會計電算化原理與應用第5章供應鏈與應收應付業務處理（采購）會計電算化原理與應用第5章會計電算化原理與應用Contents5.2采購管理會計電算化原理與應用Contents5.2采購管理25.2.1采購管理功能概述1．采購訂貨2．采購業務(1)采購入庫(2)采購發票(3)采購結算3．采購賬表會計電算化原理與應用5.2.1采購管理功能概述1．采購訂貨會計電算化原理與應用35.2.3普通采購業務(1)4月1日，業務員李天華向成都大成公司詢問鍵盤的價格(不含稅95元/只)，經過評估后確認價格合理，隨即向主管領導提出請購要求，請購數量為300只。領導同意向成都大成公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為4月3日。(2)4月3日，收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。當天收到該筆貨物的專用發票一張。業務部門將采購發票交給財務部門，財務部門確定此業務所涉及的應付賬款及采購成本。(3)4月4日，財務部門開出工行轉賬支票一張，支票號ZZ123，付清采購貨款。會計電算化原理與應用5.2.3普通采購業務(1)4月1日，業務員李天華向成都大41.填制并審核請購單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“請購”|“請購單”，進入“采購請購單”，單擊“增加”，按案例輸入輸入完畢，單擊“保存”完成，然后單擊“審核”對請購單進行審核。會計電算化原理與應用1.填制并審核請購單會計電算化原理與應用52.填制并審核采購訂單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購訂貨”|“采購訂單”，進入“采購訂單”，單擊“增加”，進入輸入狀態，輸入供應商會計電算化原理與應用2.填制并審核采購訂單會計電算化原理與應用6在前面已經錄入了采購請購單，因此可以通過關聯方式從已經錄入的采購請購單中轉入數據。選擇“生單”|“請購單”，設置查詢條件會計電算化原理與應用在前面已經錄入了采購請購單，因此可以通過關聯方式從已經錄入的7可以根據需要設置條件，單擊“過濾”會計電算化原理與應用可以根據需要設置條件，單擊“過濾”會計電算化原理與應用8單擊“確定”返回，并將選擇的采購請購單數據拷貝到采購訂單中。補充采購部門、業務員等信息，也可以修改相關數據單擊“保存”，然后單擊“審核”完成會計電算化原理與應用單擊“確定”返回，并將選擇的采購請購單數據拷貝到采購訂單中。93.填制并審核到貨單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購到貨”|“到貨單”，進入“到貨單”，單擊“增加”，選擇“生單”|“采購訂單”，可以選擇“供應商編碼”為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入采購訂單選擇狀態選擇后，單擊“確定”，采購訂單的數據就拷貝到到貨單中，可以修改相關信息會計電算化原理與應用3.填制并審核到貨單會計電算化原理與應用10

會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后審核。會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后審核。114.填制并審核采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，進入“采購入庫單”，選擇“生單”|“采購到貨單（藍字）”（注意：不能先單擊“增加”，單擊“增加”表示手工輸入），可以選擇供應商為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入采購到貨單選擇狀態會計電算化原理與應用選擇后單擊“確定”返回，補充庫房等信息4.填制并審核采購入庫單會計電算化原理與應用選擇后單擊“確定12

會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后進行審核會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后進行審核13.填制并審核采購發票選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，進入“專用發票”，單擊“增加”，進入輸入狀態。選擇“生單”|“入庫單”，可以選擇“供應商代碼”為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入入庫單選擇狀態，選擇后單擊“確定”返回，補充發票日期等信息會計電算化原理與應用單擊“保存”完成。.填制并審核采購發票會計電算化原理與應用單擊“保存”完成。146.執行采購結算(1)采購結算的內容采購結算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據采購發票、采購入庫單核算采購入庫成本；采購結算的結果是采購結算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發票記錄對應關系的結算對照表。采購結算從操作處理上分為自動結算、手工結算兩種方式；另外運費發票可以單獨進行結算。自動結算和手工結算時，可以同時選擇發票和運費同時與入庫單進行結算，將運費發票的費用按數量或按金額分攤到入庫單中。此時將發票和運費分攤的費用寫入采購入庫單的成本中。如果運費發票開具時，對應的入庫單已經與發票結算，此時，運費發票可以通過費用折扣結算將運費分攤到入庫單中，此時運費發票分攤的費用不再記入入庫單中，需要到“存貨核算”系統中進行結算成本的暫估處理，系統會將運費金額分攤到成本中。會計電算化原理與應用6.執行采購結算會計電算化原理與應用15(2)手工采購結算的操作流程選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“手工結算”，進入“手工結算”會計電算化原理與應用(2)手工采購結算的操作流程會計電算化原理與應用16單擊工具欄的“選單”，進入結算選單。再單擊工具欄的“過濾”，進入“過濾條件選擇-采購手工結算”，設置合適的條件篩選要手工結算的發票和入庫單，這里設置供應商為“成都大成公司”，單擊“過濾”，系統進行篩選，并顯示在結算選單中會計電算化原理與應用單擊工具欄的“選單”，進入結算選單。再單擊工具欄的“過濾”，17在“結算選發票列表”和“結算選入庫單列表”分別進行選擇，具體在選擇欄對應的行進行雙擊。也可以先選擇一個，然后選擇“匹配”功能進行自動匹配。選擇完成后，單擊“確定”，返回到“手工結算”窗口，這時候會顯示已經結算的單據會計電算化原理與應用在“結算選發票列表”和“結算選入庫單列表”分別進行選擇，具體18單擊工具欄的“結算”，系統顯示“完成結算”，然后退出結算工作。結算完成后，在“手工結算”窗口，將看不到已結算的入庫單和發票。結算結果可以在“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“結算單列表”中查詢會計電算化原理與應用如果選擇“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“自動結算”，系統會自動結算，單擊“確定”后，本案例系統顯示“結算模式[入庫單和發票]，狀態:全部成功,共處理了[1]條記錄”單擊工具欄的“結算”，系統顯示“完成結算”，然后退出結算工作197.生成應付憑證(1)應付單據審核選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入“應付單查詢條件”，供應商選擇“成都大成公司”，單擊“確定”進入應付單據列表會計電算化原理與應用先選擇單據，方法是在“選擇”欄目下需要選擇的單據上雙擊，然后單擊工具欄的“審核”，系統會顯示審核成功提示信息。7.生成應付憑證會計電算化原理與應用先選擇單據，方法是在“選20(2)生成憑證制單即生成憑證，并將憑證傳遞至總賬，后續再審核和記賬。系統對不同的單據類型或不同的業務處理提供制單的功能；除此之外，系統提供了一個統一制單的平臺，您可以在此快速、成批生成憑證，并可依據規則進行合并制單等處理。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，然后出現“制單查詢”窗口，選擇“發票制單”，選擇供應商“成都大成公司”會計電算化原理與應用(2)生成憑證會計電算化原理與應用21單擊“確定”，進入采購發票制單，憑證類別選擇“轉賬憑證”，填入制單日期，單擊“全選”功能（選擇要進行制單的單據，在“選擇標志”一欄雙擊，系統會在你雙擊的欄目給出一個序號，表明要將該單據制單。可以修改系統所給出的序號。例如，系統給出的序號為1，可以改為2。相同序號的記錄會制成一張憑證。）會計電算化原理與應用單擊“確定”，進入采購發票制單，憑證類別選擇“轉賬憑證”，填22單擊“制單”（制單日期只能大于等于單據日期），稍等待一會后，會顯示生成的憑證會計電算化原理與應用單擊“制單”（制單日期只能大于等于單據日期），稍等待一會后，23(3)出錯處理方法處理的方法是，用admin登錄系統管理，然后選擇“視圖”|“清除單據單據鎖定”會計電算化原理與應用(3)出錯處理方法會計電算化原理與應用24先選擇，再單擊“確定”完成。然后再選擇“視圖”|“清除所有任務”，完成后退出，再繼續處理業務。在其他地方出現類似提示的時候，也按照這樣的方法處理。會計電算化原理與應用先選擇，再單擊“確定”完成。會計電算化原理與應用258.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“初始設置”|“期初數據”|“期初余額”，進入后先選擇倉庫單擊“記賬”，完成期初記賬工作。如果已經記賬，則工具欄不會顯示“記賬”功能。會計電算化原理與應用8.生成入庫憑證會計電算化原理與應用26選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表先雙擊“選擇”的記錄，單擊“記賬”完成記賬工作。會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“27選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄上的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”在“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口。會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“28單擊工具欄的“生成”功能，進入填制憑證窗口，單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用會計電算化原理與應用299.生成付款憑證選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“付款單據處理”|“付款單據錄入”，進入“付款單”，單擊“增加”，供應商選擇“成都大成公司”，結算方式選擇“轉賬支票”，金額為33345元會計電算化原理與應用9.生成付款憑證會計電算化原理與應用30單擊“保存”，然后單擊“審核”，系統提示“是否立即制單?”，選擇“是”，進入填制憑證窗口。選擇憑證類型為“付款憑證”，補充輸入發票號和支票號，生成的憑證分錄如下：借：應付賬款(2202)/大成33345

