1、第一章 總則1第二章 基本規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc27143 1第三章 重要單單證的種種類及規(guī)規(guī)格4第四章 重要單單證的請請領(lǐng)5第五章 重要單單證的印印制和驗(yàn)驗(yàn)收6第六章 重要單單證的調(diào)調(diào)撥、保保管和使使用8第七章 重要單單證的特特殊業(yè)務(wù)務(wù)處理 PAGEREF _Toc26604 12第八章 重要單單證的監(jiān)監(jiān)督檢查查 PAGEREF _Toc10904 18第九章 重要單單證檔案案管理 PAGEREF _Toc17896 19第十章 附則20PAGE PAGE 37第一章 總則為適應(yīng)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展需需要，加加強(qiáng)對重重要單證證的管理理，完善善內(nèi)控制制度，保保障資金金安全，防防范風(fēng)險險，規(guī)范范

2、重要單單證的使使用、監(jiān)監(jiān)督和核核算，根根據(jù)中國國人民銀銀行有有價單證證及重要要空白憑憑證管理理辦法、總總行中中國郵政政儲蓄銀銀行重要要單證管管理辦法法（試行行）及及總行關(guān)關(guān)于修訂訂中國國郵政儲儲蓄銀行行重要單單證管理理辦法（試試行）的通知知等相相關(guān)規(guī)定定，制定定本辦法法。重要單證包包括有價價單證和和重要空空白憑證證。有價價單證是是指經(jīng)批批準(zhǔn)發(fā)行行的印有有固定面面額的特特定憑證證。重要要空白憑憑證是指指無面額額的經(jīng)銀銀行或客客戶填制制金額并并簽章或或加密后后，即具具有法律律支付效效力的空空白憑證證。重要單證的的管理實(shí)行行“統(tǒng)一管管理、分分級負(fù)責(zé)責(zé)、有效效控制”的原則則，做到到手續(xù)嚴(yán)嚴(yán)密、核核算準(zhǔn)

3、確確、賬實(shí)實(shí)相符、確確保安全全。本管理辦法法包括重重要單證證管理的的基本規(guī)規(guī)定、種種類及規(guī)規(guī)格和重重要單證證的請領(lǐng)領(lǐng)、印制制、驗(yàn)收收、發(fā)放放、入庫庫、調(diào)撥撥、發(fā)售售、簽發(fā)發(fā)、收回回、丟失失、找回回、作廢廢、銷毀毀環(huán)節(jié)相相關(guān)處理理的具體體內(nèi)容。本辦法適用用于中國國郵政儲儲蓄銀行行山東省省分行各各級機(jī)構(gòu)構(gòu)。第二章 基本規(guī)規(guī)定重要單證實(shí)實(shí)行統(tǒng)一一管理，并并采取授授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)的方式式，由各各級機(jī)構(gòu)構(gòu)分級負(fù)負(fù)責(zé)其權(quán)權(quán)限內(nèi)的的重要單單證管理理工作。重要單證要要統(tǒng)一訂訂貨、統(tǒng)統(tǒng)籌發(fā)貨貨、定期期盤存、定定期結(jié)算算，保證證供應(yīng)。重要單證執(zhí)執(zhí)行“雙人管管理、證證印分管管、賬實(shí)實(shí)分管”制度。憑憑證主管管負(fù)責(zé)重重要

4、單證證的業(yè)務(wù)務(wù)授權(quán)及及各項(xiàng)管管理工作作；憑證證管理員員負(fù)責(zé)重重要單證證的會計計核算工工作、在在系統(tǒng)中中錄入收收支及庫庫存情況況，并定定期與實(shí)實(shí)物進(jìn)行行核對，確確保賬實(shí)實(shí)相符；庫管員員負(fù)責(zé)實(shí)實(shí)物的請請領(lǐng)、出出庫、入入庫、發(fā)發(fā)放和保保管等工工作。三三者不得得相互兼兼任。重要單證實(shí)實(shí)物保管管必須指指定雙人人管理，同進(jìn)同同出，嚴(yán)嚴(yán)禁單人人操作。保管和使用用重要單單證的人人員不得得持有業(yè)業(yè)務(wù)公章章或相關(guān)關(guān)的業(yè)務(wù)務(wù)印章。非非具體業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦人員及及營銷人人員不得得發(fā)售和和簽發(fā)重重要空白白憑證。 重要單證證的種類類、規(guī)格格由人民民銀行等等監(jiān)管機(jī)機(jī)構(gòu)或總總行統(tǒng)一一規(guī)定。 若分行開開發(fā)新業(yè)業(yè)務(wù)需用用新重要要單證

5、時時，應(yīng)提提出詳細(xì)細(xì)需求，由由相關(guān)部部門對所所設(shè)計的的重要單單證樣式式進(jìn)行初初次審查查，確保保重要單單證的必必要性、合合理性和和合規(guī)性性。在二二級分行行內(nèi)部初初次審查查通過的的重要單單證樣式式需報一一級分行行復(fù)審，復(fù)復(fù)審?fù)ㄟ^過后上報報總行，由由總行對各各分行上上報的需需求進(jìn)行行最終審審核，并并決定新新單證的的發(fā)行。 重要單單證按順順序編號號，其調(diào)調(diào)撥、領(lǐng)領(lǐng)用、發(fā)發(fā)售、收收回、銷銷毀必須須實(shí)行銷銷號控制制（空白白銀行卡卡除外）。 重要單單證的請請領(lǐng)、發(fā)發(fā)放、流流程和路路線以及及有關(guān)技技術(shù)指標(biāo)標(biāo)屬銀行行內(nèi)部秘秘密，嚴(yán)嚴(yán)禁對外外泄露。 業(yè)務(wù)測測試、教教學(xué)、練練功、比比賽等所所需紙質(zhì)質(zhì)重要單單證，應(yīng)應(yīng)

6、使用專專門的“樣品”，該樣樣品不納納入重要要單證管管理。如如確實(shí)需需要使用用重要單單證的，應(yīng)應(yīng)由主辦辦部門提提供所需需重要單單證的種種類、數(shù)數(shù)量清單單，報省省行會計計結(jié)算部部批準(zhǔn)方方可領(lǐng)用用。使用用時應(yīng)在在系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)將所需需重要單單證作“作廢”處理，在在重要單單證上加加蓋“作廢”戳記，指指定專人人保管并并記錄，使使用完畢畢后，統(tǒng)統(tǒng)一上繳繳銷毀。 凡使用用計算機(jī)機(jī)打印的的重要空空白憑證證，只能能在原重重要空白白憑證上上填空打打印，不不得使用用計算機(jī)機(jī)制作、打打印重要要空白憑憑證格式式。 不得手手工涂改改、簽發(fā)發(fā)重要空空白憑證證，手工工涂改、簽簽發(fā)的重重要空白白憑證視視為無效效信用憑憑證。 各級行行

