模塊五金融概述教學目的與要求知識目標:1.理解金融的概念;2.熟悉金融的基本功能;3.掌握貨幣的職能;4.了解貨幣制度的內容和類型;模塊五金融概述教學目的與要求能力目標:1.能解釋生活中有關金融現象;2.能利用金融知識處理日常的相關活動;3.能透過經濟現象理解貨幣的職能;

5.理解信用及信用的基本特征;6.熟悉主要的信用工具;7.掌握利息、利率及其種類。

4.能恰當選用不同的信用工具;5.能進行利息計算;6.能預測市場利率的變化趨勢,從而為融資和投資提供決策的依據。單元一金融與經濟

一、金融的產生

金融是貨幣與信用的融合,它是商品交換與市場經濟發展到一定階段的產物。二、金融的一般概念

融就是資金的融通,是貨幣流通和信用活動以及與之相聯系的經濟活動的總稱。三、金融與經濟的關系

(一)經濟發展決定金融(二)金融對經濟發展的促進作用(三)金融對經濟發展的阻滯作用單元二貨幣與貨幣制度

教學重點：貨幣職能。貨幣制度的構成。教學難點：貨幣制度的演變過程。貨幣層次的劃分與衡量。中國古代貨幣起源說先王制幣說（貨幣是先王為解決民間交換困難而創造出來的）司馬遷的貨幣起源觀點（貨幣是用來溝通產品交換的手段）西方貨幣起源說創造發明說（貨幣是由國家或先哲創造出來）便于交換說（貨幣是為解決直接的物物交換的困難而產生的）保存財富說（貨幣是為保存財富產生的）馬克思貨幣起源說貨幣是商品生產和商品交換發展的必然產物，是商品經濟內在矛盾發展的必然結果。社會分工~私有制~商品和商品經濟簡單的物物交換~復雜的物物交換固定交換媒介物品~一般等價物~貨幣一、貨幣的起源定義：用來代表財富并充當交易媒介的憑證。

現金=現鈔+硬幣。貨幣不僅僅是現金。可開支票的存款（支票存款），信用卡賬戶余額等也可是貨幣。貨幣金屬說貨幣即貴金屬，貴金屬即貨幣。貨幣=貴金屬=財富財富的概念廣于貨幣。貨幣是財富的持有形式之一，是一種財富。貨幣名目說貨幣不是財富，是商品價值的符號，只是觀念的價值符號，是一個票券。貨幣=價值符號≠財富勞動價值說貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品，體現一定的社會生產關系。但在當代不兌現貨幣本位制下，流通中的貨幣本身不是商品，不具有價值因而已不是商品的等價物，僅起價值尺度的作用。

①馬克思對貨幣理論的系統研究開始于19世紀40年代（19世紀40年代，商品生產的最高形式——資本主義在西方一些主要國家中已經有了充分的發展，與之相伴隨，對于商品貨幣的理論探索也有了三四百年的歷史。正是這樣的基礎上，馬克思第一次對貨幣問題作了系統的理論闡述，揭開了“貨幣之迷”。）2、馬克思的貨幣起源說②馬克思的貨幣起源說，科學地闡明了貨幣產生的客觀必然性。（馬克思認為，在人類社會產生初期的原始社會中，既不存在商品也不存在貨幣。隨著社會的發展，出現了社會分工和私有制，勞動產品也轉化成了專門為交換而生產的商品；隨著商品交換的發展，也就產生了不同的價值形式。）③價值形式的發展與貨幣的產生商品的價值形式先后經歷了四個發展階段：簡單的或偶然的價值形式；擴大的價值形式；一般的價值形式和貨幣形式。在貨幣形式下，就產生了貨幣。因此，貨幣是在商品交換過程中自然產生的，是價值形式和商品生產、商品交換發展的必然結果。簡單的或偶然的價值形式偶爾的：交換行為只是偶然發生的簡單的：一種商品的價值由另外一種商品來表現

一只綿羊=10斤茶葉擴大的價值形式15尺布10斤茶葉20斤米10捆煙葉其他商品1只綿羊＝一種商品的價值經常表現在一系列的商品上一般的價值形式10斤茶葉15尺布20斤米10捆煙葉其他商品＝1只綿羊一切商品的價值共同表現在某一種從商品世界中分離出來而固定充當一般等價物的商品上。貨幣的價值形式一切商品的價值固定的由一種特殊商品來表現，它是價值形式的最后階段。但是因為這一切變化僅在于：一般等價物被固定于某種特別商品上，取得了獨占權，排他的性質。也就是說貨幣的價值形式的等價物是固定的，而一般等價價值形式的等價物是不固定的。這也是價值形式的最高形式。