貸：銀行存款/工行存款(100201)33345單擊“保存”，在憑證左上角顯示“已生成”標志。這時憑證已經傳遞到總賬系統中。會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后單擊“審核”，系統提示“是否立即制單?”，315.2.4采購現結業務實驗資料4月5日，向成都大成公司購買鼠標30箱，單價為600元/箱（無稅單價），直接驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張，立即以工行轉賬支票(支票號ZZ011)支付其貨款。確定采購成本，進行付款處理。實驗過程1.填制采購入庫單并審核選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息單擊“保存”，再單擊“審核”，然后退出會計電算化原理與應用5.2.4采購現結業務實驗資料會計電算化原理與應用322.錄入采購專用發票并進行現結處理和采購結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，單擊“增加”，選擇“生單”|“入庫單”，單據來源類型為“入庫單”，單擊“過濾”，進入發票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數據的入庫單保存發票。單擊工具欄的“現付”功能，輸入付款金額會計電算化原理與應用2.錄入采購專用發票并進行現結處理和采購結算會計電算化原理與33單擊“確定”，執行現付后發票上顯示“已現付”標記。單擊“結算”，系統自動實現結算，即票據的自動配對勾銷，在發票上顯示“已結算”標記。會計電算化原理與應用單擊“確定”，執行現付后發票上顯示“已現付”標記。會計電算化343.審核應付單據進行現結制單選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入應付單條件設置，供應商選擇“成都大成公司”，選擇“包含已現結發票”，單擊“確定”進入應付單據列表會計電算化原理與應用3.審核應付單據進行現結制單會計電算化原理與應用35選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，在制單查詢中，選擇“現結制單”，單擊“確定”，進入現結制單中，選擇憑證類型為“付款憑證”，再選擇要制單的行單擊“制單”，系統顯示生成的憑證，其憑證分錄如下：借：材料采購18000

應交稅費/應交增值稅/進項稅

3060

貸：銀行存款/工行存款21060單擊“保存”，憑證自動生成，在填制憑證窗口上顯示“已生成”標記，表示憑證已經生成完成并傳遞到總賬系統中。會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”364.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表先選擇，單擊“記賬”，顯示“記賬成功”表示完成記賬。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”。會計電算化原理與應用4.生成入庫憑證會計電算化原理與應用37“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口，選擇憑證類別為“轉賬憑證”單擊“生成”按鈕，進入填制憑證窗口，系統待生成憑證，其分錄如下：借：原材料/生產用原材料（140301）18000