7、須按規(guī)規(guī)定請領(lǐng)領(lǐng)、保管管、使用用、銷毀毀重要單單證，對對由于違違反本規(guī)規(guī)定，造造成重要要單證被被濫用、盜盜用、丟丟失或者者其他嚴(yán)嚴(yán)重后果果的，應(yīng)應(yīng)追究當(dāng)當(dāng)事人及及有關(guān)責(zé)責(zé)任人的的責(zé)任。 省一級級分行會會計結(jié)算算部負(fù)責(zé)責(zé)貫徹執(zhí)執(zhí)行總行行關(guān)于重重要單證證管理的的相關(guān)制制度，并并在授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)制定、完完善并組組織實(shí)施施我行重重要單證證管理的的相關(guān)規(guī)規(guī)章制度度；負(fù)責(zé)責(zé)重要單單證的印印制和驗(yàn)驗(yàn)收；負(fù)負(fù)責(zé)同總總行、省省一級分行行各業(yè)務(wù)務(wù)部門、人人民銀行行濟(jì)南分分行及印印制廠家家的溝通通協(xié)調(diào)，組組織所轄轄二級分分行編制制印制計計劃并報報送總行行、人民民銀行濟(jì)濟(jì)南分行行或承印印廠家；負(fù)責(zé)實(shí)實(shí)物的請請領(lǐng)、出出

8、庫、入入庫、發(fā)發(fā)放和保保管等工工作；科科學(xué)配置置使用量量并控制制使用計計劃；負(fù)負(fù)責(zé)對在在途重要要單證進(jìn)進(jìn)行監(jiān)控控；負(fù)責(zé)責(zé)重要單單證的會會計核算算工作，在在系統(tǒng)錄錄入收支支及庫存存情況，并并定期與與實(shí)物進(jìn)進(jìn)行核對對，確保保賬實(shí)相相符；負(fù)負(fù)責(zé)重要要單證的的業(yè)務(wù)授授權(quán)及各各項(xiàng)管理理工作；負(fù)責(zé)重重要單證證的檢查查、丟失失、作廢廢、銷毀毀等特殊殊業(yè)務(wù)的的處理；負(fù)責(zé)對對重要單單證的管管理情況況進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督檢查查。 各二級級分行會會計部門門負(fù)責(zé)審核核轄內(nèi)下下級行使使用計劃劃，合理理確定使使用量；負(fù)責(zé)匯匯總編制制使用計計劃，并并報送省省行一級級分行；負(fù)責(zé)對對轄內(nèi)重重要單證證的驗(yàn)收收、核對對和分發(fā)發(fā)工作；負(fù)責(zé)本本

9、級、下下級行重重要單證證庫房的的查庫；負(fù)責(zé)在在系統(tǒng)中中對重要要單證請請領(lǐng)、發(fā)發(fā)放進(jìn)行行核算和和登記；負(fù)責(zé)本本級重要要單證實(shí)實(shí)物的出出入庫和和保管工工作；負(fù)負(fù)責(zé)對重重要單證證的在途途情況進(jìn)進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)監(jiān)控，并并定期與與實(shí)務(wù)進(jìn)進(jìn)行核對對，確保保賬實(shí)相相符；負(fù)負(fù)責(zé)與當(dāng)當(dāng)?shù)剌爟?nèi)內(nèi)中間業(yè)業(yè)務(wù)重要要單證受受托單位位間的溝溝通協(xié)調(diào)調(diào)，并對轄轄內(nèi)中間間業(yè)務(wù)重重要單證證進(jìn)行管管理；負(fù)負(fù)責(zé)轄內(nèi)內(nèi)領(lǐng)用、下下發(fā)各類類中間業(yè)業(yè)務(wù)受托托單位的的重要單單證；負(fù)負(fù)責(zé)組織織轄內(nèi)。負(fù)負(fù)責(zé)組織織重要單單證的銷銷毀工作作；負(fù)責(zé)責(zé)會同相相關(guān)部門門對轄內(nèi)內(nèi)分支行行的重要要單證管管理工作作進(jìn)行檢檢查。各各二級分分行風(fēng)險險合規(guī)部部、審計計部、

10、安安全保衛(wèi)衛(wèi)部以及及相關(guān)部部門負(fù)責(zé)責(zé)共同核核驗(yàn)待銷銷毀憑證證和監(jiān)督督重要單單證的銷銷毀工作作。各一級支行行負(fù)責(zé)審核核轄內(nèi)下下級行使使用計劃劃，合理理確定使使用量；負(fù)責(zé)匯匯總編制制使用計計劃，并并報送市市行二級級分行；負(fù)責(zé)在在系統(tǒng)中中對重要要單證請請領(lǐng)、發(fā)發(fā)放進(jìn)行行核算和和登記；負(fù)責(zé)本本級重要要單證實(shí)實(shí)物的出出入庫和和保管工工作；負(fù)負(fù)責(zé)對重重要單證證的在途途情況進(jìn)進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)監(jiān)控，并并定期與與實(shí)務(wù)進(jìn)進(jìn)行核對對，確保保賬實(shí)相相符；負(fù)負(fù)責(zé)對轄轄內(nèi)所屬屬網(wǎng)點(diǎn)機(jī)機(jī)構(gòu)重要要單證的的管理工工作進(jìn)行行監(jiān)督檢檢查。負(fù)負(fù)責(zé)本級級、營業(yè)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)重重要單證證庫存的的查庫。各營業(yè)機(jī)構(gòu)構(gòu)負(fù)責(zé)本本機(jī)構(gòu)重重要單證證的請領(lǐng)領(lǐng)、保管

11、管、使用用、發(fā)售售和檢查查等工作作。負(fù)責(zé)責(zé)收繳客客戶手中中已停止止使用的的重要單單證和客客戶清戶戶時手中中尚未使使用的重重要單證證；負(fù)責(zé)責(zé)按規(guī)定定為客戶戶辦理重重要單證證的掛失失和解掛掛。負(fù)責(zé)責(zé)對重要要單證日日終進(jìn)行行軋賬，清清點(diǎn)結(jié)余余數(shù)量，做做到日日日清、班班班清，確確保賬實(shí)實(shí)相符。第三章 重要單單證的種種類及規(guī)規(guī)格 重要單單證包括括有價單單證和重重要空白白憑證。有有價單證證是指經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)發(fā)行的印印有固定定面額的的特定憑憑證。重重要空白白憑證是是指無面面額的經(jīng)經(jīng)銀行或或客戶填填制金額額并簽章章或加密密后，即即具有法法律支付付效力的的空白憑憑證。 有價單單證包括括金融債債券、定定額存單單、定額

12、額匯票、代理發(fā)行的各類債券以及印有固定面值金額的其他有價單證等。 重要空空白憑證證的種類類1.活期存存折、零零存整取取存折、一一本通存存折、存存本取息息存折、整整存整取取存單、定定活兩便便存單、定定期特種種存單、個個人通知知存款存存單、個個人存款款證明書書、外幣幣儲蓄存存折、外外幣通知知存款存存單、攜攜帶外匯匯出境許許可證、各類個人銀行卡等。2.現(xiàn)金支支票、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票、普通通支票、銀銀行本票票、銀行行匯票、銀銀行承兌兌匯票、商商業(yè)承兌兌匯票、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書、信匯憑證、電匯憑證、客戶證書、單位定期存款存單、單位定期（通知存款）證實(shí)書、印鑒卡（含空白印鑒卡）單位存款證明、來賬專用憑證、特種轉(zhuǎn)賬借