二、貨幣的概念貨幣定義在商品和勞務的支付中，或在償還債務時被普遍接受的東西。固定充當一般等價物的特殊商品。日常生活中貨幣的涵義的誤區將貨幣看作通貨（現金）——范圍過于狹窄將貨幣看作財富的同義詞——范圍過寬將貨幣等同于收入——單位時間的現金流量三、貨幣的本質。貨幣體現著某種社會關系貨幣具有直接同所有商品相交換能力。貨幣是表現一切商品價值的材料。貨幣是商品，是一種特殊的固定的充當一般等價物的商品，并且體現著一定的社會關系貨幣是一種特殊的商品貨幣的本質：最真實的社會選票：載體用手投票：購物消費用腳投票：進入生產討論：“金錢萬能否”？貨幣的本質：是衡量勞動和財富，并進行交易的尺度；是社會權力的代表，體現人類社會最基本的規則。歷史上的貨幣起源原始社會的物物交換普遍等價物的出現：布、鹽、煙貝幣的出現（夏后以玄貝）：齒貝（貝字在漢字中的地位：財、貨、貴、貧、買、賣、贖、賬、債、賒、貸）貝幣的原因：獲得性、加工性、保存性珠玉（上）、金（中）、刀布（下）中國貨幣發展簡史貝幣、珠玉、金、刀布（帛）多姿多彩的春秋戰國貨幣銅錢（秦漢）：孔方兄，半兩，珠錙書生浪漫的貨幣改革者：王莽陏唐：通寶（重量單位不再）宋、元：紙幣出現明清：銀、錢并用民國：銀本位、銀元制、法幣改革新中國：人民幣（信用貨幣）、電子貨幣附：歷史上的貨幣王莽幣貝幣春秋貨幣戰國貨幣開元通寶咸豐元寶大清銅幣民國曹魏五銖錢現代硬幣三、貨幣的職能價值尺度表現為價格，衡量價值與財富流通手段表現為貨幣量貯藏手段表現為財富支付手段世界貨幣表現為貨幣的單方面轉移表現為世界范圍的交換媒介（一）價值尺度衡量商品價值，一切商品的價值都表現為一定貨幣量。當以一定量貨幣表現商品的價值時，就成為商品的價格。價值是價格的基礎，價格是價值的貨幣表現。執行價值尺度職能，只需觀念上的貨幣，即給商品貼上一個價碼標簽，而可以不需要現實的具有價值的金屬貨幣。所以，幾乎沒有價值的紙幣成為我們現在使用的貨幣。進一步理解：怎樣來認識尺度？（二）流通手段貨幣出現前，商品交換采取物物直接交換形式。W—W貨幣產生以后，(W－G)，然后(G－W)。貨幣充當交換媒介。貨幣作為交換媒介執行流通手段職能，打破了直接物物交換在時間上和空間上的局限性。擴大商品交換的品種、數量和地域范圍，促進了商品交換和商品生產。可能產生買和賣的脫節——經濟危機的可能性。

（三）貯藏手段多余產品換成貨幣。誰占有貨幣，誰就可以購得所需物品，貨幣貯藏表現為社會權力貯藏。貨幣退出流通，作為獨立的價值形態和社會財富代表被保存，這種貯藏功能成為蓄水池，自發調節貨幣流通量。蓄水池作用：自發調節市場貨幣流通量。如果市場上流通的貨幣量過多，則貨幣本身貶值，雖然商品標價不變，但物價已經下跌，對于貨幣的需求減少。多余的金屬貨幣便會自動退出流通而形成貯藏。市場貨幣量不足，物價提高，貨幣又會從貯藏進入流通，使流通過程中的貨幣量與商品流通的客觀需要量相適應。現實中的紙幣正好相反？（四）支付手段支付手段的職能：賒銷商品，到約定日期清償債務。貨幣作為獨立價值形式進行單方面運動時執行的職能。

隨著商品交換和信用經濟的發展，貨幣執行支付手段職能日益普遍。如用于支付地租、租金、工資，繳納賦稅等等。

作用：可減少流通中的貨幣量，促進商品經濟的發展。但經濟危機————信用危機。債務鏈，三角債。（五）世界貨幣世界貨幣：指在世界市場上作為一般等價物的貨幣職能：價值尺度：購買手段；支付手段，用以國際償付；社會財富代表，用以支付戰爭賠款、輸出貨幣資本等，從一國轉移到另一國。

