1、泓域/新污染物治理產品項目員工福利管理方案新污染物治理產品項目員工福利管理方案xx投資管理公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113153414 一、 員工福利的概念 PAGEREF _Toc113153414 h 2 HYPERLINK l _Toc113153415 二、 員工福利預算的編制程序 PAGEREF _Toc113153415 h 3 HYPERLINK l _Toc113153416 三、 薪酬管理制度的類別 PAGEREF _Toc113153416 h 4 HYPERLINK l _Toc113153417 四、 獎金制度的制定 PA

2、GEREF _Toc113153417 h 5 HYPERLINK l _Toc113153418 五、 崗位評價所需信息來源 PAGEREF _Toc113153418 h 9 HYPERLINK l _Toc113153419 六、 崗位評價結果誤差的調整 PAGEREF _Toc113153419 h 10 HYPERLINK l _Toc113153420 七、 項目概況 PAGEREF _Toc113153420 h 12 HYPERLINK l _Toc113153421 八、 產業環境分析 PAGEREF _Toc113153421 h 13 HYPERLINK l _Toc11

3、3153422 九、 完善法規制度，建立健全新污染物治理體系 PAGEREF _Toc113153422 h 15 HYPERLINK l _Toc113153423 十、 必要性分析 PAGEREF _Toc113153423 h 16 HYPERLINK l _Toc113153424 十一、 項目投資分析 PAGEREF _Toc113153424 h 16 HYPERLINK l _Toc113153425 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113153425 h 18 HYPERLINK l _Toc113153426 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc11315342

4、6 h 19 HYPERLINK l _Toc113153427 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113153427 h 20 HYPERLINK l _Toc113153428 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc113153428 h 21 HYPERLINK l _Toc113153429 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113153429 h 22 HYPERLINK l _Toc113153430 十二、 項目規劃進度 PAGEREF _Toc113153430 h 23 HYPERLINK l _Toc113153431 項目實施進度計劃一覽表

5、 PAGEREF _Toc113153431 h 24員工福利的概念員工福利是企業單位通過建立集體生活設施和服務設施以及補貼制度等方式，貼補本單位員工在物質文化生活方面的集體消費以及共同性需要或特殊生活困難而舉辦的公益性事業，是企業基于雇傭關系依據國家的強制性法令及相關規定，以企業自身的支付能力為依托，向員工提供的用以改善其本人和家庭生活質量的各種以非貨幣工資和延期支付形式為主的補充性報酬與服務，主要內容包括各種社會保險項目、企業補充保險項目和其他補貼制，以及增加集體福利設施和舉辦文體活動等。員工福利能夠為員工提供生活方便，減輕員衛生活負擔，豐富員工的文化生活。本質上，福利只是一種補充性報酬，

6、它往往不以貨幣形式直接支付給員工，而是以服務或實物的形式支付給員工，如帶薪休假、成本價的住房、子女教育津貼等員工福利預算的編制程序1、明確各項福利的性質、設施或服務。2、明確各項福利的起始、執行日期，上年度的效果以及評價分數。3、明確各項福利的受益者、覆蓋面、上年度總支出和本年度預算。4、添加新增福利，注明福利名稱、原因、受益者、覆蓋面、本年度預算、效果預測、效果評價標準。5、根據薪酬總額計劃以及工資、獎金等計劃，檢查該項福利計劃的成本是否能控制在薪酬總額計劃內。薪酬管理制度的類別隨著現代企業制度的建立，工資和薪酬已經演變為兩個不同的概念。工資是人力資源作為勞動而享受的回報；而薪酬是人力資本作