13、方憑證、特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證、人行支付系統(tǒng)專用憑證（大額）、人行支付系統(tǒng)專用憑證（小額）、個人電子銀行憑證（ukey、電子令牌等）、企業(yè)網(wǎng)銀客戶端USBkey、單位存款證明、現(xiàn)金調(diào)撥憑證、內(nèi)部專用付款憑證、企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬憑證等。3.憑證式式國債收收款憑證證、聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)取取款通知知單、非非聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)取款款通知單單、非聯(lián)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)匯款收收據(jù)、網(wǎng)網(wǎng)匯通卡卡、網(wǎng)匯匯易卡、禮禮儀卡等等。4、中間業(yè)業(yè)務(wù)受托托單位提提供的各各類重要要單證，如如：各各保險公公司保險險單、各各類代收收付業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)票、魯魯通卡等等。 有價單單證的規(guī)規(guī)格由發(fā)發(fā)行單位位設(shè)計制制定。重重要空白白憑證的的格式、紙紙張、材材質(zhì)、聯(lián)聯(lián)次、顏顏色

14、及防防偽要求求等由人人民銀行行或總行行設(shè)計制制定。第四章 重要單單證的請請領(lǐng) 各級重重要單證證管理員員和營業(yè)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)每月根根據(jù)庫房房容量和和本機(jī)構(gòu)構(gòu)重要單單證使用用情況，制制定月度度領(lǐng)用計計劃，合合理安排排請領(lǐng)頻頻次和請請領(lǐng)量。如如遇特殊殊情況導(dǎo)導(dǎo)致庫存存不足時時，應(yīng)經(jīng)上級級憑證管管理部門門審批后后請領(lǐng)。中間業(yè)業(yè)務(wù)受托托單位各各類重要要單證，按按受托單單位發(fā)放放的要求求領(lǐng)用。 各級重重要單證證管理員員和營業(yè)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格控控制重要要單證庫庫存量。原原則上，一一級支行行及以上上機(jī)構(gòu)以以不超過過3個月月（對公憑憑證按不不超過11個月）的的實(shí)際使使用量為為宜；營營業(yè)機(jī)構(gòu)構(gòu)一般按按不超過過半個月月（

15、對公憑憑證按不不超過110個工工作日）的的實(shí)際使使用量請請領(lǐng)；營營業(yè)員一一般按不不超過33至5天天（對公公憑證按按不超過過1個工工作日）的的實(shí)際使使用量請請領(lǐng)。中中間業(yè)務(wù)務(wù)重要單單證的領(lǐng)領(lǐng)用量同同其他重重要單證證使用量量領(lǐng)用。 重要單單證要逐逐級領(lǐng)用用，嚴(yán)禁禁越級領(lǐng)領(lǐng)用。 第五章 重要單單證的印印制和驗(yàn)驗(yàn)收 重要單證證的印制制1.有價單單證由發(fā)發(fā)行單位位組織印印制。2.重要空空白憑證證的格式式、聯(lián)次次、顏色色及防偽偽要求等等由總行行或人民民銀行等等監(jiān)管部部門設(shè)計計制定；有價單單證的規(guī)規(guī)格由發(fā)發(fā)行單位位設(shè)計制制定。3.現(xiàn)金支支票、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票、轉(zhuǎn)賬賬支票（清清分機(jī)）、銀銀行本票票、銀行行本票（清

16、清分機(jī)）、銀銀行匯票票（全國國）、銀銀行匯票票（華東東三省一一市）、銀銀行承兌兌匯票、商商業(yè)承兌兌匯票等等票據(jù)類類重要空空白憑證證必須使使用人行行設(shè)計的的格式，并并在人行行指定的的印刷廠廠印制。4.除上述述重要空空白憑證證外，全全行統(tǒng)一一的重要要空白憑憑證由總總行設(shè)計計，并在在總行指指定的印印刷廠印印制；區(qū)區(qū)域性的的重要空空白憑證證格式由由省分行行設(shè)計，報報經(jīng)總行行審批后后在總行行指定的的印刷廠廠印制；行內(nèi)其其他機(jī)構(gòu)構(gòu)不得設(shè)設(shè)計、印印制重要要空白憑憑證。重重要空白白憑證式式樣一經(jīng)經(jīng)確定，未未經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)不得隨隨意改變變。5.各級行行應(yīng)編制制重要單單證年度度印制計計劃，隨隨同年度度預(yù)算逐逐級上報報總

17、行審審批，如如有特殊殊需求，應(yīng)應(yīng)向總行行提出申申請，由由總行審審批。6.重要單單證承印印廠家由由總行統(tǒng)統(tǒng)一審核核確定，并并與印制制廠家簽簽訂承印印許可合合同，明明確廠家家的印制制范圍以以及重要要單證的的質(zhì)量和和檢驗(yàn)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。一一級分行行應(yīng)與總總行指定定的承印印廠家簽簽訂內(nèi)容容完整、合合法有效效的訂貨貨合同，明明確各自自權(quán)利與與義務(wù)，嚴(yán)嚴(yán)格防止止私自印印刷，以以及印制制過程中中單證丟丟失、被被盜、印印制質(zhì)量量不合格格、數(shù)量量不符等等情況。7.重要單單證印制制必須符符合總行行規(guī)定的的設(shè)計要要求，做做到內(nèi)容容完整、要要素齊全全、套印印準(zhǔn)確，防防偽標(biāo)識識、票面面內(nèi)容、格格式、圖圖案、底底紋、暗暗記、顏顏

18、色等正正確無誤誤。8.為便于于區(qū)別和和防止混混亂，凡凡是納入入重要空空白憑證證管理的的憑證印印制，必必須統(tǒng)一一印制連連續(xù)號碼碼。 重要單證證的驗(yàn)收收1.各種重重要單證證的“樣本”只留存存在直接接與印刷刷廠商洽洽的機(jī)構(gòu)構(gòu)，供查查驗(yàn)人員員進(jìn)行核核驗(yàn)之用用。會計計部門應(yīng)應(yīng)建立重重要單證證樣本登登記簿（表1），分別按年度、樣本種類、券別列賬，并將樣本號碼、張數(shù)、編號等逐項(xiàng)記載清楚。樣本應(yīng)指定專人加封入庫單獨(dú)保管，防止遺失被盜。保管人員變動需辦理交接手續(xù)，并將填列的移交清單列入會計檔案存查。有價單證的樣本和暗記，比照人民幣票樣管理辦法妥善保管。2.接收承承印廠家家送來的的重要空空白憑證證，應(yīng)按按以下要要

19、求進(jìn)行行驗(yàn)收：（1）在錄錄像監(jiān)控控下雙人人抽驗(yàn)核核查，憑憑封裝完完好無損損且數(shù)量量準(zhǔn)確為為初驗(yàn)合合格。（2）每接接收一批批均應(yīng)以以“樣本”為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，根據(jù)據(jù)憑證種種類按收收到數(shù)量量十萬分分之二的的比率抽抽查印制制質(zhì)量、規(guī)規(guī)格和包包裝數(shù)量量等是否否符合標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，每每批至少少抽查一一本（份份）。如如發(fā)現(xiàn)有有誤，應(yīng)應(yīng)將錯誤誤的憑證證實(shí)物妥妥善封存存不得發(fā)發(fā)放使用用，并立立即逐級級上報，待待上級主主管部門門通知后后再作處處理。（3）全部部檢驗(yàn)無無誤后登登記入賬賬，鎖存存在安全全可靠的的專用庫庫房，妥妥善保管管。3.營業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)對重重要單證證的驗(yàn)收收要求：（1）必須須至少雙雙人共同同在錄像像監(jiān)控下下開封，嚴(yán)嚴(yán)