貸：材料采購（1401）

18000單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統返回“生成385.2.5采購運費處理實驗資料4月6日，向成都大成公司購買2TB硬盤200盒，單價為800元/盒，驗收入原料庫。同時還購買鼠標5箱，單價為600元/箱，驗收入原料倉庫。當天收到專用發票一張，立即以工行轉賬支票(支票號ZZ911)支付貨款。確定采購成本，進行付款處理。另外，在采購的過程中，還發生了一筆運輸費600元，稅率為7%，收到相應的運費發票一張，費用按照金額分配。確定采購成本及應付賬款，貨款未付。會計電算化原理與應用5.2.5采購運費處理實驗資料會計電算化原理與應用391.填制并審核采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息單擊“保存”，再單擊“審核”，然后退出。會計電算化原理與應用1.填制并審核采購入庫單會計電算化原理與應用402.填制采購專用發票選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，單擊“增加”，選擇“生單”|“入庫單”，單位為“成都大成公司”，單據來源類型為“采購入庫單”，單擊“過濾”，進入發票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數據的入庫單（2TB硬盤和鼠標）。單擊“確定”，數據自動傳到按發票中單擊“保存”。然后退出。會計電算化原理與應用2.填制采購專用發票會計電算化原理與應用413.填制運費發票并進行采購結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“運費發票”，單擊“增加”，輸入運費的相關信息會計電算化原理與應用3.填制運費發票并進行采購結算會計電算化原理與應用42選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“手工結算”，進入手工結算窗口，單擊“選單”進入結算選單窗口，單擊“過濾”，選擇“成都大成公司”，單擊“過濾”，未結算的單據就顯示出來，選擇要結算的發票和對應的入庫單單擊“確定”，系統提示“所選單據和扣稅類別不同，是否繼續？”，選擇“是”完成。在手工結算窗口，選擇費用分攤方式選擇“按金額”會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“43

會計電算化原理與應用會計電算化原理與應用44單擊“分攤”，系統提示“選擇按金額分攤，是否開始計算？”，選擇“是”進行計算。計算完成后，結算匯總表上會顯示出分攤結果，分攤費用欄就是分攤的運費。單擊“結算”，完成結算工作。不管采購入庫單上有無單價，采購結算后，其單價都被自動修改為發票上的存貨單價。會計電算化原理與應用單擊“分攤”，系統提示“選擇按金額分攤，是否開始計算？”，選454.審核發票并合并制單選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入應付單過濾條件設置，供應商選擇“成都大成公司”，完成設置后選擇“確定”會計電算化原理與應用4.審核發票并合并制單會計電算化原理與應用46選擇要審核的單據，單擊“審核”，系統會顯示審核成功提示信息，然后返回。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，進入制單查詢條件設置，選擇“發票制單”，單擊“確定”，進入“采購發票制單”，憑證類別選擇“轉賬憑證”選擇要生成憑證的發票，單擊“合并”，然后單擊“制單”按鈕，進入“填制憑證窗口”，生成的憑證分錄如下。借：材料采購(1401)163558

應交稅費/應交增值稅/進項稅額(22210101)27752

貸：應付賬款(2202)/大成191310補充票號等信息后單擊“保存”完成。會計電算化原理與應用選擇要審核的單據，單擊“審核”，系統會顯示審核成功提示信息，475.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表選擇要記賬的行，單擊“記賬”，顯示“記賬成功”表示完成記賬。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”。會計電算化原理與應用5.生成入庫憑證會計電算化原理與應用48“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”，系統返回“生成憑證”窗口，選擇憑證類別為“轉賬憑證”單擊“合成”，進入填制憑證窗口，系統待生成憑證，其分錄如下：借：原材料/生產用原材料(140301)163558

貸：材料采購(1401)

163558單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”，系統返回“生成憑證495.2.6請購比價業務實驗資料4月6日，李天華申請購買5箱鼠標（使用部門：一車間），經審核同意分別向重慶大江公司和成都大成公司提出詢價，報價截止日期為4月7日。4月7日供應商的報價分別為420元/箱、444元/箱。通過比價，決定向重慶大江公司訂購，要求到貨日期為4月9日。4月9日，未收到上述所訂貨物，向供應商發出催貨函。會計電算化原理與應用5.2.6請購比價業務會計電算化原理與應用501.定義供應商存貨對照表本功能用于反映某一供應商可以提供哪些存貨或某一存貨由哪些供應商提供，以及該存貨在各供應商間的配額分配和價格水平。選擇“基礎設置”|“基礎檔案”|“對照表”|“供應商存貨對照表”，進入供應商存貨對照表。單擊“增加”，在“增加”窗口中，選擇“01重慶大江公司”，存貨編碼“005鼠標”會計電算化原理與應用1.定義供應商存貨對照表會計電算化原理與應用51單擊“其他”選項卡，輸入最高進價35元。然后保存。采用相同的方法輸入成都大成公司的比價資料，選擇“其他”選項卡，最高進價輸入37元。然后保存。再返回供應商存貨對照表先選擇左邊的供貨單位，然后雙擊右邊的存貨目錄，就可以查看相關的信息。如果選擇“存貨供應商對照表”，則轉為存貨與供應商的對照關系。會計電算化原理與應用單擊“其他”選項卡，輸入最高進價35元。然后保存。會計電算化522.錄入供應商存貨調價單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“供應商管理”|“供應商供貨信息”|“供應商存貨調價單”，單擊“增加”，錄入供應商報價信息輸入完畢，單擊“保存”，再審核。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“供應商管理”|“供應商供貨信息”|“供應商存貨價格表”，可以查看到剛才錄入的價格資料。會計電算化原理與應用2.錄入供應商存貨調價單會計電算化原理與應用533.填制并審核請購單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“請購”|“請購單”，進入采購請購單，單擊“增加”，按案例輸入采購請購不需要填寫單價、供應商等信息。輸入后單擊“保存”完成，然后審核。會計電算化原理與應用3.填制并審核請購單會計電算化原理與應用544.請購比價生成采購訂單選擇“基礎設置”|“業務參數”|“供應鏈”|“采購管理”進行最高進價口令設置，具體在“業務及權限控制”中進行設置或更改，密碼自行設置。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購訂貨”|“請購比價生單”，進入“過濾條件選擇-比價生單列表過濾”，單擊“過濾”，進入請購比價生單列表單擊“全選”按鈕，再單擊“比價”按鈕，系統將供應商存貨對照表中該存貨價格最低的供應商挑選到當前單據中會計電算化原理與應用4.請購比價生成采購訂單會計電算化原理與應用55單擊“生單”，系統提示輸入最高進價口令輸入密碼后系統自動生成采購訂單。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購訂貨”|“采購訂單列表”，進入后選擇剛生成的采購訂單，單擊“審核”，完成后退出。會計電算化原理與應用單擊“生單”，系統提示輸入最高進價口令會計電算化原理與應用565.供應商催貨及查詢選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“供應商管理”|“供應商催貨函”，進入“過濾條件選擇-供應商催貨函”，輸入相關信息，進入供應商催貨函單擊“保存”，可以打印或保存為其他文件格式，發送給供應商。會計電算化原理與應用5.供應商催貨及查詢會計電算化原理與應用575.2.7暫估入庫報銷處理實驗資料4月9日，收到重慶大江公司提供的上月己驗收入庫的100盒2T硬盤的專用發票一張，發票單價為790元。進行暫估報銷處理，確定采購成本及應付賬款。實驗過程1.錄入采購發票選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，進入“專用發票”，單擊“增加”，進入輸入狀態。選擇“生單”|“入庫單”，進入過濾條件設置，單位選擇“重慶大江公司”，單擊“過濾”進入拷貝并執行窗口，本業務是上月3月25日的暫估業務，然后進行選擇。單擊“確定”返回，輸入發票發票日期等，單價改為790元會計電算化原理與應用5.2.7暫估入庫報銷處理實驗資料會計電算化原理與應用582.手工結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“手工結算”，進入“手工結算”窗口，單擊“選單”，進入“結算選單”窗口，單擊“過濾”進行條件設置，可選擇供應商“重慶大江公司”，單擊“過濾”后結算選單會計電算化原理與應用2.手工結算會計電算化原理與應用59在發票與入庫單之間進行配對選擇，單擊“確定”，返回“手工結算”窗口單擊“結算”，完成結算工作。會計電算化原理與應用在發票與入庫單之間進行配對選擇，單擊“確定”，返回“手工結算603.結算成本處理并生成憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“結算成本處理”，進入“暫估處理查詢”條件設置，選擇原料庫，單擊“確定”，進入結算成本處理選擇需要暫估結算的單據，單擊工具欄的“暫估”，系統會提示暫估處理完成。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入“生成憑證”窗口，在工具欄單擊“選擇”，進入查詢條件設置，選擇“藍字回沖單（報銷）”，單擊“確定”，進入“選擇單據”窗口會計電算化原理與應用3.結算成本處理并生成憑證會計電算化原理與應用61單擊“全選”，單擊“確定”，進入“生成憑證”窗口。選擇憑證類別為轉賬憑證，輸入藍字回沖單應付暫估科目“1401材料采購”單擊“生成”，進入填制憑證窗口。憑證分錄如下：借：原材料/生產用原材料79000