7、為資本享受的回報，即企業對員工給企業所做的貢獻，包括他們實現的績效、付出的努力、時間、學識、技能、經驗等因素相應的回報和答謝。現代企業的薪酬管理制度應該是由基本工資分配制度、補充工資分配制度和福利制度有機結合的薪酬體系。而從橫向分類來看，薪酬管理制度又是各種單項薪酬制度的組合，這些單項薪酬制度包括工資制度、獎勵制度、福利制度和津貼制度。其中最主要的是工資制度。（一）工資制度工資制度是薪酬制度中最基本的制度，它關系著員工的切身利益，也是吸引優秀人才的重要方面。工資就計量的形式而言，可分為計時工資和計件工資。（二）獎勵制度獎勵薪酬一般是指對員工超額勞動或工作高績效的一種貨幣形式的勞動報酬。在實踐中

8、，許多企業都根據自身需要設立了獎勵制度，以期比較全面地貫徹按勞分配原則，促進員工努力工作，創造更多的超額勞動，為實現企業的目標多做貢獻。獎勵的種類分為績效獎、建議獎、特殊貢獻獎、節約獎等。（三）福利制度福利是企業對員工勞動貢獻的一種間接補償，是企業薪酬制度的一個重要的組成部分。員工福利項目的類型可從不同的角度劃分。根據福利的內容，員工福利可以分為法定福利與補充福利；根據福利享受的對象，員工福利可以分為集體福利和個人福利；根據福利的表現形式，員工福利可分為經濟性福利和非經濟性福利。（四）津貼制度津貼是對員工額外的勞動消耗或因特殊原因而支付的勞動報酬，是員工薪酬的一種補充形式，是職工工資的重要組成

9、部分。津貼是國家對工資分配進行宏觀控制的手段之一。按津貼的性質區分，大體可分為三類，即崗位性津貼、地區性津貼、保障生活性津貼。獎金制度的制定（一）獎金制度的制定程序1、按照企業經營計劃的實際完成情況確定獎金總額。2、根據企業戰略、企業文化等確定獎金分配原則。3、確定獎金發放對象及范圍。4、確定個人獎金計算辦法。（二）獎金設計方法獎金設計方法在薪酬設計中占有重要地位，獎金最能體現員工價值和起到激勵員工的作用。以下為一些常見的獎金項目設計要點。1、傭金的設計。從嚴格意義上講，傭金并不是獎金，是指由于員工完成某項任務而獲得的一定比例的金錢。但傭金與獎金有相似之處，因此可以作為獎金的一種特殊類型。傭金

10、用得較多的崗位是銷售人員，根據銷售人員在一定時間內的銷量提取一定比例的金額作為獎勵。在設計傭金時要注意以下事項。（1）比例要適當。比例太低，員工沒有積極性；比例太高，企業承受不起。（2）不要輕易改變比例。在決定比例時要很慎重，要進行調查研究，除非有重大原因，否則不要改變傭金比例，切忌看到員工傭金拿得多就想把比例降下來。（3）兌付要及時。可以每個月結一次賬，也可以規定完成任務后兩周內兌付，一定要及時發放，否則不利于調動員工積極性。2、超時獎。超時獎是指由于員工在規定時間之外工作，企業為了鼓勵員工這種行為而支付的獎金。在節假日加班的加班費也屬于超時獎的一種，一般以固定工資為主要收人的第一線員工有超

11、時獎，以計時工資或計件工資為主要收入的員工以及管理人員往往都沒有超時獎。在設計超時獎要注意以下事項。（1）盡量鼓勵員工在規定時間內完成任務。（2）明確規定何時算超時，何時不算超時。（3）明確規定哪一類崗位有超時獎，哪一類崗位沒有超時獎。（4）允許在某一段時間內由于完成特殊任務而支付超時獎。如果員工勞動一直超時，應考慮增加員工數量。3、績效獎。績效獎是指由于員工達到某一績效，企業為了激勵員工這種行為而支付的獎金。在設計績效獎時要注意以下事項。（1）績效標準要明確、合理。（2）達到某一績效標準后的獎金要一致，即任何人達到這一績效標準后均應該獲得相同的獎金（3）以遞增方法設立獎金，鼓勵員工不斷提高績