金塊、銀塊的形式。現代信用貨幣制度下，主要由那些在國際上可以自由兌換成其他國家貨幣的硬通貨來充當世界貨幣。總結：貨幣職能的邏輯順序貨幣最早具有的職能兩種基本職能世界貨幣前四種職能在國內商品流通中得到了充分發展，才會在國際貿易中發揮職能。支付手段商品賒銷交易，貨幣在不再執行流通手段，只是到約定付款日期才被用于清償債務。貯藏手段貨幣作為社會財富的一般代表，退出流通領域作貯藏備用。流通手段價值尺度流通過程中作交換媒介商品流通前，先由貨幣表現和衡量其價值.四、貨幣形式的演進（根據貨幣材料的演變）幣材：充當貨幣的材料和物品。具備性質：價值較高；易于分割；易于保存；便于攜帶。實物貨幣以自然界存在的某種物品和人們生產出來的某種物品充當貨幣：布帛谷栗

金屬貨幣以金屬如銅、鐵、金等作為材料的貨幣紙幣流通中的紙制貨幣符號存款貨幣電子貨幣無形的貨幣

，能夠發揮貨幣作用。形式：商業票據、銀行券、存款貨幣（可轉帳并簽支票款）電子資金轉賬系統

：網上銀行，信用卡貨幣形式演變的動因：交易費用的節約紙張形式的貨幣會消失嗎？

（一）實物貨幣指作為貨幣用途的價值與其非貨幣用途的商品價值相等的貨幣。如在中國歷史上，龜殼、海貝、蚌珠、皮革、齒角、米粟、布帛、農具等都曾作為實物貨幣被使用過。隨著商品經濟的發展，實物貨幣逐漸為金屬貨幣所取代。

（二）金屬貨幣金銀貨幣的優越性：1）易標準化，2）易分割，3）易攜帶，4）易保存，5）稀缺性。指以金屬為材料、并鑄成一定形狀的貨幣。中國是最早使用金屬貨幣的國家之一，早在殷商時代，金屬貨幣就已成為貨幣的主要形式。金屬貨幣－－鑄幣的鑄造方式金屬貨幣的鑄造方式：（1）自由鑄造：任何公民都有權利把法定的貨幣金屬送到國家鑄幣廠鑄成貨幣；或把貨幣熔化成金屬。即把鑄幣和金屬自由轉化。（2）壟斷鑄造：鑄幣權由國家壟斷。此時有不足值貨幣，即名義價值>實際價值。鑄幣：經過國家證明，標有印記，具有一定重量、成色、形狀，標明面值的金屬貨幣。

金屬貨幣采用過兩種形式：一是秤量貨幣，二是鑄幣。

元代實行紙幣流通制度，銅錢鑄造不多，有漢字錢和蒙文錢兩類。元世祖中統元年(1260)始發中統元寶交鈔，后又發至元通行寶鈔，以前者使用較久。至元三年(1266)，所鑄銀錠鐫有“元寶”二字，元稱銀錠為元寶，有元朝之寶涵義。元寶的由來金屬貨幣會磨損減重＋加上人為實行的鑄幣變質政策＋以及隨著商品交換規模不斷擴大金屬貨幣，遠不能滿足交易需要，逐漸被紙幣所取代。

思考：以后還需不需要金屬貨幣？新聞摘要日本的硬幣自動化處理技術已達到世界領先的地步。目前日本年人均使用硬幣數量為700多枚（發達國家都在400枚以上），日本年生產硬幣達30億枚以上。而我國人均使用的硬幣數量僅為20枚左右（原有的1分、2分、5分硬幣已基本退出流通領域）。小額輔幣起的是找零作用，只要現金流通存在就永遠不會消失。硬幣使用周期長，制造成本相對使用周期而言比較低。中國人民銀行一直希望增加硬幣發行，但又迫于目前市場上缺乏與之相適應的自動處理設備，所以硬幣發行和使用狀況都不能令人滿意。（三）紙幣紙幣：國家發行和強制流通的紙制價值符號。金屬鑄幣，在流通中會發生磨損，而不足值。不足值鑄幣（一定限度內）仍可像足值鑄幣一樣充當流通手段——從而使鑄幣有了可用其他象征材料或符號來代替的可能性。紙幣產生于流通手段職能。最早的紙幣是代用貨幣，可兌換成金屬貨幣。習慣上認為紙幣本身無價值。有意識地利用這點，降低鑄幣成色或重量，進而利用國家政權發行、強制流通沒有內在價值的紙幣來代替鑄幣，使紙幣作為貨幣（符號）得到社會公認。紙幣的特點更易攜帶保管，印刷成本低于鑄造，可避免自然磨損和人為破壞。中國是最早使用紙幣的國家。公元11世紀，北宋的交子是典型的紙幣，是由國家印制、強制行使的不兌現的貨幣符號。交子：最早的紙幣（四）存款貨幣存款貨幣：指能夠發揮貨幣作用、通過支票辦理轉賬結算的活期存款。存款貨幣，具有快速、安全、方便等優點，特別在大額交易中，有時用現金很難進行。發達商品經濟中，絕大部分交易都通過存款貨幣進行。

