572023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士57第四節損失補償原則一、含義：救濟賠償是保險的基本職能，也是保險產生和發展的最初目的和最終目標。1、損失發生則有損失補償；無損失無補償2、損失補償以被保險人的實際損失為限，不能獲得額外利益二、意義：1、維護保險雙方正當權益2、防止被保險人通過保險賠償獲得額外利益3、防止道德危險發生三、補償限制：1、被保險人實際損失為限2、投保人投保的保險金額為限3、以投保人或被保險人所具有的保險利益為限川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯582023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士58前面所講主要內容一、危險、風險、保險二、保險概述：

1）定義、性質、分類、起源、發展、作用

2）保險與賭博、儲蓄、擔保、救濟的區別

3）保險的成本：運營成本、逆向選擇問題的成本、道德風險的成本三、基本原則：

1）最大誠信原則

2）保險利益原則

3）近因原則

4）損失補償原則川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯592023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士59第四章保險合同川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯602023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士60第一節保險合同概述一、概念：商業保險中投保人或被保險人與保險人約定權利義務關系的協議。

1、真實、自愿、誠實

2、具有法律效力二、特點：（一）是有名合同：法律直接賦予某種合同特定的名稱（二）是要式合同：采取特定形式（如書面）訂立的合同（三）是附和性合同：合同條款事先由當事人一方（保險人）擬訂，另一方只能接受或不接受，不能修改或變更條款（四）是有償合同：有權利，也有義務的合同（五）是雙務合同：保險人有收取保費的權利，投保人有支付保費的義務；事故發生時，投保人有請求賠償的權利，保險人給付保險金的義務（六）最大誠信合同：保險的基本原則，違反最大誠信原則，必須受到嚴厲處罰川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯612023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士61第二節保險合同要素一、主體：合同發生直接、間接關系人，包括當事人、關系人和輔助人（一）當事人：1、投保人條件：（1）完全的民事權利能力和行為能力（2）投保人須對保險標的具有保險利益（3）投保人必須與保險人訂立保險合同，按約定交付保險費2、保險人條件：（1）要具有法定保險人資格（2）保險公司以自己名義訂立保險合同（二）關系人：1、被保險人：財產或人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人

（1）必須是受財產或人身保險合同保障的人（2）必須享有保險金請求權2、受益人：保險金受領人。一種是不可撤消的受益人；另一種是可撤消的受益人（1）必須由被保險人或投保人指定（2）必須享有保險金請求權的人3、保單所有人：保單持有人（三）輔助人（中介人）：協助保險合同的當事人簽署保險合同或履行保險合同、辦理有關保險事宜的當事人，包括保險代理人、保險經紀人、保險公估人川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯622023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士62二、客體：權利和義務所指的對象，保險合同的客體不是保險標的本身，而是投保人或被保險人對保險標的的保險利益三、條款：1、基本條款：一般直接印在保險單證上2、特約條款：保證條款：被保險人就特定事項擔保某種行為或事實的真實性條款附加條款：在合同基本條款的基礎上約定的補充條款協會條款：保險同業之間根據需要協商約定的條款四、特征：1、保險合同條款由保險人事先擬訂

2、保險合同條款通常規定各險種的基本事項川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯632023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士63五、基本內容1、主體：保險人、投保人、被保險人、受益人的名稱、住所2、客體：保險利益部分，包括保險標的、保險價值、保險金額3、義務與權利（1）保險責任：按合同約定的保險事故發生后所應承擔的保險金賠付責任（2）除外責任（責任免除）：合同中列出的保險人不予承擔的保險責任和保險金給付責任（3）保險費及支付方式：投保人為了取得保險保障而須按合同約定向保險人支付的費用。（4）保險金額賠償或付給方式：保險人履行保險合同的具體方式（5）保險期限和保險責任開始時間：保險人為被保險人提供保險保障的起止期間（6）違約責任：當事人因過錯不能履行或不能完全履行合同約定的義務時所承擔的法律后果六、形式：1、投保單（投保申請書）：投保人向保險人提出保險要求和訂立保險合同的書面要約2、暫保單：出立正式保險單之前出具的臨時性的記載被保險人、保險標的、保險金額、保險險種等保證證明3、保險單：保險人和投保人之間訂立保險合同的正式書面文書4、保險憑證：一種條款簡單、只有少數業務使用的便于攜帶的保險合同的書面形式5、批單：保險合同雙方就保險單內容進行修改和變更的證明文件川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯642023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士64第三節保險合同的訂立與履行一、保險合同的訂立（一）訂立程序：1、要約：一方當事人向另一方當事人提出訂立合同建議的法律行為，是簽訂保險合同的一個重要程序。提出要約的人稱為要約人。1）投保人通常是保險合同的要約人