貸:材料采購79000單擊“保存”，保存藍字回沖單生成的憑證。會計電算化原理與應用單擊“全選”，單擊“確定”，進入“生成憑證”窗口。會計電算化624.審核發票并制單處理選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，條件設置“重慶大江公司”會計電算化原理與應用4.審核發票并制單處理會計電算化原理與應用63先選擇，然后單擊“審核”，系統會提示審核成功。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，制單查詢中選擇“發票制單”將憑證類別改為“轉賬憑證”，先選擇，然后單擊“制單”，進入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：借：材料采購79000

應交稅費/應交增值稅/進項稅額13430

貸：應付賬款92430補充輸入票號等信息，單擊“保存”完成。會計電算化原理與應用先選擇，然后單擊“審核”，系統會提示審核成功。會計電算化原理645.2.8采購結算前退貨實驗資料4月9日，收到成都大成公司提供的23吋液晶顯示器，數量52臺，單價為1200元。驗收入原料庫。4月10日，倉庫反映有2臺顯示器有質量問題，退回給供應商，辦理相關出庫手續。收到成都大成公司開具的50臺液晶顯示器的專用發票一張，單價1200元。編制應付賬款憑證和入庫憑證。會計電算化原理與應用5.2.8采購結算前退貨實驗資料會計電算化原理與應用651.填制并審核采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息單擊“保存”，再單擊“審核”，然后退出。會計電算化原理與應用1.填制并審核采購入庫單會計電算化原理與應用662.填制紅字采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，選擇入庫單右上角的“紅字”，輸入案例信息，退貨數量填寫-2，單價填寫1200單擊“保存”，再進行審核，然后退出。會計電算化原理與應用2.填制紅字采購入庫單會計電算化原理與應用673.根據采購入庫單生成采購專用發票選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，單擊“增加”，選擇“生單”|“入庫單”，單據來源類型為“采購入庫單”，單擊“過濾”，進入發票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數據的入庫單。單擊“確定”，數據自動傳到按發票中。將發票中的數量改為50會計電算化原理與應用3.根據采購入庫單生成采購專用發票會計電算化原理與應用684.采購結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“手工結算”，進入手工結算窗口，單擊“選單”進入結算選單中，再單擊“過濾”進入查詢條件選擇，供應商選擇“成都大成公司”，單擊“過濾”，選擇要結算的單據會計電算化原理與應用4.采購結算會計電算化原理與應用69單擊“確定”，返回到手工結算單擊“結算”，完成單據的之間鉤稽會計電算化原理與應用單擊“確定”，返回到手工結算會計電算化原理與應用705.生成應付憑證選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入“應付單查詢條件”，供應商選擇“成都大成公司”，單擊“確定”進入應付單據列表會計電算化原理與應用5.生成應付憑證會計電算化原理與應用71先選擇單據，然后單擊“審核”，系統顯示審核成功。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，然后出現“制單查詢”窗口，選擇“發票制單”，選擇供應商“成都大成公司”，單擊“確定”，進入“采購發票制單”窗口，憑證類別選擇“轉賬憑證”先選擇，單擊“制單”，顯示生成的憑證，其憑證分錄如下：借：材料采購60000

應交稅費/應交增值稅/進項稅額10200

貸：應付賬款/大成70200補充輸入發票號等后，單擊“保存”完成憑證生成。會計電算化原理與應用先選擇單據，然后單擊“審核”，系統顯示審核成功。會計電算化原726.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表先雙擊“選擇”的記錄（全選），單擊“記賬”完成記賬工作。會計電算化原理與應用6.生成入庫憑證會計電算化原理與應用73先雙擊“選擇”的記錄（全選），單擊“記賬”完成記賬工作。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄上的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”會計電算化原理與應用先雙擊“選擇”的記錄（全選），單擊“記賬”完成記賬工作。會計74單擊“全選”，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口。選擇憑證類別為“轉賬憑證”單擊工具欄的“合成”，將兩張入庫單合成生成一張憑證，憑證分錄如下：借：原材料/生產用原材料60000