20、禁單人人操作。（2）認(rèn)真真檢查包包裝是否否完好無無損，是是否為所所申領(lǐng)的的單證種種類，數(shù)數(shù)量是否否準(zhǔn)確，印印制質(zhì)量量和規(guī)格格是否符符合標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。核驗(yàn)驗(yàn)無誤后后，登記記入賬，在在營業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)的保保險柜妥妥善保管管。如發(fā)發(fā)現(xiàn)有誤誤，應(yīng)將將錯誤的的憑證實(shí)實(shí)物妥善善封存不不得發(fā)放放使用，并并立即逐逐級上報報，待上上級主管管部門通通知后再再作處理理。4.各級行行在驗(yàn)收收或使用用中，發(fā)發(fā)現(xiàn)重要要單證的的印制不不符合本本規(guī)定要要求時，專專袋（箱箱）上繳繳至收貨貨行，收收貨行妥妥善封存存不得發(fā)發(fā)放使用用。同時時要詳列列具體情情況，逐逐級上報報一級分分行。一一級分行行接到匯匯報后，應(yīng)應(yīng)立即通通知承印印廠家停停止印制

21、制，按合合同有關(guān)關(guān)約定處處理，并并及時以以書面形形式向總總行報告告，總行行將情況況向全國國通報。5.如承印印廠家多多次發(fā)生生供貨不不及時、服服務(wù)不到到位等問問題，各各級分支支行應(yīng)及及時向省省行一級級分行應(yīng)應(yīng)匯報并并由省行行向總行行匯報。第六章 重要單單證的調(diào)調(diào)撥、保保管和使使用 重要單單證的調(diào)調(diào)撥政策策 11.重要要單證調(diào)調(diào)撥的調(diào)調(diào)入行需需在調(diào)出出行預(yù)留留印鑒。如如領(lǐng)用行行直接到到調(diào)出行行領(lǐng)取的的，還須須在發(fā)放放行留存存至少兩兩名請領(lǐng)領(lǐng)人員的的身份證證或工作作證復(fù)印印件。領(lǐng)領(lǐng)取時調(diào)調(diào)入行至至少指派派兩名已已備案員員工，持持本人身身份證或或工作證證復(fù)印件件及加蓋蓋預(yù)留印印鑒的請請領(lǐng)單辦辦理領(lǐng)取取

22、手續(xù)。領(lǐng)領(lǐng)用行的的請領(lǐng)人人員須相相對固定定，請領(lǐng)領(lǐng)人員變變動時，應(yīng)應(yīng)及時通通知發(fā)放放行，更更換身份份證或工工作證復(fù)復(fù)印件。2.重要單單證的調(diào)調(diào)撥數(shù)量量由調(diào)入入行根據(jù)據(jù)本行業(yè)業(yè)務(wù)量和和本辦法法中規(guī)定定的對應(yīng)應(yīng)機(jī)構(gòu)的的庫存量量核定。3.有價單單證的調(diào)調(diào)撥運(yùn)送送視同現(xiàn)現(xiàn)金辦理理；重要要空白憑憑證實(shí)行行專（款款）車運(yùn)運(yùn)送，專專箱（包包）封存存、雙人人辦理。4.領(lǐng)用行行返回途途中及發(fā)發(fā)放下發(fā)發(fā)途中，不不得隨意意停留或或辦其它它事情，要要確保運(yùn)運(yùn)送車輛輛及運(yùn)送送路線的的安全?；鼗匦泻?，立立即辦理理入庫手手續(xù)。5.通過計計算機(jī)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)統(tǒng)辦理重重要單證證調(diào)撥手手續(xù)的，應(yīng)應(yīng)加強(qiáng)系系統(tǒng)對身身份認(rèn)證證和授權(quán)權(quán)審批

23、的的管理，做做到手續(xù)續(xù)嚴(yán)密，控控制有效效。6.各平級級機(jī)構(gòu)間間重要單單證的調(diào)調(diào)撥必須須由其共共同直接接上級行行組織進(jìn)進(jìn)行。營營業(yè)員之之間不得得自行調(diào)調(diào)劑使用用重要單單證，確確有需要要應(yīng)通過過綜合柜柜員辦理理交回和和領(lǐng)用手手續(xù)。 重要單證證的調(diào)撥撥處理1.單證入入庫時，庫庫管員按按發(fā)放單單據(jù)逐類類與實(shí)物物核對無無誤后，填填制重重要單證證入庫單單（表表3）一一式三聯(lián)聯(lián)，相關(guān)關(guān)人員簽簽字后，其其中第一一聯(lián)由庫庫管員留留存，憑憑以登記記重要要空白憑憑證登記記簿（表表5），第第二聯(lián)交交憑證管管理員在在系統(tǒng)中中記賬，第第三聯(lián)退退回上級級行。2.支行會會計部門門向二級級分行領(lǐng)領(lǐng)用重要要空白憑憑證時，應(yīng)應(yīng)持請

24、領(lǐng)領(lǐng)單、身身份證明明和領(lǐng)取取人的身身份證及及其復(fù)印印件，加加蓋本行行在二級級分行的的預(yù)留印印章后，雙雙人領(lǐng)取取。3.二級分分行會計計部門憑憑證管理理員審查查請領(lǐng)單單、領(lǐng)取取人的身身份證明明和身份份證無誤誤后，填填制或打打印相關(guān)關(guān)出庫單單據(jù)，由由憑證主主管、憑憑證管理理員、庫庫管員、領(lǐng)領(lǐng)取人簽簽字后，第第一聯(lián)由由憑證管管理員憑憑留存，第第二聯(lián)連連同單位位請領(lǐng)單單、請領(lǐng)領(lǐng)人身份份證明、身身份證復(fù)復(fù)印件交交由管庫庫人員留留存，憑憑以登記記重要要空白憑憑證登記記簿；第三聯(lián)聯(lián)和單證證實(shí)物一一起交領(lǐng)領(lǐng)用人。4.網(wǎng)點(diǎn)請請領(lǐng)單證證時，需需在系統(tǒng)統(tǒng)中進(jìn)行行申請打打印請領(lǐng)領(lǐng)單，加加蓋相關(guān)關(guān)章戳、簽簽字后上上報縣支

25、支行；憑憑證管理理員根據(jù)據(jù)網(wǎng)點(diǎn)請請領(lǐng)種類類和數(shù)量量在系統(tǒng)統(tǒng)中發(fā)放放，打印印發(fā)放單單，相關(guān)關(guān)人員簽簽字；庫庫管員根根據(jù)發(fā)放放單數(shù)量量和號段段發(fā)放憑憑證，登登記 重要要空白憑憑證登記記簿，確保賬實(shí)相符。5.有價單單證的調(diào)調(diào)撥處理理流程：有價單單證視同同現(xiàn)金管管理，具具體操作作見中中國郵政政儲蓄銀銀行山東東省分行行現(xiàn)金繳繳撥操作作規(guī)程（試試行）（魯魯郵銀2200993668號）。 重要單單證的保保管1.重要單單證要專專人管理理，實(shí)行行“證、印印分管，證證、機(jī)分分管，證證、賬分分管”的原則。2. 重要要單證的的保管須須滿足不不相容崗崗位分離離的要求求，指定定專人負(fù)負(fù)責(zé)庫存存重要單單證的領(lǐng)領(lǐng)交、保保管及