12、效。例如，完成績效120%，績效獎金為多余部分（20%）的1%；完成績效150%，績效獎金為多余部分（50%）的2%。4、建議獎。建議獎是指由于員工提了建議，企業為了鼓勵員工多提建議而支付的獎金。在設計建議獎時要注意以下事項。（1）只要是出于達到組織目標的動機，均應該獲獎。（2）獎金的金額應該較低，而獲獎的面要較寬。（3）如果建議重復，原則上只獎勵第一個提此建議者。（4）如果建議被采納，除建議獎勵外，還可以給予其他獎金。5、特殊貢獻獎。特殊貢獻獎是指由于員工為企業做出了特殊貢獻，企業為了鼓勵員工這種行為而支付的獎金。特殊貢獻獎的獎金金額一般較高。特殊貢獻有許多種，例如，提了一項合理化建議，為企

13、業節省了大量成本；提供了某一信息或某一銷售渠道，為企業增加了許多銷量；設計了一項重大的技術革新項目，為企業減少了許多設備投資等。在設計特殊貢獻獎時要注意以下事項。（1）制定標準時要有可操作性，即可以測量的內容。例如，增加利潤多少，增加銷量多少，降低成本多少，挽回損失多少。（2）為企業增加的金額（或減少損失的金額）要大。例如，100萬500萬元為一檔，500萬1000萬元為一檔，1000萬元以上為一檔。（3）要明確規定只有在他人或平時無法完成的情況下，而該員工卻完成時才能獲獎。（4）受獎人數較少，金額較大。（5）頒獎時要大力宣傳，使受獎人和其他人均受到鼓勵。6、節約獎。節約獎又稱降低成本獎。如果

14、降低成本的金額很大時，可以獲特殊貢獻獎；如果降低成本的金額較小時，可以獲節約獎。節約獎是指由于員工降低了成本，企業為了鼓勵員工這種行為而支付的獎金。一般以第一線的操作員工為獎勵的主要對象。在設計節約獎時要注意以下事項。（1）要獎勵真節約，而非假節約，兩者的區別在于是否保證質量，即在保證產品質量的前提下的節約是真節約，反之則是假節約。假節約不但無獎反而要受罰。（2）明確規定指標來確定是否降低了成本。7、超利潤獎。超利潤獎是指員工全面超額完成利潤指標后，企業給有關員工的獎金，有時又稱紅利。在設計超利潤獎時要注意以下事項。（1）只獎勵與超額完成利潤指標有關的人員。（2）根據每個員工對超額完成利潤指標

15、的貢獻大小發放獎金，切忌平均主義。（3）明確規定超出部分多少百分比作為獎金，一旦決定后不要輕易改變，否則易挫傷員工的積極性。崗位評價所需信息來源進行崗位評價時，必須收集有關的信息，否則無法對崗位進行科學、合理的評價。崗位評價所需要的崗位信息可通過兩個渠道獲得。1、直接的信息來源，即直接通過組織現場崗位調查，采集有關數據資料。這種方法所獲得的崗位信息真實可靠、詳細全面，但需要投入大量人力、物力和時間。2、間接的信息來源，即通過現有的人力資源管理文件，如工作說明書、崗位規范、規章制度等，對崗位進行評價。采集間接的崗位信息，雖有節省時間、節約費用的優點，但所獲取的信息過于籠統、簡單，有可能影響崗位評

16、價的質量。3、崗位評價所依據的各種相關信息絕大部分可以通過崗位調查、崗位分析和崗位設計等環節獲得，特別是崗位分析的各種結果如工作說明書、崗位規范等是崗位評價所需信息的主要來源。崗位評價結果誤差的調整按預先規定的標準，對崗位進行系統評價時，所獲得的各種資料、數據以及匯總的最后結果，與客觀存在的事實之間總是存在著一定差距，即存在評價誤差。誤差存在于整個評價的全過程，需要認真加以解決。為了保證崗位評價結果的可靠性和有效性，在評價基本完成之后，應進行必要的信度和效果的分析與檢查。（一）評價信度的概念和檢查信度是指評價結果的前后一致性程度，即評價得分可信賴程度的大小。例如，評價人員在一段時間內對同一崗位