2）保險合同的要約內容更加具體和明確

3）保險合同要約一般為投保單或其他書面形式2、承諾：1）承諾是無條件的

2）承諾必須由受約人本人或其他合法代理人作出

3）承諾必須在要約的有效期內作出川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯652023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士65（二）成立與生效：

成立：經過要約人的要約和被要約人的承諾，保險合同成立

生效：保險合同對當事人雙方發生約束力，合同條款產生法律效力。保險合同的生效還需要一個對價過程：保險人同意當事故發生時給被保險人支付賠償金；作為對保險人承諾的回報，被保險人給予保險人的對價通常是交納保費等合同中所附的條件規定的義務。投保人繳付保險費后，已訂立的保險合同開始生效（三）有效與無效1、有效合同：保險合同當事人雙方依法訂立，受法律保護，具有法律效力2、無效合同：當事人雖然訂立，但不具備法律效力，國家不予保護的保險合同。包括：1）投保人、保險人不符合法定資格2）保險合同的內容不合法3）保險合同不能反映當事人的真實意志4）保險合同違反國家利益和社會公共利益川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯662023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士66二、保險合同的履行

（一）當事人權利義務的履行1、投保人或被保險人權利義務的履行：

義務：如實告知義務；支付保險費義務；出險通知義務；提供單證義務等。權利：發生保險損失時有向保險人索賠的權利；有了解保險條款的真實情況的權利2、保險人權利義務的履行：義務：承擔保險責任、向投保人說明條款、及時簽發保險單證、為投保人保密

權利：收取保費權；防損建議權；代賠償權（二）保險合同的變更：1、保險合同主體的變更：標的權利發生轉移而引起的。合同主體的變更實際是轉讓合同，保險合同的轉讓不改變合同的權利和義務。保險人不允許變更；經保險人同意，投保人允許變更2、保險合同客體的變更：保險標的的種類、數量的變化。客體的變更，也需經保險人同意加批后才能生效3、保險合同內容的變更：主體權利和義務的變更。如保險人地址、標的數量、品種、價值、存放地點、保險期限、保險金額、保險責任等的變化。任何一方有變更合同內容的權利，同時有與對方共同協商的義務4、保險合同變更的程序：首先，投保人提出變更申請；然后，保險人對變更申請進行審核，有無增減保費；最后，保險人同意變更，則簽發批單或附加條款；若拒絕變更，保險人通知投保人川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯672023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士67（三）保險合同的中止：在保險合同存續期內，由于某種原因的發生而使保險合同的效力暫時歸于停止。【案例】人壽保險的責任起止期限較長，數年至數十年，是分期付款。如果投保人在約定的保費繳付時間內沒有按時交納保費，且在寬限期內也未交納的，保險合同中止。具有關規定：被中止的保險合同可以在合同中止后的兩年內申請復效。（四）保險合同的終止：在保險期內，由于某種法定或約定事由的出現，致使保險合同當事人雙方的權利義務歸于滅亡。保險合同終止的原因分兩類：自然終止與提前終止。

自然終止的原因：1）保險期限屆滿；2）保險合同履行完畢；3）人壽保險合同中被保險人死亡；4）財產保險中保險標的滅亡。

提前終止：由于當事人的意思表示而使合同效力終止（解除合同）川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯682023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士68第四節保險合同的爭議處理一、保險合同的解釋（一）文義解釋原則1、保險合同一般文句的解釋：雙方有爭議，以權威性工具書或專家解釋為準2、專業和法律專業術語解釋：有立法解釋的，以立法解釋為準；沒有立法解釋的，以司法解釋、行政解釋為準；無上述正式解釋的，按行業習慣或保險業公認的含義解釋