26、辦辦理出/入庫手手續(xù)，并并堅(jiān)持“賬證分分管”，做到到重要單單證實(shí)物物與賬務(wù)務(wù)核算分分離。3.各級行行應(yīng)強(qiáng)化化崗位監(jiān)監(jiān)督控制制，重要要單證保保管崗位位應(yīng)定期期輪換。4.重要單單證應(yīng)實(shí)實(shí)行專庫庫（柜）存存放。有有價單證證須入金金庫保管管，未設(shè)設(shè)金庫的的行應(yīng)入入保險柜柜保管；重要單單證必須須入金庫庫、專門門庫房或或保險柜柜保管，不不得與非非重要物物品混放放；保管管庫房應(yīng)應(yīng)安裝防防盜門和和監(jiān)控設(shè)設(shè)備，具具備防火火、防盜盜、防潮潮、防鼠鼠、防蛀蛀等條件件。進(jìn)入入庫房區(qū)區(qū)必須雙雙人出入入庫、雙雙人拆封封、雙人人整點(diǎn)、雙雙人封裝裝。庫房房鑰匙應(yīng)應(yīng)雙人分分管、垂垂直交接接。非庫庫房人員員進(jìn)出庫庫房，須須填寫非

27、非管庫人人員出入入庫登記記簿(表100)。5.各種重重要單證證票樣應(yīng)應(yīng)視同重重要單證證管理。6.營業(yè)員員營業(yè)時時間臨時時離崗或或中午午午休，應(yīng)應(yīng)將重要要單證鎖鎖入尾箱箱或保險險柜妥善善保管，尾尾箱或保保險柜必必須置于于監(jiān)控設(shè)設(shè)備的監(jiān)監(jiān)控范圍圍內(nèi)。營營業(yè)機(jī)構(gòu)構(gòu)的重要要單證非非營業(yè)時時間原則則上應(yīng)寄寄庫保管管。確實(shí)實(shí)不能寄寄庫保管管的，須須放置于于網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)內(nèi)專用的的保險箱箱（柜），妥妥善保管管，且須須配備守守衛(wèi)人員員或具備備其他安安保措施施。7.重要單單證與印印章、密密押器應(yīng)應(yīng)分管分分用。8.各級行行應(yīng)對憑憑證庫管管員、網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)務(wù)主管和和每個營營業(yè)員分分別建立立有價單單證和重重要空白白憑證登登記簿

28、，對對其各自自保管的的重要單單證種類類、數(shù)量量、號碼碼、券別別、面額額等進(jìn)行行詳細(xì)登登記。9.每日營營業(yè)終了了，營業(yè)業(yè)員應(yīng)對對經(jīng)辦的的重要單單證業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)行軋軋賬，認(rèn)認(rèn)真清點(diǎn)點(diǎn)結(jié)余數(shù)數(shù)量，確確保賬實(shí)實(shí)一致。業(yè)業(yè)務(wù)主管管核對賬賬實(shí)相符符后，雙雙人眼同同封鎖。業(yè)業(yè)務(wù)主管管保管的的重要單單證，營營業(yè)終了了也應(yīng)進(jìn)進(jìn)行軋賬賬，由網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)責(zé)人核對對賬實(shí)相相符，在在軋賬單單上簽字字確認(rèn)，如如不相符符，應(yīng)查查明原因因，及時時上報，并并在軋賬賬單上注注明。雙雙人眼同同封鎖。做做到日清清日結(jié)，做做到每日日“賬、證證、薄”三相符符，月末末要“賬、證證、薄、表表”四相符符。10. 重重要單證證保管人人員由于于休假、崗

29、崗位變動動、換班班等原因因需要將將重要單單證轉(zhuǎn)交交他人保保管時，必必須嚴(yán)格格按會計計人員變變動的有有關(guān)規(guī)定定辦理交交接手續(xù)續(xù)。由憑憑證保管管人員按按當(dāng)日庫庫存數(shù)量量詳細(xì)填填列交接接登記簿簿，經(jīng)監(jiān)監(jiān)交、接接交人員員核對賬賬簿、賬賬表、賬賬證（實(shí)實(shí)）三相相符后，交交接雙方方及監(jiān)交交人共同同在交接接登記簿簿上簽章章方可辦辦理交接接手續(xù)離離崗。交交接登記記簿妥善善保管，以以備查考考。有價價單證的的交接還還應(yīng)遵循循金庫交交接規(guī)定定辦理。重重要單證證保管人人員未辦辦妥交接接手續(xù)前前，不得得離崗。 重要單單證的使使用1.重要單單證應(yīng)按按號碼順順序發(fā)售售和簽發(fā)發(fā)，不得得跳號，可可跨年度度使用。2. 嚴(yán)禁禁將重

30、要要單證在在柜臺上上隨意放放置，重重要單證證要入保保險柜（庫庫）保管管。重要要單證不不得帶出出營業(yè)柜柜臺簽發(fā)發(fā)，非柜柜臺經(jīng)辦辦人員，不不得領(lǐng)用用重要單單證。3.重要單單證隨用用隨蓋章章，不得得事先在在重要單單證上加加蓋業(yè)務(wù)務(wù)印章或或經(jīng)辦人人名章。禁止虛開重要單證。4.重要單單證隨用用隨取，辦辦理業(yè)務(wù)務(wù)前不得得事先取取出備用用。54.對外外發(fā)售和和簽發(fā)重重要單證證應(yīng)堅(jiān)持持先交易易、后發(fā)售（簽簽發(fā)）的原則則（貸記記卡除外外），作作銷號處處理，逐逐份使用用、逐份份銷號。對對外發(fā)售售重要單單證應(yīng)驗(yàn)驗(yàn)證客戶戶身份，并并根據(jù)客客戶業(yè)務(wù)務(wù)量適量量發(fā)售，發(fā)發(fā)售時須須由客戶戶簽收確確認(rèn)，嚴(yán)嚴(yán)禁銀行行員工代代客戶

31、購購買、簽簽收、保保管、使使用重要要單證。65.對外外發(fā)售重重要單證證時，應(yīng)應(yīng)在有有價單證證登記簿簿（表表4）或或重要要空白憑憑證登記記簿（表表5）上上登記。67.使用用計算機(jī)機(jī)簽發(fā)重重要空白白憑證的的行，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格簽簽發(fā)、打打印管理理。未經(jīng)經(jīng)相關(guān)人人員授權(quán)權(quán)不得擅擅自重打打、補(bǔ)打打重要空空白憑證證。78.各行行只能對對本行開開戶的單單位和個個人出售售重要空空白憑證證，新開開立的賬賬戶在沒沒有存入入款項(xiàng)時時，開戶戶銀行不不得出售售任何憑憑證。89.單位位購買支支票，原原則上每每個賬戶戶每次只只售一本本，如業(yè)業(yè)務(wù)量大大的單位位最多售售出不超超過七天天的用量量。在出出售空白白支票時時，必須須在支票票