貸：材料采購60000單擊“保存”，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用單擊“全選”，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口。會755.2.9采購結算后退貨實驗資料4月15日，前期從成都大成公司購入的鍵盤質量有問題，從原料庫退回4只給供貨方，單價為95元，同時收到紅字專用發票一張。對采購入庫單和紅字專用采購發票進行業務處理。1.填制紅字采購入庫單并審核選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，選擇右上角的“紅字”，輸入案例信息，退貨數量填寫-4，單價填寫95單擊“保存”，再進行審核會計電算化原理與應用5.2.9采購結算后退貨實驗資料會計電算化原理與應用762.填制紅字采購專用發票并執行采購結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“紅字專用采購發票”，進入后先單擊“增加”，單擊“生單”|“入庫單”，進入過濾條件設置，可用供應商為條件，單擊“過濾”，進入后選擇相應的入庫單。單擊“確定”返回發票中單擊“保存”。單擊“結算”完成自動結算，結算后發票上顯示“已結算”標記會計電算化原理與應用2.填制紅字采購專用發票并執行采購結算會計電算化原理與應用773.生成應付沖銷憑證選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入“應付單過濾條件”，供應商選擇“成都大成公司”，單擊“確定”進入應付單據列表會計電算化原理與應用3.生成應付沖銷憑證會計電算化原理與應用78先選擇單據，然后單擊“審核”，系統顯示審核成功。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，然后出現“制單查詢”窗口，選擇“發票制單”，選擇供應商“成都大成公司”，單擊“確定”，進入“采購發票制單”窗口，憑證類別選擇“轉賬憑證”先選擇，單擊“制單”，顯示生成的憑證，其憑證分錄如下：借：材料采購-380.00

應交稅費/應交增值稅/進項稅額-64.60

貸：應付賬款/大成-444.60補充輸入發票號等后，單擊“保存”完成憑證生成。會計電算化原理與應用先選擇單據，然后單擊“審核”，系統顯示審核成功。會計電算化原794.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表先雙擊“選擇”記錄，單擊“記賬”完成記賬工作。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄上的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”會計電算化原理與應用4.生成入庫憑證會計電算化原理與應用80選擇單據，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口。選擇憑證類別為“轉賬憑證”單擊工具欄的“生成”，生成的憑證分錄如下：借：原材料/生成用原材料(140301)-380

貸：材料采購(1401)380單擊“保存”，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用選擇單據，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口。會計電815.2.10暫估入庫處理實驗資料4月20日，收到上海大坤公司提供的HP打印機50臺，入配套用品庫。由于到了月底發票仍未收到，進行暫估記賬處理，每臺的暫估價為1500元。1.填制并審核采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息，采購單價不用填寫單擊“保存”，再單擊“審核”，然后退出會計電算化原理與應用5.2.10暫估入庫處理實驗資料會計電算化原理與應用822.月末錄入暫估入庫成本并生成憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“暫估成本錄入”，進入查詢條件選擇，選擇“包括已有暫估金額的單據”，單擊“確定”，進入暫估成本錄入窗口。可以更改暫估價單擊“保存”，提示保存成功表明已經錄入完成。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入查詢條件選擇，單擊“過濾”，進入正常單據記賬列表會計電算化原理與應用2.月末錄入暫估入庫成本并生成憑證會計電算化原理與應用83選擇要記賬的單據，單擊“記賬”，提示記賬成功。然后退出。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入生成憑證窗口中。單擊工具欄的“選擇”，在查詢條件中選擇“采購入庫單（暫估記賬）”，單擊“確定”。顯示未生成憑證單據一覽表。選擇要生成憑證的單據（采購入庫單），單擊“確定”返回到生成憑證窗口，將憑證類別改為轉賬憑證，補充應付暫估科目“材料采購(1401)”單擊“生成”，進入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：借：庫存商品(1405)75000

