1、XXXX管理有有限公司2000年預算算完成情況分分析XXX項目利潤情況：明細科目2000年月月止累計完成預算數額完成進度XX項目主營收入432,4199 1,406,2211 31%主營成本1,094,5556 1,173,9963 93%主營稅金24,804 81,149 31%期間費用148,9999 114,0722 131%其他利潤9,800 0 #DIV/0!營外收入11,250 10,000 113%營外支出1,001 0 #DIV/0!所 得 稅0 0 #DIV/0!凈 利 潤-815,8991 47,027 -1735%2000年8月月止預算利潤潤為盈利470227元，實際際為

2、虧損8115891元元。預算收入入14062211元，實實際收入4332419元元；預算成本本11739963元，實實際成本100945566元；主營稅稅金預算811149元，實實際248004元；期間間費用預算11140722元，實際11489999元。主要差異來自于收收入，完成率為331%。詳細細情況如下：11收入情況況：類別預算實際差異完成比XX管理費484026 357458 -1265688 74%XX管理費256676 0 -2566766 0%XX出租費800 2596 1796 325%維修費1150 715 -435 62%XX管理費36500 16524 -19976 45

3、%XXX收入432668 30241 -4024277 7%XXX收入176191 0 -1761911 0%活動費收入0 0 #DIV/0!其他收入18200 24885 6685 137%經營收入小計14062111 432419 -9737922 31%營業稅金及附加加81149 24804 -56345 31%預算收入為144062111元，實際完完成4324419元，差差異9737792元。其其中：XX管管理費完成比比74% ，但但2000年11月到8月收收到的免單應應結轉的XXX費收入為226188.42元，XXX欠費3199669.997元(詳細細見下表1.1.1)；XXX費完成

4、成比0% XXXX費已與與XX公司簽定定相關協議,但目前只在在帳外統計并并未辦理相關關結算,統計計金額為2550191.66元,這這里需要說明明的是此金額額雖每月已與與XX相關部門門核對簽字,但是否按此此金額結算尚尚未定論,還還需與XX成本運營營部溝通；維維修費完成比比62% ,預算收入11150元，實實際完成7115元，差異異435元。此收入主要是為業主家里提供維修服務產生的收入，需要根據XXX實際情況而定；XXX管理費完成比45% ，預算36500元，實際完成16524元，差異19976元。此收入主要指業主家裝時按面積繳納的垃圾清運費收入，目前實際裝修業主并不多，因此產生收入上的差異；會館

5、收入完成比7% ，預算432668元，實際完成30241元，差異4202427元。預算中XX收入主要是指為XXX提供服務人員的工資福利等費用加上應收相關管理費總額，按協議50583元計算（6個月共計303498元），但目前此部分尚未辦理結算事宜，還需用與相關部分溝通，此部分的新協議尚未簽定完畢，新協議簽署完畢后原協議作廢，涉及金額與原協議金額有所減少（新協議每月24000元，2個月計48000元，兩項合計351498元）；XXX費收入完成比0% ，XXX費收入總額為176191元，XXXX費收入目前已與XXX公司簽署相關協議，但尚未辦理結算。以上應與XX公司結算的XXXX管理費、XX收入、XX

6、X收入和XXX費收入部分的資金目前是通過與XX公司往來款的形式拔付，目前已收到600000元，結算時直接沖減往來款（協議收入總額為26188.42+250191.66+303498+48000+176191=804069.08）。其他收入包括與XXX簽署的工程安裝協議收入、XXX出租收入等。111XXXXXX欠費費情況月份一期A一期B 合計面積單價金額面積單價金額小計面積單價金額面積單價金額小計115231.1190.812184.99523282.5661.85908.600818093.556 13392.3330.810713.88641218.4111.82193.133812907.

7、000 31000.556 215354.0030.812283.22243282.5661.85908.600818191.883 13392.3330.810713.88641218.4111.82193.133812907.000 31098.883 315481.2240.812384.99923087.9881.85558.366417943.336 13792.6630.811034.11041199.6551.82159.37713193.447 31136.883 415736.4440.812589.11523282.5661.85908.600818497.776 1652

8、2.3320.813217.88561603.2551.82885.85516103.771 34601.447 516480.3310.813184.22483673.5661.86612.400819796.666 25923.4460.820738.77681988.4111.83579.133824317.991 44114.556 616638.550.813310.883673.5661.86612.400819923.221 27798.2260.822238.66081988.4111.83579.133825817.775 45740.995 717457.0020.8139

9、65.66163881.0991.86985.966220951.558 31553.5510.825242.88081988.4111.83579.133828821.995 49773.552 817457.0020.813965.66164062.4111.87312.333821277.995 34182.66830.827346.11461988.4111.83579.133830925.228 52203.224 合計129835.750.8103868.628226.2281.850807.3304154675.90 176557.520.8141246.0213193.3361

10、.823748.0048164994.07 319669.97 2000年1月月至20000年8月止XXXXX欠費11546766元，XXXXX欠費1664994元元，合計3119670元元。112稅金金明細情況主營業務稅金及及附加明細營 業 稅21916 城 建 稅1154 教育附加657 堤 防 費438 地方教育442 其他稅費196 合 計24804 2000年2月月前稅率按55.73%計計算稅金,之之后按5.553%計算稅稅金,主要是是城建稅由77%稅率下降降至5%,此此部分下調已已得到地方稅稅務局認可。稅金中還包括與與XX簽署的工工程安裝協議議所繳納和稅稅金，SS公司經營營業務范圍