（二）意圖解釋原則1、雙方既有書面約定又有口頭約定的以書面約定為準2、保險單及其他憑證與投保單及其他合同文件不一致，以保險單及其他保險憑證中載明的合同內容為準。3、合同的特約條款與基本條款不一致時，以特約條款為準4、保險合同的條款內容按照：批單優于正文；后批注優于先批注；手寫優于打印；加貼批注優于正文批注的規則（三）專業解釋的原則在保險合同中，除了保險術語、法律術語外，還會出現其他專業術語。具有特定含義的專業術語，應按其所屬行業或學科的技術標準或公認的定義來解釋。例如，疾病的解釋應按照醫學界公認的標準解釋（四）有利于被保險人和受益人的解釋原則：在處理保險合同爭議時，以公平為準，做到出于有利于保險人和受益人的解釋和判定川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯692023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士69二、爭議處理方式

（一）協商：雙方當事人在平等、互相諒解的基礎上協商解決（二）調解：由雙方接受的第三者出面，促使雙方達成一致（三）仲裁：由雙方認可的第三方裁決，裁決后雙方有義務執行的一種處理爭議方式（四）訴訟：一方當事人按照有關法律程序，通過法院對另一方提出權益主張，要求法院解決和保護的請求的處理爭議的方法，該方法實行二審終審制度。法院有權強制執行判決川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯702023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士70本章小結一、合同概述：概念、特點二、合同要素：主體、客體、條款、特征、基本內容、形式三、合同的訂立與履行：保險合同的訂立、保險合同的履行四、合同的爭議處理：保險合同的解釋、爭議處理方式川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯712023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士71已講主要內容:

第一章風險、危險與保險第二章保險概述第三章基本原則第四章保險合同川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯72第五章保險與經濟川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯732023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士73第一節金融體系中的保險一、保險有助于資金融通

（一）保險屬于金融中介：

在現時經濟中，有的部門會產生資金盈余形成資金供給部門；有的部門資金不足形成資金需求部門。國民經濟達到均衡的一個重要條件是儲蓄能夠順利轉化為投資。在市場經濟中，資金轉移可以通過直接融資和間接融資。融資渠道分為兩類：

直接融資：資金直接從盈余部門轉移到需求部門，如通過資本市場融資。

間接融資：資金先從盈余部門轉移到中介機構，再從中介機構轉移到需求部門。如銀行。保險機制在客觀上起到了金融中介的作用：

保險人向被保險人收取保險費，形成保險基金。在持續經營的前提下，總會有一部分保險基金無須動用。為了追求盈利最大化，保險公司會以各種形式將這部分資金投資出去。保險投資分兩類：金融資產投資（儲蓄、有價證券、貸款）和非金融資產投資（直接投資到不動產和項目）。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯742023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士74（二）保險提高融資效率：1、與單個保單持有人費時費力的直接投資比較，保險人投資降低了資金融資的交易成本2、保險公司的中介職能增強了資金的流動性3、保險投資適合于規模投資（三）保單貸款是一種特殊的貸款：1、保單貸款（保單抵押貸款）：保單所有制以保單作抵押，向保險公司貸款。2、保單貸款的特點：一般貸款是指貸款人在借款人承諾按約定的利率和期限還本付息的前提下向其提供的貨幣資金。在保單貸款中，保單所有者取得保單貸款時，貸款資金來源于保單的現金價值（日后保險公司向被保險人支付資金的一部分），所以不承諾一定歸還貸款本金和利息3、保單貸款形式：保費貸款、現金貸款保費貸款：投保人在寬限期后還未交納保費時，保險公司自動從保單的現金價值中為其墊付保險費現金貸款：貸款人直接支付給借款人，以滿足在其他方面的現金需要。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯752023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士75二、保險有助于穩定金融體系（一）銀行體系的脆弱性需要保險彌補：銀行從事的是貨幣發行、存款、貸款、匯兌、發行金融證券等金融活動，調節貨幣流通，組織信用活動、分配社會資金，支持社會生產。銀行體系非常脆弱：第一：銀行大部分資產（90％）來源于負債，資產負債較高；第二：存款的流動性很強，銀行資產負債的流動性不對稱；第三：由于存款人心里預期作用，銀行體系內的脆弱性容易擴散。所以，當保險機制的作用范圍延伸到金融體系內部時，就會起到穩定金融體系的作用（存款、貸款、信用保險）。（二）存款保險制度：通過對存款進行保險，在非常情況下，保險機構支付必要的保險金，維護存款者利益，維護金融機構的安全和穩定。1、能夠提高存款人對銀行的信任度和投資信心

