投資業務投后管理辦法投資業務投后管理辦法投資業務投后管理辦法xxx公司投資業務投后管理辦法文件編號：文件日期：修訂次數：第1.0次更改批準審核制定方案設計，管理制度投資業務投后管理辦法為規范業務操作，加強投資業務管理，有效控制風險，根據公司《投資業務管理基本制度》及其他有關制度，特制定本辦法。第一節定義投后管理，是指對投資業務融資客戶及影響業務風險控制的有關因素進行持續監控和分析，以便及時發現預警信號，并積極采取應對措施的管理過程。包括投后檢查、風險預警和處置。第二節投后檢查（一）特點：1、既包括對客戶情況的檢查，又包括對融資用途事項的進展和抵質押擔保情況的檢查。其中，對客戶的檢查既包括對客戶執行《投資合同》情況的檢查，也包括對客戶資信、經營財務、管理、重大事項等情況的檢查。2、投后檢查的目的在于及時發現風險隱患并采取補救措施。3、投后檢查主要關注客戶是否能夠及時還本付息以及影響客戶還款能力的主要因素。（二）檢查類別1、首次檢查在投資款發放后的30天內應進行第一次檢查，重點檢查投資業務的實施情況。檢查方式可為實地檢查、電話詢問等方式。首次檢查要形成《投資業務首次檢查報告》（見附件1），由風控部門負責人簽字后存檔。2、全面檢查對投資業務，不論期限長短，從發生第一筆業務開始，每季前往客戶的經營場所實地檢查一次，同時對抵質押物存續情況進行檢查。對于發現風險隱患較大的投資業務，還須按月進行跟蹤檢查。檢查后要形成《投資業務檢查報告》（撰寫要求參照附件2），報告由風控部門負責人簽字后存檔。3、重點檢查一旦發現融資方出現新的可能或實際已經影響債務償還的重大情況時，最遲在發現上述情況的兩個工作日內，必須對客戶進行實地或跟蹤檢查，并形成報告。（三）檢查的主要方法投后檢查需要獲取有效信息，并根據這些信息綜合判斷客戶是否能正常支付投資款本息或履約，從而采取相應措施防范和降低風險。投后檢查的主要方式包括：1、信息獲取⑴客戶提供的信息：從客戶提供的財務會計報表匯集、整理出客戶信息。⑵實地檢查獲取信息：對于公司類客戶，前往客戶的主要生產經營場所實地檢查。在現場，通過與主要負責人、財務主管等進行接觸，查閱客戶的會計帳薄、記帳憑證、倉庫存貨，現場查看建設工地等，對客戶提供的信息進行補充、驗證。對于個人類客戶，要關注其收入的變化情況，必要時上門檢查。⑶從客戶之外獲取信息：從稅務、工商、銀行以及其他與客戶經營業務相關的部門、客戶等處了解情況，了解其競爭對手、主管機關和政府管理部門、新聞媒介、金融行業等對客戶的看法，以此修正和補充從客戶處獲取的信息。2、綜合分析對通過檢查和其他渠道取得的各種信息進行綜合分析，找出影響投資業務風險控制的各種因素，判斷客戶風險狀況，并提出相應的預防性或補救性措施。（四）檢查的主要內容通過收集客戶借款信息，對客戶主體資格、經營狀況及財務狀況、內部管理、信用狀況、是否有影響債務償還或難以履約的不利因素、擔保有效性等進行檢查，通過檢查發現預警信號，并及時采取措施防范、化解風險。1、檢查的主要內容投后檢查包括客戶檢查、投資業務檢查和抵質押擔保檢查。⑴客戶檢查A、基本情況：主要指客戶主體資格是否仍然符合要求。受各種因素的影響，客戶的組織形式、資本構成、經營范圍等構成主體資格的因素有可能發生變動。因此，應隨時關注客戶主體資格各種因素的變動，包括以下檢查內容：ａ、營業執照是否經工商行政管理部門或主管部門年檢合格，年檢意見中有無危及借款安全的情況；ｂ、貸款證是否經人民銀行年審通過，年審意見中有無對其限制性條款，這些條款對借款安全的影響程度如何；ｃ、客戶的名稱、公章、財務專用章、法人代表是否變更或準備變更，變更的主要原因及其對投資業務安全的影響程度；ｄ、客戶經營組織形式是否變更或準備變更，變更的主要原因及其對借款安全的影響程度；ｅ、客戶資本結構是否變更或準備變更，分析其出資人變更或增、減資的主要原因及其對借款安全的影響程度；ｆ、客戶經營范圍是否調整或準備調整，分析其調整的主要原因及其對投資安全的影響程度。