貸：材料采購（1401）75000單擊“保存”完成。會計電算化原理與應用選擇要記賬的單據，單擊“記賬”，提示記賬成功。然后退出。會計84本案例采用的是月初沖回方式。月初，系統自動生成“紅字回沖單”，自動計入明細賬，回沖上月的暫估業務。會計電算化原理與應用本案例采用的是月初沖回方式。月初，系統自動生成“紅字回沖單”855.2.11采購業務月末結賬1.結賬處理月末處理一般在本月報表編制完成后，確認當期業務完成，才進行相關的月末結賬等處理，這里是說明具體的方法。該業務屬于采購月結業務。①在采購管理月末結賬之前，進行賬套數據備份。②選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“月末結賬”，進入月末結賬窗口，單擊要結賬的會計月份，單擊“結賬”，系統提示結賬完成。2.取消結賬只有取消庫存、核算系統的月末結賬，才能取消采購管理系統的月末結賬。如果庫存、核算的任何一個系統未取消月末結賬，那么也不能取消采購管理系統的月末結賬。會計電算化原理與應用5.2.11采購業務月末結賬1.結賬處理會計電算化原理與應865.2.12采購查詢1.采購明細表選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“報表”|“統計表”|“采購明細表”，進入查詢條件選擇，設置好條件后單擊“確定”會計電算化原理與應用5.2.12采購查詢1.采購明細表會計電算化原理與應用872.入庫明細表選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“報表”|“統計表”|“入庫明細表”，進入查詢條件選擇，設置好條件后單擊“確定”會計電算化原理與應用2.入庫明細表會計電算化原理與應用883.采購發票列表選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“采購發票列表”，進入查詢條件選擇會計電算化原理與應用3.采購發票列表會計電算化原理與應用894.結算明細表選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“報表”|“統計表”|“結算明細表”，進入查詢條件選擇，設置好條件后單擊“確定”會計電算化原理與應用4.結算明細表會計電算化原理與應用905.未完成業務明細表選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“報表”|“統計表”|“未完成業務明細表”，進入查詢條件選擇，設置好條件后單擊“確定”會計電算化原理與應用5.未完成業務明細表會計電算化原理與應用91會計電算化原理與應用ThankYou!會計電算化原理與應用會計電算化原理與應用第5章供應鏈與應收應付業務處理（采購）會計電算化原理與應用第5章會計電算化原理與應用Contents5.2采購管理會計電算化原理與應用Contents5.2采購管理945.2.1采購管理功能概述1．采購訂貨2．采購業務(1)采購入庫(2)采購發票(3)采購結算3．采購賬表會計電算化原理與應用5.2.1采購管理功能概述1．采購訂貨會計電算化原理與應用955.2.3普通采購業務(1)4月1日，業務員李天華向成都大成公司詢問鍵盤的價格(不含稅95元/只)，經過評估后確認價格合理，隨即向主管領導提出請購要求，請購數量為300只。領導同意向成都大成公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為4月3日。(2)4月3日，收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。當天收到該筆貨物的專用發票一張。業務部門將采購發票交給財務部門，財務部門確定此業務所涉及的應付賬款及采購成本。(3)4月4日，財務部門開出工行轉賬支票一張，支票號ZZ123，付清采購貨款。會計電算化原理與應用5.2.3普通采購業務(1)4月1日，業務員李天華向成都大961.填制并審核請購單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“請購”|“請購單”，進入“采購請購單”，單擊“增加”，按案例輸入輸入完畢，單擊“保存”完成，然后單擊“審核”對請購單進行審核。會計電算化原理與應用1.填制并審核請購單會計電算化原理與應用972.填制并審核采購訂單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購訂貨”|“采購訂單”，進入“采購訂單”，單擊“增加”，進入輸入狀態，輸入供應商會計電算化原理與應用2.填制并審核采購訂單會計電算化原理與應用98在前面已經錄入了采購請購單，因此可以通過關聯方式從已經錄入的采購請購單中轉入數據。選擇“生單”|“請購單”，設置查詢條件會計電算化原理與應用在前面已經錄入了采購請購單，因此可以通過關聯方式從已經錄入的99可以根據需要設置條件，單擊“過濾”會計電算化原理與應用可以根據需要設置條件，單擊“過濾”會計電算化原理與應用100單擊“確定”返回，并將選擇的采購請購單數據拷貝到采購訂單中。補充采購部門、業務員等信息，也可以修改相關數據單擊“保存”，然后單擊“審核”完成會計電算化原理與應用單擊“確定”返回，并將選擇的采購請購單數據拷貝到采購訂單中。1013.填制并審核到貨單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購到貨”|“到貨單”，進入“到貨單”，單擊“增加”，選擇“生單”|“采購訂單”，可以選擇“供應商編碼”為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入采購訂單選擇狀態選擇后，單擊“確定”，采購訂單的數據就拷貝到到貨單中，可以修改相關信息會計電算化原理與應用3.填制并審核到貨單會計電算化原理與應用102

會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后審核。會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后審核。1034.填制并審核采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，進入“采購入庫單”，選擇“生單”|“采購到貨單（藍字）”（注意：不能先單擊“增加”，單擊“增加”表示手工輸入），可以選擇供應商為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入采購到貨單選擇狀態會計電算化原理與應用選擇后單擊“確定”返回，補充庫房等信息4.填制并審核采購入庫單會計電算化原理與應用選擇后單擊“確定104