2、有利于穩定金融持序

3、可以促進銀行業的適度競爭

4、由于保險機構對銀行的監督，起到了配合中央銀行監督的作用（三）貸款保險：為了避免壞帳風險設置的金融擔保工具。分企業貸款信用保險和個人貸款信用保險。川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯762023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士76三、金融創新——保險對其他金融工具的利用

（一）保險資金來源的證券化：1、保險期權：期權持有者在規定有效期內以規定的價格買入或賣出一定數量的某種資產的權利，是一種可轉讓的標準化合約。2、巨災再保險證券化：1995年美國投資銀行和再保險公司開發出一種新的保險衍生工具。一方面使再保險人從資本市場獲得新的資金來源；另一方面，使投資者得到較高的收益率

（二）保險資產的證券化：擔保貸款證券化。保單所有者在資金缺乏時，可通過如下途經獲得資金：1）以保單作抵押向銀行或其他金融機構取得貸款；2）根據保單從保險公司獲得貸款（保單貸款）四、保險資金是金融市場一大支柱:1、規模大：2000年美國保費收入＄億；英國保費收入＄億；日本保費收入＄億中國保費收入￥億全球保費收入＄億2、穩定性強

3、期限長川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯772023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士77五、金融服務一體化：

傳統中介機構：將資金提供者和使用者聯系起來的公司或其他經營者。包括基金和信貸協會等。它們的產品包括資金融通、風險評估、金融咨詢、信托等無形的金融服務業務。

傳統的金融企業：商業銀行、投資銀行、保險公司

商業銀行：吸收存款，用于個人和商業貸款的金融機構

投資銀行：從事資本市場業務的金融機構。五個重要職能：證券包銷、投資、市場開發、證券交易、監管業務

保險公司：金融一體化川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯782023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士78第二節保險與財政一、保險、財政在災害損失補償方面互相補充

（一）災害救濟補償分析

1、對受災社會成員進行救災補償是政府的一項重要職責

2、財政救濟實力隨著財政收入的增加不斷增加

3、救災補償受年度災害大小呈正相關關系

4、政府救災補償非常有限，需要有其他補償途經（二）商業保險補償分析

1、商業保險補償取決于投保者的投保金額和保險責任

2、商業保險補償在險種之間存在極大的差異二、社會保險與財政的關系

1、緊密結合型（一體預算型）

2、松散結合型（適度融合型）

3、完全分離型（兩線平行型）三、財政對保險的支持作用川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯792023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士79第三節保險與宏觀經濟一、經濟發展水平對保險的影響：二、通貨膨脹對保險的影響通貨膨脹的經濟定義：一般物價水平或物價總體水平的持續上升

通貨膨脹：資本市場的名義收益率會處以非常高的水平。保險基金為了安全，多投資于債券、不動產和銀行儲蓄，保險公司的收益率可能為負，大大影響保險公司的盈利水平。三、通貨緊縮對保險的影響通貨緊縮的經濟定義：商品和勞務的價格水平持續下降

通貨緊縮：資本市場上證券貶值，保險公司投資收益減少。宏觀經濟惡化，銀行利率回升使壽險保單的預定利率相對減少，導致退保增多，應收保費增加，壞帳風險加大川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯802023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士80四、保險與對外貿易(一）對外貿易的危險：

1、國家危險：貿易對方國家因政治、社會和經濟等方面的因素造成的經濟損失2、貿易對方的行為造成的經濟影響：買方無力償付貨款（二）對貿易危險的消除：保險（三）構成貿易商品價格的三大要素：貨物的成本價、保險費、運輸費。國際貿易定價采取CIF和FOB兩種方式定價。

CIF定價：保險費包含在價格中，由出口方支付

FOB定價：保險費不含在價格中，由進口方支付川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯812023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士81第六章：商業保險之一財產保險川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯822023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士82本章主要內容基本概念火災保險運輸保險工程保險責任保險川大工商管理學院：向朝進博士2023/1/11可編輯832023/1/11川大工商管理學院：向朝進博士83第一節基本概念一、財產保險:以物質財產及有關利益、責任和信用為保險標的的保險。

（一）分類1根據業務范圍：

廣義財產保險：各種財產損失保險、責任保險、信用保證保