B、經營狀況。通過了解所在行業和企業內部變化對客戶生產經營的影響，分析客戶經濟效益和還款能力的變化狀況。ａ、國家對客戶所在行業和主產品相關法律和政策的調整及其對客戶的影響程度；ｂ、客戶生產用主要原材料的供應渠道的變化情況，以及對正常生產經營的影響程度；ｃ、客戶生產是否正常進行，機器設備是否滿負荷運轉；ｄ、客戶的主要原材料、產品市場價格的變動及對其經營效益的影響程度；ｅ、客戶的上下游集中程度以及客戶對他們的依賴程度；ｆ、其他經營狀況。C、客戶內部管理水平，分析客戶的管理層素質、經驗、穩定性、經營思想、內部控制與管理能力和經營管理作風，員工素質等。D、投資資金的使用及客戶信用情況。檢查客戶融資資金使用是否符合合同約定，有無挪用或其他違反規定使用資金的行為，實際還款來源與合同約定還款來源的差異。此外，還要對客戶的還款意愿和信用進行判斷、如是否按期還本付息、是否執行投資合同的有關要求、是否配合投后檢查、是否被列入銀行或外匯管理局等有關機構的“黑名單”（指人民銀行的“惡意欠息企業名單”、“逃廢債企業名單”、“由外管局審核真實性的進口單位名錄”等）、是否被媒體曝光、是否存在違約情況等。E、財務狀況。應結合客戶所在行業、地區的企業財務狀況平均水平，以及客戶自身歷史財務數據進行分析，衡量和預測客戶的償債能力。進行財務指標的分析，主要關注以下指標：a、流動性指標包括：流動比率；速動比率等。b、杠桿指標包括：資產負債率、負債權益比率、利息保障倍數等。c、效率指標：應收帳款回收期、存貨及其他各類資產周轉率等。d、盈利指標：總資產利潤率、凈資產收益率、銷售利潤率等。e、現金流指標：經營活動現金流占總現金流的比率、經營活動現金流對利息或本金的支付保障倍數、經營活動現金流與流動資產的比率、經營活動產生現金流占總資產的比例等。F、重大事項。客戶發生改制、對外投資、固定資產投資、訴訟等重大事項，將對其經營管理、經濟效益、還款能力產生重大影響。因此，應重點關注客戶發生的下述重大事項：ａ、擬進行或正在進行重大固定資產投資項目建設情況；ｂ、擬進行或正在進行對外投資情況。對投資活動現金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業務狀況；對投資額較大的客戶，要分析評估其投資業務的風險程度；ｃ、擬進行或正在進行合資、重組、承包兼并、破產、收購、股份制等改制情況，嚴防客戶借資產重組之機剝離資產逃避還款責任；ｄ、遭受重大自然災害、事故情況；ｅ、是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶訴訟事項，分析其對借款業務安全的影響；ｆ、高層管理人員的調整變化情況及原因；ｇ、企業經營策略的變化情況；ｈ、其他對借款可能造成風險的情況。（2）借款業務檢查貸后檢查過程中，除重視客戶資格有效性和整體經營狀況外，對于客戶融資所針對的事項，要進行嚴密的監控，提前預警業務風險。①固定資產類借款Ａ、項目建設期檢查內容：項目的建設進度是否按計劃進行，項目總投資中各類資金是否到位，項目建設、技術、市場條件是否發生突變，承擔項目建設的能力和項目建設的質量如何，是否出現較大事故等。Ｂ、項目生產期檢查內容：生產經營管理者是否具有較強的管理能力，是否具有較強的營銷能力和適當的營銷手段，生產經營是否正常，能否達到項目評估報告中相關指標（如產品價格、成本、銷售量等）的要求。