1、預算核算一體化解決方案馮優波RS產品開發部目標客戶12業務背景3業務解決方案4產品解決方案認識醫院客戶關注總會計師工作效率財務數據的及時性/準確性財務分析業務分析獎金分配制度要求內控管理績效考核客戶關注財務科解放手工財務數據準確性、及時性制度要求報表報送預算管理執行成本核算業務協同目標客戶12業務背景3業務解決方案4產品解決方案國家政策背景中共中央 國務院 關于深化醫藥衛生體制改革的意見中發2009號 1.建立高效規范的醫藥衛生機構運行機制 公共衛生機構收支全部納入預算管理。按照承擔的職責任務，由政府合理確定人員編制、工資水平和經費標準，明確各類人員崗位職責，嚴格人員準入，加強績效考核，建立能

2、進能出的用人制度，提高工作效率和服務質量。 2.建立規范的公立醫院運行機制。 進一步完善財務、會計管理制度，嚴格預算管理，加強財務監管和運行監督。地方可結合本地實際，對有條件的醫院開展“核定收支、以收抵支、超收上繳、差額補助、獎懲分明”等多種管理辦法的試點。國家政策背景醫院財務制度財政部、衛生部 2010年 財社2010306號 醫院財務管理的主要任務是：科學合理編制預算，真實反映財務狀況；依法組織收入，努力節約支出；健全財務管理制度，完善內部控制機制；加強經濟管理，實行成本核算，強化成本控制，實施績效考評，提高資金使用效益；加強國有資產管理，合理配置和有效利用國有資產，維護國有資產權益；加強

3、經濟活動的財務控制和監督，防范財務風險國家政策背景醫院會計制度財政部、衛生部 財會_2010_27號 醫療業務成本科目應設置“人員經費”、“衛生材料費”、“藥品費”、“固定資產折舊費”、“無形資產攤銷費”、“提取醫療風險基金”、“其他費用”等一級明細科目，并按照各具體科室進行明細核算，歸集臨床服務、醫療技術、醫療輔助類各科室發生的，能夠直接計入各科室或采用一定方法計算后計入各科室的直接成本 支付制度改革支付制度改革目標客戶12業務背景3業務解決方案4產品解決方案支撐醫療行業制度要求財務管理為醫院業務提供支撐人力資源管理財務資源管理物資資產管理從核算到預算到管理會計核算預算管理戰略管控1目標客戶

4、2業務背景3業務解決方案4產品解決方案財務核算財務核算預算管理財務一體化解決方案業務分析報表分析查詢統計應用展現業務系統基礎平臺會計科目科室項目人員科室功能分類經濟分類。UAP平臺財務核算總賬管理UFO報表院內票據 應付管理預算管理收入預算 支出預算項目預算 報表分析醫院現有系統成本管理數據采集成本分攤 成本分析門診收費住院收費預交金資產數據薪資數據HIS系統預算編制核算管理決算與分析預算執行基礎平臺統一規范新制度要求的會計科目體系制度內容： 實行新的會計科目體系。產品改進： 建賬時預置“2011醫院會計制度科目”。統一規范新制度要求的政府收支分類科目制度內容： 為適應新會計制度要求，部分會計

5、科目需要按照政府收支分類科目中“經濟功能分類科目”的相關科目進行明細核算。產品改進：1、建賬時系統預置醫院行業和功能分類科目，見附件2011年政府收支分類科目.docx2、產品在【基礎檔案】-【財務】處預置該檔案 ，自定義項13默認引用該基礎檔案信息，同時自定義項13更名為“經濟分類科目”3、升級賬套時判定用戶數據是否占用自定義項13，如果占用，僅預置基礎檔案，不更改自定義項13的信息。統一規范-新制度要求的報表體系制度內容： 規范了新的報表體系；規范了六類24個指標25個公式。產品改進： UFO報表預置新的一套會計報表（含公式）：資產負債表、現金流量表、醫療收入費用總表、醫療收入費用明細表、

6、財政補助收支表。精細核算支持多種輔助核算精細核算支持多資金來源核算制度內容： 新制度需要區分資金來源進行不同的入賬處理，要求應付管理模塊支持資金來源的區分以及在往總賬傳遞憑證時支持多借多貸的分錄模式。 醫院應當在固定資產明細賬中登記每項固定資產原價中財政補助資金、科教項目資金、其他資金的金額及其所占的比例，進行財務核算。產品：在【付款單錄入】界面，表體增加【資金來源】一列，根據下拉菜單參照錄入。 卡片增加資金來源頁簽，滿足按新會計制度進行資產記賬要區分資金來源的要求全面預算收入預算、支出預算、項目預算滿足醫院全面預算管理要求基數法：支持參考歷史數據支持多種控制方式（方便歷史數據積累）測算法：支持按照門診人次/住院床日*收費標準等風濕測算收入數據支持定額測算（如辦公費）收入測算事前導向-支持多種預算編制方式定額測算事中控制支持靈活多樣的控制方式支持事前控制和事后控制（預算數據