先在銀行存款，設立活期存款賬戶。客戶根據交易額簽發支票，將支票支付給收款人。收款人將支票交給其開戶銀行，付款人賬戶的存款額相應轉為收款人賬戶的存款。通過賬戶間存款的轉移來完成支付，支票存款同紙幣一樣發揮著貨幣作用。

（五）電子貨幣電子貨幣：利用微電子技術，通過電子網絡進行帳戶資金的劃撥，以進行交易和支付的信用工具。電子貨幣特點：融儲蓄、信貸和非現金結算等多種功能為一體；電子貨幣有使用簡便、安全、迅速、可靠的特征；電子貨幣以金融電子化網絡為基礎，以商用電子化機具和各類交易卡為媒介，以計算機技術和通信技術為手段，以電子數據形式存儲在銀行計算機系統中，以電子信息傳遞形式實現流通和支付功能的貨幣。思考：電子貨幣會取代紙幣嗎？“網上銀行”通常泛指以Internet為基礎提供各式各樣金融服務的銀行。多以銀行卡（磁卡、智能卡）為媒體。銀行業務項目主要包括：個人銀行、對公業務（企業銀行）、信用卡業務、多種付款方式、國際業務、信貸及特色服務等功能。商務服務包括：投資理財、資本市場、政府服務等功能。信息發布包括：國際市場外匯行情、對公利率、儲蓄利率、匯率、國際金融信息、證券行情、銀行信息等功能。功能主要是信用卡、個人銀行、對公業務等客戶與銀行間關系較密切的部分。最早的信用卡最早的信用卡是美國人于1915年發明的。當時一些汽油公司、旅行社、娛樂業、飯店和百貨公司為了招引顧客，在一定范圍內發行了信用卡，持卡人可憑卡購買該公司及其附屬機構的貨物和勞務，無須支付現金。當時，這樣的信用卡沒有第三者銀行參加，它只是買賣雙方之間的信用工具。后來銀行插手其問，使之變為一種銀行信貸形式。電子計算機出現及應用以來。使快速而準確的記賬、結算成為可能，并使信用卡在西方國家得到普遍應用，成為一種國際流行的支付方式。有“一卡在身，通行世界”之說。

總結：現代社會中的支付方式1.現金支付：（普通）對大量小額的交易。缺點：現金容易被偷竊，攜帶運送不方便。2.支票（見票即付的債務憑證）：是個人或單位在其支票帳戶上的存款余額，而非支票本身缺點：支票處理需要費用，有時滯。3.信用卡：傳統信用卡先消費后付款，是消費信貸。借記卡是一種轉賬卡，不提供信用。但具有一定透支額。4.電子資金轉賬系統：高速、便捷、以前主要用于銀行之間的資金清算，現用于人們的日常生活，如網上銀行，信用卡。五、貨幣制度的內容貨幣制度：國家法定的貨幣流通結構和組織形式。貨幣制度四個要素貨幣本位:monetarystandard一國貨幣制度所規定的貨幣基本單位及其價值標準。貨幣本位的名稱，為表示價值標準的金屬名稱。1.確定貨幣材料