②流動資金類貸款擔保Ａ、如果借款用于采購原材料，需要重點檢查客戶采購、生產、銷售的整個流程是否存在漏洞，是否存在影響流程正常運轉的內外部風險。Ｂ、客戶將借款資金用于生產經營的長期占用，則要分析占用期產生現金流的能力是否與還款期和還款金額相匹配等。（3）抵質押擔保檢查抵質押擔保是對客戶的信用支持，是借款的第二還款來源。在貸后管理中應經常檢查抵質押擔保情況，分析擔保人代償能力和抵質押物的變現能力，檢查和預測一旦出現第一還款來源不足以償還全部的貸款本息或不足以對外支付時，是否能有效地行使擔保權。①對擔保人的檢查參照對借款客戶檢查的內容進行。②對抵質押物的檢查：Ａ、抵質押物的狀況（如是否損失）；Ｂ、抵質押物市場價格變化和變現能力；Ｃ、抵押人有無使抵押物價值減少的行為；Ｄ、抵押人有無擅自轉讓、出租或其他處分抵押物的行為；Ｅ、是否出現其他債權人不應卻優先于抵質押權人受償債權的情況；Ｆ、經抵質押權人同意處置抵質押物時是否未將處置所得資金償還擔保債務；Ｇ、抵（質）押物的保險單是否需續保，以及抵（質）押物損壞或滅失后的理賠情況；Ｈ、對抵（質）押物的保管、續保、估價方面是否存在漏洞；Ｉ、抵質押物是否被重復抵質押。（4）其他檢查事項①及時督促客戶歸還投資款。投資款應還本金到期前的１5個工作日，要向客戶提醒和催促，督促客戶準備資金。②及時準確登記臺帳。要按照規定的臺帳格式，在投資業務發生時及還本付息等業務發生時，于業務發生的次日，將業務變化情況及時登記臺帳。③及時將有關資料歸檔。④逾期催收。當客戶拖欠債權本息，要在逾期發生后一周內（含5個連續工作日），向客戶、擔保人、抵質押人發出“還款逾期通知書”（格式見附件3），標明催收對象、合同編號和金額、期限，欠本欠息等關鍵要素，要求融資人、擔保人、抵質押人立即還款或履行義務。該通知書要由客戶、擔保人、抵質押人加蓋公章，由法定代表人或其授權人簽字。簽字蓋章后交公司存檔。對于不配合公司催收的客戶，可以采取公證送達等方式。⑤客戶提出展期、續融要求，視同新發生業務處理。（五）投后檢查報告１、重點分析新的風險點、對還款能力的影響及應對措施。２、撰寫格式和要求⑴項目負責人每次進行投后檢查時，均須形成書面報告。報告主要分析自投資業務發生日至第一次檢查期間或以后各次檢查期間，與公司審批時或上一次檢查報告中已掌握的相應情況發生變化的內容，并分析存在的主要風險，提出相應對策。對于檢查時發現存在重大風險的，除按照全面檢查報告的上述要求撰寫外，還要特別就重大風險進行詳細分析。⑵一般情況下，應于每次投后檢查完畢后的兩個工作日內填制完成《投資業務首次檢查報告》，5個工作日內填制完成《投資業務投后檢查報告》。出現緊急事項，并可能影響債權安全的，應于檢查完畢后的第二天完成上述報告。第三節風險預警和處置預警信號是指出現了可能導致融資方不能償還到期債務或履約的不良情況或征兆。預警信號發生時，客戶可能已經有利息或部分本金出現逾期。在投后檢查過程中，要密切注意識別客戶是否已經或即將出現對投資業務產生較大不利影響的預警信號，及時向風控管理部負責人報告并盡早采取相應措施。（一）預警信號的表現１、已經拖欠到期本金或利息。２、客戶還款風險分類結果下調級別。３、無法解釋的應收款、存貨增加。４、客戶、供應商、產品過于集中。５、債務增長迅速，特別是短期債務增長超過正常需要。６、銷售額增長但利潤減少。７、產品嚴重積壓滯銷、長期停工停產。８、凈現金流量大量減少或出現負值，不足以支持正常業務。９、關聯企業間非正常地大量轉移資金。１０、出售、變賣主要的生產、經營性固定資產。１１、壞帳損失增加。