會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后進行審核會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后進行審核105.填制并審核采購發票選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，進入“專用發票”，單擊“增加”，進入輸入狀態。選擇“生單”|“入庫單”，可以選擇“供應商代碼”為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入入庫單選擇狀態，選擇后單擊“確定”返回，補充發票日期等信息會計電算化原理與應用單擊“保存”完成。.填制并審核采購發票會計電算化原理與應用單擊“保存”完成。1066.執行采購結算(1)采購結算的內容采購結算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據采購發票、采購入庫單核算采購入庫成本；采購結算的結果是采購結算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發票記錄對應關系的結算對照表。采購結算從操作處理上分為自動結算、手工結算兩種方式；另外運費發票可以單獨進行結算。自動結算和手工結算時，可以同時選擇發票和運費同時與入庫單進行結算，將運費發票的費用按數量或按金額分攤到入庫單中。此時將發票和運費分攤的費用寫入采購入庫單的成本中。如果運費發票開具時，對應的入庫單已經與發票結算，此時，運費發票可以通過費用折扣結算將運費分攤到入庫單中，此時運費發票分攤的費用不再記入入庫單中，需要到“存貨核算”系統中進行結算成本的暫估處理，系統會將運費金額分攤到成本中。會計電算化原理與應用6.執行采購結算會計電算化原理與應用107(2)手工采購結算的操作流程選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“手工結算”，進入“手工結算”會計電算化原理與應用(2)手工采購結算的操作流程會計電算化原理與應用108單擊工具欄的“選單”，進入結算選單。再單擊工具欄的“過濾”，進入“過濾條件選擇-采購手工結算”，設置合適的條件篩選要手工結算的發票和入庫單，這里設置供應商為“成都大成公司”，單擊“過濾”，系統進行篩選，并顯示在結算選單中會計電算化原理與應用單擊工具欄的“選單”，進入結算選單。再單擊工具欄的“過濾”，109在“結算選發票列表”和“結算選入庫單列表”分別進行選擇，具體在選擇欄對應的行進行雙擊。也可以先選擇一個，然后選擇“匹配”功能進行自動匹配。選擇完成后，單擊“確定”，返回到“手工結算”窗口，這時候會顯示已經結算的單據會計電算化原理與應用在“結算選發票列表”和“結算選入庫單列表”分別進行選擇，具體110單擊工具欄的“結算”，系統顯示“完成結算”，然后退出結算工作。結算完成后，在“手工結算”窗口，將看不到已結算的入庫單和發票。結算結果可以在“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“結算單列表”中查詢會計電算化原理與應用如果選擇“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“自動結算”，系統會自動結算，單擊“確定”后，本案例系統顯示“結算模式[入庫單和發票]，狀態:全部成功,共處理了[1]條記錄”單擊工具欄的“結算”，系統顯示“完成結算”，然后退出結算工作1117.生成應付憑證(1)應付單據審核選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入“應付單查詢條件”，供應商選擇“成都大成公司”，單擊“確定”進入應付單據列表會計電算化原理與應用先選擇單據，方法是在“選擇”欄目下需要選擇的單據上雙擊，然后單擊工具欄的“審核”，系統會顯示審核成功提示信息。7.生成應付憑證會計電算化原理與應用先選擇單據，方法是在“選112(2)生成憑證制單即生成憑證，并將憑證傳遞至總賬，后續再審核和記賬。系統對不同的單據類型或不同的業務處理提供制單的功能；除此之外，系統提供了一個統一制單的平臺，您可以在此快速、成批生成憑證，并可依據規則進行合并制單等處理。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，然后出現“制單查詢”窗口，選擇“發票制單”，選擇供應商“成都大成公司”會計電算化原理與應用(2)生成憑證會計電算化原理與應用113單擊“確定”，進入采購發票制單，憑證類別選擇“轉賬憑證”，填入制單日期，單擊“全選”功能（選擇要進行制單的單據，在“選擇標志”一欄雙擊，系統會在你雙擊的欄目給出一個序號，表明要將該單據制單。可以修改系統所給出的序號。例如，系統給出的序號為1，可以改為2。相同序號的記錄會制成一張憑證。）會計電算化原理與應用單擊“確定”，進入采購發票制單，憑證類別選擇“轉賬憑證”，填114單擊“制單”（制單日期只能大于等于單據日期），稍等待一會后，會顯示生成的憑證會計電算化原理與應用單擊“制單”（制單日期只能大于等于單據日期），稍等待一會后，115(3)出錯處理方法處理的方法是，用admin登錄系統管理，然后選擇“視圖”|“清除單據單據鎖定”會計電算化原理與應用(3)出錯處理方法會計電算化原理與應用116先選擇，再單擊“確定”完成。然后再選擇“視圖”|“清除所有任務”，完成后退出，再繼續處理業務。在其他地方出現類似提示的時候，也按照這樣的方法處理。會計電算化原理與應用先選擇，再單擊“確定”完成。會計電算化原理與應用1178.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“初始設置”|“期初數據”|“期初余額”，進入后先選擇倉庫單擊“記賬”，完成期初記賬工作。如果已經記賬，則工具欄不會顯示“記賬”功能。會計電算化原理與應用8.生成入庫憑證會計電算化原理與應用118選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表先雙擊“選擇”的記錄，單擊“記賬”完成記賬工作。會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“119選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄上的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”在“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口。會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“120單擊工具欄的“生成”功能，進入填制憑證窗口，單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用會計電算化原理與應用1219.生成付款憑證選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“付款單據處理”|“付款單據錄入”，進入“付款單”，單擊“增加”，供應商選擇“成都大成公司”，結算方式選擇“轉賬支票”，金額為33345元會計電算化原理與應用9.生成付款憑證會計電算化原理與應用122單擊“保存”，然后單擊“審核”，系統提示“是否立即制單?”，選擇“是”，進入填制憑證窗口。選擇憑證類型為“付款憑證”，補充輸入發票號和支票號，生成的憑證分錄如下：借：應付賬款(2202)/大成33345

貸：銀行存款/工行存款(100201)33345單擊“保存”，在憑證左上角顯示“已生成”標志。這時憑證已經傳遞到總賬系統中。會計電算化原理與應用單擊“保存”，然后單擊“審核”，系統提示“是否立即制單?”，1235.2.4采購現結業務實驗資料4月5日，向成都大成公司購買鼠標30箱，單價為600元/箱（無稅單價），直接驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張，立即以工行轉賬支票(支票號ZZ011)支付其貨款。確定采購成本，進行付款處理。實驗過程1.填制采購入庫單并審核選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息單擊“保存”，再單擊“審核”，然后退出會計電算化原理與應用5.2.4采購現結業務實驗資料會計電算化原理與應用1242.錄入采購專用發票并進行現結處理和采購結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，單擊“增加”，選擇“生單”|“入庫單”，單據來源類型為“入庫單”，單擊“過濾”，進入發票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數據的入庫單保存發票。單擊工具欄的“現付”功能，輸入付款金額會計電算化原理與應用2.錄入采購專用發票并進行現結處理和采購結算會計電算化原理與125單擊“確定”，執行現付后發票上顯示“已現付”標記。單擊“結算”，系統自動實現結算，即票據的自動配對勾銷，在發票上顯示“已結算”標記。會計電算化原理與應用單擊“確定”，執行現付后發票上顯示“已現付”標記。會計電算化1263.審核應付單據進行現結制單選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入應付單條件設置，供應商選擇“成都大成公司”，選擇“包含已現結發票”，單擊“確定”進入應付單據列表會計電算化原理與應用3.審核應付單據進行現結制單會計電算化原理與應用127選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，在制單查詢中，選擇“現結制單”，單擊“確定”，進入現結制單中，選擇憑證類型為“付款憑證”，再選擇要制單的行單擊“制單”，系統顯示生成的憑證，其憑證分錄如下：借：材料采購18000

應交稅費/應交增值稅/進項稅

3060

貸：銀行存款/工行存款21060單擊“保存”，憑證自動生成，在填制憑證窗口上顯示“已生成”標記，表示憑證已經生成完成并傳遞到總賬系統中。會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”1284.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表先選擇，單擊“記賬”，顯示“記賬成功”表示完成記賬。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”。會計電算化原理與應用4.生成入庫憑證會計電算化原理與應用129“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統返回“生成憑證”窗口，選擇憑證類別為“轉賬憑證”單擊“生成”按鈕，進入填制憑證窗口，系統待生成憑證，其分錄如下：借：原材料/生產用原材料（140301）18000