11、不不含此項，因因此相關稅票票由地稅局代代開，稅款已已繳納。12成本情況況類別預算實際差異完成比工資福利費698755 617380 -81375 88%公共設施維修保保養費26300 24280 -2020 92%綠化費81696 68622 -13075 84%清潔衛生費21200 122248 101048 577%保安費9400 4040 -5361 43%機電設備1100 -1100 0%XX養護2000 -2000 0%XX支出310012 178126 -1318866 57%XX費支出0 38190 38190 #DIV/0!配套費支出0 0 #DIV/0!活動費支出0 0 #D

12、IV/0!辦公費13600 41381 27781 304%其他支出9900 290 -9610 3%經營成本小計11739633 10945566 -79407 93%成本預算總額為為11739963元，實實際10944556元，差差異額794407元。其其中工資福利利費完成比888%，此部部分指項目處處員工工資福福利，不包括括職能部門和和支持XX人員的工工資和福利費費。主要差異異來自于社保保、員工食堂堂費用和提取取性費用三部部分。社保是按全員繳繳納編制預算，前前期實際只有有部分員工繳繳納社保，其其他員工在辦理過程中。食食堂費用預算算較實際發生生額高出部分分。在原預算算表格中含有有提取性費用

13、用，但根據新新會計制度從從2000年開開始不再提取取；公共設施施維保費完成成比92%，部分預算中反映的維修費實際尚未發生；綠化外包完成率為84%，主要是綠化外包合同款，每月實際支付少預算少，主要是每月暫扣了承包方的質押金；清潔衛生費完成率577%，主要差異原因為原預算中并未反映保潔外包情況，而后根據集團下發文件要求，保潔外包后所產生的外包合同款；保安費完成率43%，其中大額差異來自與保安聯建費3000元和部分費用尚未全額發生所致；機電設備和湖體養護同樣也是尚未發生；會館支出完成率57% ，主要指支持XX人員工資福利和會館日常費用，預算中支持XX人員工資福利是按滿編情況下編制，實際并未足額發生；

14、辦公費完成率304%，主要差異原因是年初版預算中并未反映員工工裝費用，后與6月份進行了調整。開辦費支出年初預算中未記入，6月份進行了調整。13期間費用用及其他類別預算實際差異完成比管理費用114072 150024 35952 132%財務費用0 -1025-1025#DIV/0!其他業務收入0 9800 9800 #DIV/0!其他業務支出0 0 0 #DIV/0!營業外收入10000 11250 1250 113%營業外支出0 1001 1001 #DIV/0!管理費用主要差差異來自于固固定資產折舊舊費，XX公司前期期長期使用XXX公司名下下部分資產，本本年與XX公司辦理理了此部分資資產的

15、轉移手手續，此部分分資產的折舊舊也相應增加加XX公司費用。該該部分資產包包括金杯面包包車和辦公電電腦等。部分分差異來自于于超預算的招招待費和原預預算沒有的差差旅費，此部部分均已按規規定流程得到到XX公司總經經理審批。財財務費用實際際發生額10025為收到到的銀行存款款利息。營業業外收入指收收到的地方性性財政返款。營營業外支出主要是是2000年雪雪災和地震的的損贈支出，此部分已得到到XX公司總經經理審批。二、資金情況21資金流量量分類預算實際差異完成比現金流入14799733 11957311 -2842422 80.79%現金流出13619800 12567266 -1052544 92.27

16、%期初余額204686 204686 0 100.00%期未余額322679 143691 -1789888 44.53%資金流入預算114799773元，實際際11957731元，差差異2842242元，完完成率80.79% ；資金流出預預算13611980元，實實際完成122567266元，差異11052544元，完成率率92.277% ；期未未余額預算33226799元，實際11436911元 。211資金金流入分類預算實際差異完成比現金流入1,479,9973 1,195,7731 -284,2442 81%經營收入1,401,7762 440,0500 -961,7112 31%稅費

17、返還0 0 0 #DIV/0!代收代付凈額7,190 186,5099 179,3199 2594%售后返租收入支支出凈額0 0 #DIV/0!押金凈收入-28,9800 -61,7822 -32,8022 213%其他經營現金流流入0 30,954 30,954 #DIV/0!第三方往來凈流流入100,0000 600,0000 500,0000 600%經營流入完成率率為31%，主主要差異來自自于XX公司開具具的XX費免單、開開辦費協議收收入、空房管管理費收入和和包館支持XXX人員協議收入等幾幾部分組成。詳詳細情況前面面已述。代收收代付完成情情況差異是因因預算中反映映了代收水電電費的流出，

18、而而實際上水電電費由XX公司承擔擔，XX公司代收收業主使用的的水電費后尚尚未與XX公司辦理理相關的劃轉轉手續。押金金凈流入差異異是到目前為為止業主新裝裝修較少，與與原估計有一一定差距。但但要求退前期期繳納裝修押押金的業主增增加。其他流流入是主要是是原XX公司總經經理調至河南南后其社保仍仍在武漢支付付，次月其從從河南劃款到到公司帳上所所致。第三方方往來指XXX公司拔款到到XX公司總額額，原預算中中為1000000元，實實際流入6000000元元。因為XX公司與XX公司相關關協議雖未結結算，但為了了保證XX公司正常常運營，而采采取借款方式式，先從XXX公司將款項項劃到XX公司帳上上，后期辦理理結算事宜時時直接沖減往往來即可。222資金金流出分類預算實際差異完成比現金流出1,361,9980 1,256,7726 -105,2554 92%經營成本實際支支付轉至現金金流量預算1,173,9963 1,108,4462 -65,5011 94%銷售費用0 0 #DIV/0!管理費用106,1600 112,8011 6,641 106%財務費用0 39 39 #DIV/0!稅金81,857 35,425 -46,4322 43%其他經營現金流流出0 0 #DIV