１２、轉盈為虧，虧損額呈增加趨勢。１３、長期嚴重虧損，或資不抵債，名存實亡。１４、已經或準備申請破產或清盤，以及正在破產清算。１５、發生了重大損失的安全事故，可能或實際已經嚴重影響企業生存發展和債務清償能力。１６、準備實施重大的經營政策變化。１７、兼營不熟悉的業務、新業務或不熟悉的地區開展業務。１８、政府出臺了不利于企業經營的法規、政策。１９、私營企業主突然不明原因出國或失蹤。２０、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經濟糾紛，不能正常經營和還貸。２１、準備進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產重組等重大改制。２２、所屬行業或與之相關的行業的經營策略出現較大的調整。２３、對外提供大額的擔保，接近或超過自身的承受能力。２４、借款人和擔保人資產大量被抵押。２５、金融機構，特別是曾提供較大額度授信、合作歷史較長的授信銀行突然退出。２６、投資業務用于建設的項目被取消或停緩建。２７、投資業務用于項目的建設條件、技術條件、產品市場發生重大變化。２８、擔保人出現財務風險或支付風險。２９、未經債權人同意，擅自處理抵質押物的。３０、無法與融資人取得聯絡。３１、對檢查中發現的問題和糾正意見持不理睬或應付態度。３２、無正當理由拒絕接受投后檢查。３３、因較為嚴重的不良行為被新聞媒介披露。３４、有意拖欠借款本息，信譽極差。３５、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經濟組織合資、合作、假破產、藏匿和轉移資產等形式懸空或逃避債務。３６、不按投資合同規定的用途使用投資款，逃避監督，將投資款挪作不正當用途，以及從事違法等活動。３７、企業及其核心管理人員有違法行為。３８、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營業執照、專營權、主導產品生產許可證，或被勒令停產整頓，被查封、凍結資產。３９、被人民銀行、征信管理部門等權威機構列入黑名單。（二）發現預警信號后的處理方法發現客戶出現預警信號，應立即通過有關途徑加以核實，并查明原因。對于確認已出現對借款產生較為嚴重影響的預警信號后，應迅速向風控管理部負責人報告并采取相應措施。１、對于融資方未按合同約定用途使用借款資金的，要限期要求客戶糾正。不能限期糾正的，可根據《投資合同》約定由收回全部投資款，并根據合同約定予以追究。２、對于暫時資金周轉困難的融資方，應與融資方進行磋商，要求其提出償還投資本息方案，并督促其確保方案實施。３、對于缺乏還款誠意的客戶，應通過各種有效手段手段向其施加影響，必要時可通過媒體曝光、將客戶列入“黑名單”等手段督促其履行債務。第四節附則本辦法由董事會制定、解釋和修訂。本辦法自發布之日起施行。附件：1、《投資業務首次檢查報告》2、《投資業務檢查報告》3、《還款逾期通知書及回執》附件1：投資業務首次檢查報告編號融資人

融資金額

融資期限檢查內容1、至檢查日用款金額

2、用款明細情況：⑴⑵3、履行投資合同情況：4、對投后檢查的態度：□配合□一般□不配合特別說明檢查結論風控部負責人意見：簽字：年月日附件2投資業務檢查報告編號：（年第次檢查總第次檢查）一、投資業務發生情況1、融資記錄融資金額：融資期限：投資余額：2、投資業務狀態記錄序號融資金額融資期限還款情況投資余額欠息情況備注合計（注：上述內容第一次檢查時須全部填列，后續檢查可只填列變化的情況）二、不利于客戶償還投資款或履約的變化情況。1、客戶狀況及變化。包括主體資格、