17、進行了兩次評價，如兩次得分一致或基本接近，則說明其結果是可靠的；如兩次結果相差懸殊，缺乏一致性，那么它就是不可靠的。信度是保證崗位評價質量的基本條件之一，在設計、編制和實施評價時，首先應考慮如何保證和提高它的可靠性問題。信度的檢查，是通過信度系數即兩次測評得分的相關系數來完成的。（二）評價效果的概念和檢查效果是指評價本身可能達到期望目標的程度，也就是評價結果反映被評價對象的真實程度。一般來說，評價的效果高，信度也高，但信度高的評價，其效果未必高。評價效果的實質是評價結果的客觀性、有效性問題。例如，某評定人員對某崗位存在偏見，雖然在相近的時間內，前后兩次評價一致，信度較高，但效果不高；如果他能糾

18、正偏見，實事求是地按客觀衡量標準進行評價，其效果必然會提高。1、內容效果。它是指評價要素和評價標準體系反映崗位特征的有效程度。內容效果的檢查和評判主要依靠專家來完成，有時也可以采用一些數量化指標。檢查的具體內容包括評價要素的名稱與定義內容的吻合程度，要素總體結構的完整、合理性，評價標準的標度與分等內容的吻合程度等。2、統計效果，也稱經驗效果。它是通過建立一定指標（簡稱效標）來檢查評價結果的效果。效標的建立須通過以下途徑。（1）崗位的生產工作記錄。（2）擔任上級崗位的人員對本崗位的評價。（3）其他有關崗位的信息。效標可以是另一種評定（與評價結果不同）的結果，也可以是標準測量的得分。它作為一種尺度

19、用以衡量實際評價的結果。崗位評價信度、效果的檢查，通常以信度系數和效果系數為基礎進行鑒定，而這兩個系數都是以相關系數來表示。相關系數的計算多采用積差相關系數（r）的計算方法。項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xx投資管理公司2、項目性質：新建3、項目建設地點：xx（待定）4、項目聯系人：范xx（二）項目選址項目選址位于xx（待定）。（三）項目總投資及資金構成項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資12372.71萬元，其中：建設投資9539.45萬元，占項目總投資的77.10%；建設期利息211.69萬元，占項目總投資的1.71%；流動資金2621.

20、57萬元，占項目總投資的21.19%。（四）項目資本金籌措方案項目總投資12372.71萬元，根據資金籌措方案，xx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）8052.44萬元。（五）申請銀行借款方案根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額4320.27萬元。（六）項目預期經濟效益規劃目標1、項目達產年預期營業收入（SP）：28100.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：22472.75萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：4118.59萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：25.05%。5、全部投資回收期（Pt）：5.60年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：9481.95

21、萬元（產值）。產業環境分析從國際看，和平與發展仍是當今時代的主題，世界多極化、經濟全球化、文化多樣化、社會信息化深入發展，世界經濟在深度調整中曲折復蘇，新一輪科技革命和產業變革蓄勢待發，我省發展具有相對穩定的國際環境。從國內看，我國進入全面建成小康社會決勝階段，經濟長期向好基本面沒有改變，發展仍處于可以大有作為的重要戰略機遇期，但內涵和條件發生深刻變化。新常態下經濟發展表現出速度變化、結構優化、動力轉換三大特點，增長速度從高速轉向中高速，發展方式從規模速度型轉向質量效率型，經濟結構調整從增量擴能為主轉向調整存量、做優增量并舉，發展動力從主要依靠資源和低成本勞動力等要素投入轉向創新驅動，正在由原