32、上加蓋蓋開戶銀銀行名章章和存款款人賬號號戳記，同同時將領(lǐng)領(lǐng)用支票票起訖號號碼登記記，實(shí)行行銷號管管理。910.屬屬于銀行行簽發(fā)的的重要空空白憑證證，嚴(yán)禁禁由客戶戶簽發(fā)。110.發(fā)發(fā)售和簽簽發(fā)重要要單證過過程中發(fā)發(fā)現(xiàn)多頁頁、缺頁頁、錯號號、要素素有誤等等有缺陷陷單證時時，應(yīng)登登記入庫庫留查，并并及時與與發(fā)行單單位、上上級行或或印刷廠廠家聯(lián)系系，查明明明原因進(jìn)進(jìn)行處理理。第七章 重要單單證的特特殊業(yè)務(wù)務(wù)處理 重要單證證的丟失失1.發(fā)生重重要單證證丟失或或被盜時時，直接接責(zé)任人人和相關(guān)關(guān)責(zé)任人人要立即即向主管管負(fù)責(zé)人人電話如如實(shí)報告告，隨即即書面上上報；經(jīng)經(jīng)負(fù)責(zé)人人核實(shí)后后，及時時向本行行會計部部門

33、、安安全保衛(wèi)衛(wèi)部門、風(fēng)風(fēng)險合規(guī)規(guī)部門報報告，安安全保衛(wèi)衛(wèi)部門視視情況向向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)關(guān)報告。同同時，直直接責(zé)任任人和相相關(guān)責(zé)任任人要寫寫出詳細(xì)細(xì)的文字字材料，聽聽候處理理。2.營業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)重要要單證發(fā)發(fā)生丟失失應(yīng)在224小時時內(nèi)將情情況逐級級書面上上報省行行一級分分行。其其中有價價單證和和銀行匯匯票、銀銀行承兌兌匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、特種存單的重要空白憑證發(fā)生丟失須在24小時內(nèi)由一級分行報告總行備案；其他總行統(tǒng)一樣式的重要單證丟失可在三個工作日內(nèi)報告總行備案。拖延上報或隱瞞不報的，將追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。3.丟失的的重要單單證應(yīng)在在重要要單證作作廢、丟丟失登記記簿（表表7）上上進(jìn)行登登記和

34、簽簽章。4.經(jīng)辦行行重要單單證發(fā)生生遺失應(yīng)應(yīng)在3個個工作日日內(nèi)將遺遺失單證證種類、號號碼等在在省級及及以上報報刊進(jìn)行行刊登并并聲明作作廢，報報紙?jiān)龊么娲鏅n備查查。5.重要單單證發(fā)生生丟失或或被盜，市行二級級分行應(yīng)應(yīng)將基本本情況和和處置結(jié)結(jié)果以正正式文件件上報省一級分行行，內(nèi)容容必須包包括但不不限于以以下內(nèi)容容： （11）具體體情況。包包括發(fā)現(xiàn)現(xiàn)重空丟丟失的時時間、丟丟失重空空的機(jī)構(gòu)構(gòu)全稱、機(jī)機(jī)構(gòu)屬性性、相關(guān)關(guān)責(zé)任人人、事件件經(jīng)過、違違規(guī)現(xiàn)象象等。 （22）處置置情況。包包括對丟丟失重要要單證的的處置情情況；市市行二級級分行管管理部門門對有關(guān)關(guān)機(jī)構(gòu)、責(zé)責(zé)任人和和相關(guān)管管理人員員的責(zé)任任認(rèn)定

35、情情況；對對相關(guān)責(zé)責(zé)任人的的違規(guī)積積分、經(jīng)經(jīng)濟(jì)處罰罰、處理理等情況況。 （3）整整改措施施。針對對重空丟丟失情況況擬采取取的后續(xù)續(xù)整改措措施，包包括制度度細(xì)化、培培訓(xùn)、檢檢查等具具體工作作計劃。6.由于違違反本辦辦法規(guī)定定，造成成重要單單證被濫濫用、盜盜用、丟丟失或者者其他嚴(yán)嚴(yán)重后果果的機(jī)構(gòu)構(gòu)（包括括郵政代代理機(jī)構(gòu)構(gòu)），應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按按照總行行郵政政金融從從業(yè)人員員違規(guī)行行為處理理暫行辦辦法及及省行山山東省郵郵政金融融從業(yè)人人員違規(guī)規(guī)行為積積分標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)文件件規(guī)定，對對當(dāng)事人人、相關(guān)關(guān)責(zé)任人人、管理理人員、負(fù)負(fù)責(zé)人予予以違規(guī)規(guī)積分、經(jīng)經(jīng)濟(jì)處罰罰、處分分或其他他處理。7.各機(jī)構(gòu)構(gòu)（包含含郵政代代理機(jī)構(gòu)構(gòu)

36、）對一一次性丟丟失客戶戶取款憑憑證100張以上上、機(jī)構(gòu)構(gòu)內(nèi)部人人員套取取重要單單證以及及違規(guī)情情節(jié)嚴(yán)重重的事件件等，應(yīng)應(yīng)作為重重大事件件上報當(dāng)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管管部門（銀銀監(jiān)局）及及公安部部門。 88。納入入計算機(jī)機(jī)系統(tǒng)管管理的重重要單證證丟失或或被盜時時，經(jīng)業(yè)業(yè)務(wù)主管管授權(quán)審審批后，營營業(yè)員應(yīng)應(yīng)及時在在系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)作丟失失銷號處處理。9.二級分分行和一一級支行行丟失的的重要單單證（含含在途丟丟失）重重新找回回時，經(jīng)經(jīng)本行憑憑證主管管辨別真真?zhèn)危谠趹{證上上加蓋“作廢”戳記留留待銷毀毀，并按按原通報報路線，將將具體情情況報告告省行，省行一級分行再報告總行備案。 10.營業(yè)業(yè)機(jī)構(gòu)攔攔截到他他行遺失失的重要要單

37、證，應(yīng)應(yīng)將情況況立即電電話上報報二級分分行憑證證管理員員，二級級分行憑憑證管理理員應(yīng)立立即將情情況電話話報告省省行一級級分行憑憑證管理理部門，待待省行一級級分行批批準(zhǔn)后再再進(jìn)行相相應(yīng)的處處理，并并將處理理結(jié)果書書面報告告省行一級級分行備備案。 重要單證證的回收收、作廢廢1.客戶銷銷戶時，應(yīng)應(yīng)將剩余余空白憑憑證全部部交回原原開戶網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)，原原開戶網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)將客客戶交回回的重要要空白憑憑證與有有關(guān)登記記簿及賬賬戶記載載核對無無誤后，為為客戶辦辦理銷戶戶手續(xù)及及憑證的的注銷手手續(xù)?？涂蛻粢蚬使薀o法交交回剩余余空白憑憑證的，還還應(yīng)出具具加蓋公公章的書書面證明明并保證證承擔(dān)相相應(yīng)責(zé)任任和風(fēng)險險。2.營業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)