2.規定貨幣單位

3.通貨鑄造、發行和流通程序4.準備制度統一規定采用某種金屬作為貨幣材料

本位貨幣的最小單位。如美元。本位貨幣輔幣：主幣以下的、供零星小額交易的通貨，通常是用銅、鎳等賤金屬鑄造的不足值的鑄幣。本位貨幣：又稱主幣，是按照法定貨幣金屬和貨幣單位而制造的、作為價格標準的基本通貨，如人民幣元、美元。主幣特點：具有無限法償能力用主幣每次支付的金額無論多少，收款人都不能拒絕接受輔幣只具有限法償能力，起補充作用。貨幣制造或發行制度銀行券：在商業信用的基礎上，由銀行發行的信用貨幣。開始，銀行券的發行有金屬貨幣為保證的，持券人隨時可以向銀行兌換金屬貨幣。但自1929~1933年經濟危機后，各國央行發行的銀行券不再兌現，其流通不再依靠銀行信用，而是單純靠國家政權強制力。從而使銀行券紙幣化。現在的紙幣，其前身就是可兌換的銀行券輔幣不能自由鑄造，只準國家鑄造，而鑄幣收入為國家所有，是國家財政收入的重要來源。金屬貨幣的鑄造。本位主幣可以自由鑄造，自行熔化，超差兌換、即并且流通中磨損超過重量公差的本位幣，可向政府兌換新幣。能使鑄幣價值與所包含金屬價值保持一致，保證需要。準備制度為穩定貨幣，必須建立準備制度，主要是建立金準備制度，或稱黃金儲備，集中于國家金庫或中央銀行。貨幣發行準備制度：（1）以黃金或外匯作準備（2）無準備發行金準備用途：國內金屬貨幣流通規模變化的準備金。支付存款和兌換銀行券的準備金。國際支付(世界貨幣)的準備金。金屬貨幣制度下，發行貨幣需要十足準備金。紙幣本位下，黃金準備的前兩項用途已經消失。紙幣不能兌換黃金，都不再需要黃金儲備，由國家強制力流通。六、貨幣制度的演變銀單本位制以白銀作為標準幣材中世紀（西羅馬帝國滅亡——文藝復興）1935年前，國民黨政府實行銀本位制。金銀復本位制金幣和銀幣都為本位貨幣（16C——18C）

金本位制以黃金作為標準幣材1816年英國最先宣布，在1821年正式開始，黃金時代為1821～1914年，1880年普遍確立。布雷頓森林體系不兌現的信用貨幣制度可以看作是一種特殊的金匯兌本位

不兌現紙幣本位

金銀復本位：（16C——18C）（1）平行本位：金銀幣平等，都是本位幣，可自由鑄造和熔化，自由輸出入國境，金銀幣的交易比率由市場決定，國家沒有法律規定。（2）雙本位：金銀幣價格比例由法律強制固定下來。（3）跛行本位：金幣和銀幣都為本位貨幣，且保持固定比價。但是金幣可以自由鑄造；銀幣不可自由鑄造，且不具有無限法償能力。問題：商品擁有兩個價格，兩個價格比例不斷波動，造成價格混亂問題：劣幣驅逐良幣（見下頁）銀幣實際上已淪為輔幣。是向金本位的一種過渡形式金銀復本位優缺點優點：幣材充足，可以滿足貿易規模擴大的需求，且金幣和銀幣之間具有互補性。金屬貨幣制度分為A.銀本位制B.金銀復本位制C.金本位制D.銅本位制缺點：破壞了貨幣的統一性、排他性等特點，不穩定。劣幣驅逐良幣律劣幣驅逐良幣律Gresham'sLaw----Badmoneydrivesoutgoodmoney格雷欣法則：金銀復本位制下，兩種實際價值不同而名義價值相同的金銀鑄幣同時流通時，實際價值較高的良幣會逐漸退出流通，從而造成劣幣充斥市場的現象。典故：16世紀英國財政大臣湯母斯·格雷欣在給英國女王的改革鑄幣的建議中用到“劣幣驅逐良幣”一語，后被英國經濟學家麥克勞德加以引用，并命名“格列欣法則”。中國古代的情況：好的制錢被保存起來，磨損的越來越越磨損。在法律上低估的貨幣（即市場價值大于法定價值的貨幣，即良幣），必然被人們收藏；法律上高估的貨幣（法定價值大于實際市場價值的貨幣，即劣幣）會獨占市場。表明：貨幣會違背優勝劣汰的市場競爭法則。金本位制的三種形式金幣本位：純粹金幣本位：三自原則自由鑄造；自由兌換；自由輸出入國境。金塊本位：金幣不再流通，黃金和紙幣不再自由兌換，要達到一定的限額才能兌換。兩次世界大戰之間的英國和法國實行過這種金本位。這些國家黃金儲備不夠，不足以支持自由兌換。金匯兌本位：不鑄造金幣，市場上也不流通金幣。本幣不可兌換為黃金；但以固定匯率兌換成某一實行金幣或金塊本位的國家的貨幣，并在該國兌換黃金。紙幣與黃金之間的關系進一步弱化

單元三信用

一、信用的含義

信用是一種借貸行為，它以償還本金和支付利息為條件，是價值運動的一種特殊形式。

信用是一個古老的經濟范疇二、信用的功能

(一)社會資金再分配功能(二)節約流通費用功能(三)提供和創造信用流通工具功能(四)反映和調節國民經濟功能三、信用的形式

（一）商業信用（二）銀行信用（三）國家信用（四）消費信用（五）國際信用（一）商業信用

甲企業

乙企業

商品

錢

（二）銀行信用銀行信用是指銀行等金融機構