22、來加快發展速度的機遇轉變為加快經濟發展方式轉變的機遇，正在由原來規模快速擴張的機遇轉變為提高發展質量和效益的機遇。明確了當前時期主要目標、重點任務、重大舉措。國家加快實施“一帶一路”、區域協同發展等重大戰略，為借勢發展、融合發展、開放發展提供了歷史機遇。新型工業化、信息化、城鎮化、農業現代化同步推進，為穩增長、調結構、防風險、保民生拓展了新空間。全面深化改革破解發展深層次體制機制障礙，為補齊全面建成小康社會短板增強了動力和活力。同時，必須清醒看到，在全面建成小康社會的前進道路上還有不少困難和問題，發展不平衡、不協調、不可持續的問題仍然突出。完善法規制度，建立健全新污染物治理體系加強法律法規制度

23、建設。研究制定有毒有害化學物質環境風險管理條例。建立健全化學物質環境信息調查、環境調查監測、環境風險評估、環境風險管控和新化學物質環境管理登記、有毒化學品進出口環境管理等制度。加強農藥、獸藥、藥品、化妝品管理等相關制度與有毒有害化學物質環境風險管理相關制度的銜接。建立完善技術標準體系。建立化學物質環境風險評估與管控技術標準體系，制定修訂化學物質環境風險評估、經濟社會影響分析、危害特性測試方法等標準。完善新污染物環境監測技術體系。建立健全新污染物治理管理機制。建立生態環境部門牽頭，發展改革、科技、工業和信息化、財政、住房城鄉建設、農業農村、商務、衛生健康、海關、市場監管、藥監等部門參加的新污染物

24、治理跨部門協調機制，統籌推進新污染物治理工作。加強部門聯合調查、聯合執法、信息共享，加強法律、法規、制度、標準的協調銜接。按照國家統籌、省負總責、市縣落實的原則，完善新污染物治理的管理機制，全面落實新污染物治理屬地責任。成立新污染物治理專家委員會，強化新污染物治理技術支撐。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。項目投資分析（一）投資估算的依據本

25、期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資9539.45萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建

26、筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計8122.18萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為4965.67萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2993.80萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為162.71萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1230.80萬元。（五）預備費本期項目預備費為186.47

27、萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用4965.672993.80162.718122.181.1建筑工程費4965.674965.671.2設備購置費2993.802993.801.3安裝工程費162.71162.712其他費用1230.801230.802.1土地出讓金778.53778.533預備費186.47186.473.1基本預備費98.5598.553.2漲價預備費87.9287.924投資合計9539.45（六）建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款4320.27萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利

28、息211.69萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息211.6952.92158.771.1.1期初借款余額2160.1351.1.2當期借款4320.272160.142160.141.1.3當期應計利息211.6952.92158.771.1.4期末借款余額2160.1354320.271.2其他融資費用1.3小計211.6952.92158.772債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計211.6952.92158.77（七）流動資金流動資金是指項

29、目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為2621.57萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0012790.6413643.3417054.181.1應收賬款0.005755.786139.507674.381.2存貨0.004476.724775.175968.961.2

30、.1原輔材料0.001343.021432.551790.691.2.2燃料動力0.0067.1571.6289.531.2.3在產品0.002059.292196.582745.721.2.4產成品0.001007.261074.421343.021.3現金0.001023.251091.461364.331.4預付賬款0.001534.881637.202046.502流動負債0.0010824.4611546.0914432.612.1應付賬款0.003896.804156.595195.742.2預收賬款0.006927.657389.509236.873流動資金0.001966.18

31、2097.262621.574流動資金增加0.001966.18131.08524.315鋪底流動資金0.003837.194093.005116.25（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資12372.71萬元，其中：建設投資9539.45萬元，占項目總投資的77.10%；建設期利息211.69萬元，占項目總投資的1.71%；流動資金2621.57萬元，占項目總投資的21.19%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資12372.71100.00%1.1建設投資9539.4577.10%1.1.1工程費用8122.1865.65%1.1.1.1建筑工程費4965.6740.13%1.1.1.2設備購置費2993.8024.20%1.1.1.3安裝工程費162.711.32%1.1.2工程建設其他費用1230