38、收到到單位銷銷戶時交交回的剩剩余重要要單證，必必須做到到當(dāng)面逐逐號查驗(yàn)驗(yàn)，按單單位賬號號、單位位經(jīng)辦人人、交回回日期、憑憑證種類類、號碼碼等登記記重要要單證作作廢、丟丟失登記記簿，并并剪角，加加蓋“注銷”戳記，交交公司業(yè)業(yè)務(wù)稽核核員審核核登記后后，統(tǒng)一一移交給給憑證庫庫管員，封封存入庫庫（柜）保保管，按按規(guī)定處處理。全全國統(tǒng)一一使用的的重要單單證，停停止使用用、銷毀毀由總行行決定；一級分分行統(tǒng)一一使用的的重要單單證，停停止使用用、銷毀毀由省行行一級分分行決定定。3.已兌付付的債券券經(jīng)清點(diǎn)點(diǎn)無誤后后，應(yīng)加加蓋“已兌付付”戳記做做切角處處理，登登記后封封存入庫庫保管。已已結(jié)清的的旅行支支票、定定額

39、存單單、定額額匯票、定定額本票票等應(yīng)加加蓋“結(jié)清”戳記作作當(dāng)日業(yè)業(yè)務(wù)憑證證的附件件。4.在發(fā)售售過程中中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有缺陷陷的債券券應(yīng)加蓋蓋“作廢”戳記做做切角處處理，在在重要要單證作作廢、丟丟失登記記簿上上登記后后，按照照相關(guān)規(guī)規(guī)定逐級級上繳。停停止發(fā)售售的有價價單證作作廢按以以上規(guī)定定處理。5.重要單單證因營營業(yè)員填填寫（打打?。╁e錯誤或被被污染等等需要作作廢時，必必須保持持該憑證證完整，在在該憑證證金額部部位，加加蓋“作廢”戳記，經(jīng)經(jīng)業(yè)務(wù)主主管審核核確認(rèn)后后雙人眼眼同剪角角。其中中存折須須在最后后一頁磁磁條剪三三角，登登記重重要單證證作廢、丟丟失登記記簿，作作廢的憑憑證實(shí)物物作為業(yè)業(yè)務(wù)憑證證

40、附件。6.因改版版作廢的的重要單單證，在在新版正正式使用用后，各各級行應(yīng)立立即對作作廢的重重要空白白憑證進(jìn)進(jìn)行認(rèn)真真清理，登登記重重要單證證作廢、丟丟失登記記簿，立立即剪角角（整封封整包的的無須剪剪角）并并加蓋“注銷”戳記，于于停用之之日登記記封存入入庫（柜柜）保管管，按規(guī)規(guī)定記賬賬、上繳繳和處理理。7.因印刷刷質(zhì)量問問題而不不能使用用的重要要空白憑憑證，要要及時通通知管轄轄行，并并登記重重要空白白憑證登登記簿，與與有關(guān)的的賬簿核核對相符符后，逐逐級上交交至一級級分行。8.填制錯錯誤的旅旅行支票票、定額額存單、定定額匯票票、定額額本票等等應(yīng)加蓋蓋“作廢”戳記作作當(dāng)日業(yè)業(yè)務(wù)憑證證的附件件。9.已

41、停止止發(fā)售使使用的有有價單證證經(jīng)核點(diǎn)點(diǎn)無誤后后，應(yīng)封封存并作作出明顯顯批注入入庫登記記保管。重要單證的的上繳和和受理1.經(jīng)辦行行上繳管管轄行作作廢和回回收的重重要單證證，應(yīng)填填制重重要單證證出庫單單一式式三聯(lián)，在在作廢清清單中詳詳細(xì)列明明憑證的的名稱、號號碼、數(shù)數(shù)量等與與有關(guān)的的賬簿核核對、復(fù)復(fù)點(diǎn)無誤誤后，上上繳上級級行。2.重要要單證出出庫單第第一聯(lián)由由憑證管管理員作作記賬用用，第二二聯(lián)由庫庫管員憑憑以登記記重要要空白憑憑證登記記簿，第第三聯(lián)隨隨銷毀憑憑證上繳繳。3. 上級級行收到到下級行行上繳的的需銷毀毀的重要要單證時時，要認(rèn)認(rèn)真核對對憑證的的名稱、號號碼、數(shù)數(shù)量并經(jīng)經(jīng)復(fù)點(diǎn)實(shí)實(shí)物與系系統(tǒng)核

42、對對無誤后后，將作作廢清單單蓋章退退回（由由上繳行行作表外外科目付付出憑證證附件），憑憑另一聯(lián)聯(lián)填制三三聯(lián)重重要單證證入庫單單，第第一聯(lián)由由管庫員員憑以登登記重重要空白白憑證登登記簿，第第二聯(lián)交交憑證管管理員記記賬，第第三聯(lián)返返還下級級行。重要單證的的銷毀1.全國統(tǒng)統(tǒng)一使用用的重要要單證，停停止使用用、銷毀毀由總行行決定；一級分分行統(tǒng)一一使用的的重要單單證，停停止使用用、銷毀毀由一級級分行決決定。2.對停止止使用、已已兌付及及作廢的的重要單單證需要要銷毀時時，應(yīng)由由各級憑憑證主管管部門書書面請示示省行一級級分行憑憑證管理理部門，按按照要求求詳細(xì)填填列重重要單證證銷毀清清單（表表8），經(jīng)經(jīng)會計部

43、部門核對對報主管管負(fù)責(zé)人人批準(zhǔn)后后，作為為銷毀請請示的附附件逐級級書面上上報至省省行一級級分行會會計結(jié)算算部，同同時將擬擬銷毀的的重要單單證實(shí)物物逐級上上繳至市市分二級級分行，由由市分行行二級分分行逐張張核實(shí)系系統(tǒng)狀態(tài)態(tài)并清點(diǎn)點(diǎn)實(shí)物，確確保系統(tǒng)統(tǒng)狀態(tài)均均為“作廢”且實(shí)物物數(shù)量無無誤后，將將銷毀請請示以正正式文形形式上報報省行一級級分行。經(jīng)經(jīng)省行一級級分行審審批后，由由省行一級級分行授授權(quán)各二二級分行行統(tǒng)一銷銷毀。 33.有價價單證由由二級分分行上報報一級分分行審批批后統(tǒng)一一組織銷銷毀。經(jīng)經(jīng)辦行對對待銷毀毀的有價價單證應(yīng)應(yīng)按年（或或根據(jù)通通知）進(jìn)進(jìn)行清理理并登記記造冊，集集中退庫庫上交二二級分行

44、行。4.作廢的的債券原原則上應(yīng)應(yīng)在兌付付期滿兌兌付工作作全部結(jié)結(jié)束后銷銷毀。兌兌付期滿滿兌付工工作尚未未結(jié)束的的，可在在確保賬賬、款、券券相符的的情況下下，分期期分批銷銷毀。其其他有價價單證根根據(jù)發(fā)行行單位通通知組織織銷毀。5.停止使使用的銀銀行匯票票、商業(yè)業(yè)匯票、特特種存單單和銀行行卡由一一級分行行組織銷銷毀，其其他重要要空白憑憑證由二二級分行行上報一一級分行行審批后后組織銷銷毀。銷銷毀工作作應(yīng)在宣宣布停用用后三個個月內(nèi)完完成。6.各種重重要單證證在銷毀毀前，除除原封的的未開的的重要單單證可采采取抽點(diǎn)點(diǎn)外，其其余應(yīng)全全部由監(jiān)監(jiān)督銷毀毀部門進(jìn)進(jìn)行復(fù)點(diǎn)點(diǎn)。如發(fā)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)實(shí)不符，應(yīng)應(yīng)立即追追查，在在