貸：材料采購（1401）

18000單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統返回“生成1305.2.5采購運費處理實驗資料4月6日，向成都大成公司購買2TB硬盤200盒，單價為800元/盒，驗收入原料庫。同時還購買鼠標5箱，單價為600元/箱，驗收入原料倉庫。當天收到專用發票一張，立即以工行轉賬支票(支票號ZZ911)支付貨款。確定采購成本，進行付款處理。另外，在采購的過程中，還發生了一筆運輸費600元，稅率為7%，收到相應的運費發票一張，費用按照金額分配。確定采購成本及應付賬款，貨款未付。會計電算化原理與應用5.2.5采購運費處理實驗資料會計電算化原理與應用1311.填制并審核采購入庫單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“庫存管理”|“入庫業務”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息單擊“保存”，再單擊“審核”，然后退出。會計電算化原理與應用1.填制并審核采購入庫單會計電算化原理與應用1322.填制采購專用發票選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“專用采購發票”，單擊“增加”，選擇“生單”|“入庫單”，單位為“成都大成公司”，單據來源類型為“采購入庫單”，單擊“過濾”，進入發票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數據的入庫單（2TB硬盤和鼠標）。單擊“確定”，數據自動傳到按發票中單擊“保存”。然后退出。會計電算化原理與應用2.填制采購專用發票會計電算化原理與應用1333.填制運費發票并進行采購結算選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購發票”|“運費發票”，單擊“增加”，輸入運費的相關信息會計電算化原理與應用3.填制運費發票并進行采購結算會計電算化原理與應用134選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“手工結算”，進入手工結算窗口，單擊“選單”進入結算選單窗口，單擊“過濾”，選擇“成都大成公司”，單擊“過濾”，未結算的單據就顯示出來，選擇要結算的發票和對應的入庫單單擊“確定”，系統提示“所選單據和扣稅類別不同，是否繼續？”，選擇“是”完成。在手工結算窗口，選擇費用分攤方式選擇“按金額”會計電算化原理與應用選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“采購結算”|“135

會計電算化原理與應用會計電算化原理與應用136單擊“分攤”，系統提示“選擇按金額分攤，是否開始計算？”，選擇“是”進行計算。計算完成后，結算匯總表上會顯示出分攤結果，分攤費用欄就是分攤的運費。單擊“結算”，完成結算工作。不管采購入庫單上有無單價，采購結算后，其單價都被自動修改為發票上的存貨單價。會計電算化原理與應用單擊“分攤”，系統提示“選擇按金額分攤，是否開始計算？”，選1374.審核發票并合并制單選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“應付單據處理”|“應付單據審核”，進入應付單過濾條件設置，供應商選擇“成都大成公司”，完成設置后選擇“確定”會計電算化原理與應用4.審核發票并合并制單會計電算化原理與應用138選擇要審核的單據，單擊“審核”，系統會顯示審核成功提示信息，然后返回。選擇“業務工作”|“財務會計”|“應付款管理”|“制單處理”，進入制單查詢條件設置，選擇“發票制單”，單擊“確定”，進入“采購發票制單”，憑證類別選擇“轉賬憑證”選擇要生成憑證的發票，單擊“合并”，然后單擊“制單”按鈕，進入“填制憑證窗口”，生成的憑證分錄如下。借：材料采購(1401)163558

應交稅費/應交增值稅/進項稅額(22210101)27752

貸：應付賬款(2202)/大成191310補充票號等信息后單擊“保存”完成。會計電算化原理與應用選擇要審核的單據，單擊“審核”，系統會顯示審核成功提示信息，1395.生成入庫憑證選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“業務核算”|“正常單據記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據類型（采購入庫單），單擊“過濾”后進入正常單據記賬列表選擇要記賬的行，單擊“記賬”，顯示“記賬成功”表示完成記賬。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“存貨核算”|“財務核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據一覽表”。會計電算化原理與應用5.生成入庫憑證會計電算化原理與應用140“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”，系統返回“生成憑證”窗口，選擇憑證類別為“轉賬憑證”單擊“合成”，進入填制憑證窗口，系統待生成憑證，其分錄如下：借：原材料/生產用原材料(140301)163558

貸：材料采購(1401)

163558單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現“已生成”標志，表示憑證已經傳遞到總賬。會計電算化原理與應用“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”，系統返回“生成憑證1415.2.6請購比價業務實驗資料4月6日，李天華申請購買5箱鼠標（使用部門：一車間），經審核同意分別向重慶大江公司和成都大成公司提出詢價，報價截止日期為4月7日。4月7日供應商的報價分別為420元/箱、444元/箱。通過比價，決定向重慶大江公司訂購，要求到貨日期為4月9日。4月9日，未收到上述所訂貨物，向供應商發出催貨函。會計電算化原理與應用5.2.6請購比價業務會計電算化原理與應用1421.定義供應商存貨對照表本功能用于反映某一供應商可以提供哪些存貨或某一存貨由哪些供應商提供，以及該存貨在各供應商間的配額分配和價格水平。選擇“基礎設置”|“基礎檔案”|“對照表”|“供應商存貨對照表”，進入供應商存貨對照表。單擊“增加”，在“增加”窗口中，選擇“01重慶大江公司”，存貨編碼“005鼠標”會計電算化原理與應用1.定義供應商存貨對照表會計電算化原理與應用143單擊“其他”選項卡，輸入最高進價35元。然后保存。采用相同的方法輸入成都大成公司的比價資料，選擇“其他”選項卡，最高進價輸入37元。然后保存。再返回供應商存貨對照表先選擇左邊的供貨單位，然后雙擊右邊的存貨目錄，就可以查看相關的信息。如果選擇“存貨供應商對照表”，則轉為存貨與供應商的對照關系。會計電算化原理與應用單擊“其他”選項卡，輸入最高進價35元。然后保存。會計電算化1442.錄入供應商存貨調價單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“供應商管理”|“供應商供貨信息”|“供應商存貨調價單”，單擊“增加”，錄入供應商報價信息輸入完畢，單擊“保存”，再審核。選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“供應商管理”|“供應商供貨信息”|“供應商存貨價格表”，可以查看到剛才錄入的價格資料。會計電算化原理與應用2.錄入供應商存貨調價單會計電算化原理與應用1453.填制并審核請購單選擇“業務工作”|“供應鏈”|“采購管理”|“請購”|“請購單”，進入采購請購單，單擊“增加”，按案例輸入采購請購不需要填寫單價、供應商等信息。輸入后單擊“保存”完成，然后審核。會計電算化原理與應用3.填制并審核請購單會計電算化原理與應用1464.請購比價生成采購訂單選擇“基礎設置”|“業務參數”|“供應鏈”|“采購管理”進行最高進價口令設置，具體在“業務及權限控制”中進行設置或更改，密碼自行設置。選擇“業務工