45、未查對對落實(shí)之之前，一一般不得得銷毀，情情節(jié)嚴(yán)重重的應(yīng)將將有關(guān)情情況和處處理意見見及時向向上級行行報告。7.重要單單證銷毀毀工作由由會計部部門負(fù)責(zé)責(zé)協(xié)調(diào)風(fēng)風(fēng)險、審審計、安安全保衛(wèi)衛(wèi)以及其其他相關(guān)關(guān)部門，共共同核驗(yàn)驗(yàn)待銷毀毀憑證實(shí)實(shí)物與銷銷毀清單單是否相相符，核核驗(yàn)無誤誤后進(jìn)行行銷毀工工作。銷銷毀前，應(yīng)應(yīng)成立銷銷毀小組組，負(fù)責(zé)責(zé)對擬銷銷毀重要要單證進(jìn)進(jìn)行查點(diǎn)點(diǎn)清理，編編制重重要單證證銷毀清清單，制制定銷毀毀方案，對對銷毀時時間、地地點(diǎn)、方方式、職職責(zé)分工工、押運(yùn)運(yùn)路線、應(yīng)應(yīng)急預(yù)案案等做出出安排。銷銷毀方案案及銷毀毀清單須須報請發(fā)發(fā)行單位位（有價價單證）和和主管行行領(lǐng)導(dǎo)審審批同意意。銷毀毀時，會會

46、計、風(fēng)風(fēng)險、審審計、安安全保衛(wèi)衛(wèi)、監(jiān)察察及其他他相關(guān)部部門人員員須同時時在場，共共同監(jiān)銷銷，檢查查銷毀質(zhì)質(zhì)量，待待銷毀現(xiàn)現(xiàn)場清理理完畢后后方可撤撤離，確確保銷毀毀工作干干凈、徹徹底、安安全。重重要單證證銷毀工工作結(jié)束束，參加加人員要要在銷毀毀清單上上簽字證證明。8.銀行卡卡（含已已使用）由由重要單單證管理理部門會會同技術(shù)術(shù)部門、風(fēng)風(fēng)險、審審計、安安全保衛(wèi)衛(wèi)、監(jiān)察察部門組組織銷毀毀。9.銷毀完完畢，將將一份重重要單證證銷毀清清單書書面報省省行備案案。另一一份銷毀毀清單按按年裝訂訂，永久久保存。第八章 重要單單證的監(jiān)監(jiān)督檢查查 重要單證證檢查范范圍包括括金庫、重重要空白白憑證庫庫（保險險柜）、柜柜

47、員尾箱箱及待銷銷毀的重重要單證證。重要要單證檢檢查的內(nèi)內(nèi)容包括括重要單單證的印印制、請請領(lǐng)、下下發(fā)、運(yùn)運(yùn)送、發(fā)發(fā)售、使使用、交交接、作作廢、銷銷毀、賬賬務(wù)處理理是否按按規(guī)定辦辦理，保保管情況況是否符符合規(guī)定定要求，賬賬實(shí)是否否相符，以以及對以以前檢查查時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題整整改情況況的檢查查。 各級行會會計部門門為重要要單證的的監(jiān)督檢檢查部門門，負(fù)責(zé)責(zé)對重要要單證的的保管、使使用、核核算及銷銷毀情況況進(jìn)行經(jīng)經(jīng)常性的的檢查。 憑證管管理員應(yīng)應(yīng)每天檢檢查所下下發(fā)憑證證的在途途情況，發(fā)發(fā)現(xiàn)有憑憑證在途途情況應(yīng)應(yīng)及時查查明原因因，將在在途單證證及時入入庫，憑憑證下發(fā)發(fā)在途時時間不得得超過三三天。 重要單證證查

48、庫制制度1.各級行行必須建建立重要要單證查查庫制度度。2.各級行行每半年年要組織織轄內(nèi)進(jìn)進(jìn)行一次次全面的的查庫。3.各級行行分管行行長至少少半年查查庫一次次。4.各級行行會計部部門負(fù)責(zé)責(zé)人與憑憑證主管管應(yīng)每月月查庫一一次。5.各級行行憑證管管理人員員應(yīng)每旬旬查庫一一次。6.營業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)責(zé)人應(yīng)每每月對機(jī)機(jī)構(gòu)內(nèi)的的所有重重要單證證進(jìn)行一一次全面面核查，每每天至少少抽查核核點(diǎn)一個個尾箱，以以加強(qiáng)對對經(jīng)辦人人員保管管、使用用重要單單證的監(jiān)監(jiān)督檢查查，確保保賬實(shí)相相符、使使用規(guī)范范。7.查庫時時應(yīng)遵循循實(shí)物碰碰賬面的的原則，即即先清點(diǎn)點(diǎn)實(shí)物，將將實(shí)物數(shù)數(shù)量和起起止號碼碼與相關(guān)關(guān)登記簿簿核對。8.查庫結(jié)

49、結(jié)束后認(rèn)認(rèn)真根據(jù)據(jù)盤查情情況登記記重要要單證查查庫登記記簿（表表9）。9.檢查人人員應(yīng)將將檢查結(jié)結(jié)果詳細(xì)細(xì)記錄，對對檢查中中發(fā)現(xiàn)的的問題以以書面形形式向上上一級主主管部門門報告，并并提出整整改意見見。上級級主管部部門應(yīng)監(jiān)監(jiān)督落實(shí)實(shí)整改情情況。 各級憑證證管理人人員和使使用柜員員應(yīng)自覺覺遵守重重要空白白憑證管管理的各各項(xiàng)規(guī)章章制度，并并相互監(jiān)監(jiān)督，凡凡發(fā)現(xiàn)違違規(guī)、違違紀(jì)行為為應(yīng)及時時向有關(guān)關(guān)負(fù)責(zé)人人和上一一級主管管部門反反映。如如有隱瞞瞞或包庇庇，一經(jīng)經(jīng)查實(shí)，追追究相關(guān)關(guān)人員責(zé)責(zé)任。對對利用重重要空白白憑證作作案的人人員，將將根據(jù)有有關(guān)規(guī)定定嚴(yán)肅處處理，觸觸犯法律律的要移移交司法法機(jī)關(guān)依依法懲辦

50、辦。第九章 重要單單證檔案案管理 各級機(jī)機(jī)構(gòu)要按按照“分別理理訂、集集中管理理”的原則則，定期期整理裝裝訂各類類重要單單證檔案案。 各級機(jī)構(gòu)構(gòu)的重重要單證證請領(lǐng)單單、重重要單證證入庫單單、重重要單證證出庫單單、重重要單證證發(fā)放單單、重重要單證證上繳單單等單單據(jù)應(yīng)在在業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生時進(jìn)進(jìn)行打印印，按日日期、營營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)順序排排列，按按月裝訂訂，妥善善保管。 各機(jī)構(gòu)需需要建立必須須包括但但不限于于以下的的登記簿簿： 1、各各營業(yè)機(jī)構(gòu)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)需建建立重重要單證證使用登登記簿、重重要單證證丟失、作作廢登記記簿、重重要單證證工作交交接登記記簿、重重要單證證查庫登登記簿、重重要單證證分類匯匯總登記記簿。 22、各市市縣行二二級分行行、一級級支行需需要建