1、泓域/有色金屬新材料項目綠色建筑評價有色金屬新材料項目綠色建筑評價目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112311986 一、 國外綠色建筑評價體系 PAGEREF _Toc112311986 h 2 HYPERLINK l _Toc112311987 二、 裝配式建筑特征及實施模式 PAGEREF _Toc112311987 h 4 HYPERLINK l _Toc112311988 三、 裝配式建筑發(fā)展目標和原則 PAGEREF _Toc112311988 h 10 HYPERLINK l _Toc112311989 四、 評價時點與方法 PAGEREF

2、_Toc112311989 h 11 HYPERLINK l _Toc112311990 五、 評價單元及內(nèi)容 PAGEREF _Toc112311990 h 12 HYPERLINK l _Toc112311991 六、 公司概況 PAGEREF _Toc112311991 h 13 HYPERLINK l _Toc112311992 公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112311992 h 14 HYPERLINK l _Toc112311993 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112311993 h 14 HYPERLINK l _Toc11231199

3、4 七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112311994 h 14 HYPERLINK l _Toc112311995 八、 行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢 PAGEREF _Toc112311995 h 15 HYPERLINK l _Toc112311996 九、 必要性分析 PAGEREF _Toc112311996 h 16 HYPERLINK l _Toc112311997 十、 投資計劃 PAGEREF _Toc112311997 h 16 HYPERLINK l _Toc112311998 建設投資估算表 PAGEREF _Toc112311998 h 18 HYPERLINK l

4、_Toc112311999 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc112311999 h 19 HYPERLINK l _Toc112312000 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112312000 h 21 HYPERLINK l _Toc112312001 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112312001 h 22 HYPERLINK l _Toc112312002 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112312002 h 23 HYPERLINK l _Toc112312003 十一、 進度實施計劃 PAGEREF _Toc112312003

5、 h 24 HYPERLINK l _Toc112312004 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112312004 h 24 HYPERLINK l _Toc112312005 十二、 經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc112312005 h 26 HYPERLINK l _Toc112312006 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112312006 h 26 HYPERLINK l _Toc112312007 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112312007 h 28 HYPERLINK l _Toc112312008 利潤及利

6、潤分配表 PAGEREF _Toc112312008 h 29 HYPERLINK l _Toc112312009 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc112312009 h 31 HYPERLINK l _Toc112312010 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112312010 h 34國外綠色建筑評價體系在國外，有代表性的綠色建筑評價體系主要有英國BREEAM評價體系、美國LEED評價體系和日本CASBEE評價體系。（一）英國BREEAM評價體系1、BREEAM評價體系的目標BREEAM評價體系的目標是減少建筑物的環(huán)境影響，通過設置得分等級對設計、建造及建筑維護階段

7、的最優(yōu)者進行認證與獎勵。為了易于被理解和接受，BREEAM采用一個相當透明、開放和比較簡單的評估架構(gòu)。所有的“評估條款”分別歸類于不同的環(huán)境表現(xiàn)，這樣根據(jù)實踐情況變化對BREEAM進行修改時，可以較為容易地增減評估條款。被評估的建筑若滿足或達到某一評估標準的要求，就會獲得一定分數(shù)，所有分數(shù)累加得到最后分數(shù)，BREEAM根據(jù)建筑獲得的最后分數(shù)給予“通過（paSS）、良好（gOOd）優(yōu)秀（verygOOd）優(yōu)異（excellent）杰出OutStanding）“五個級別評定。最后，由BREEAM給予評估建筑正式的“評定資格”。（二）美國LEED評價體系為了通過創(chuàng)造和實施廣為認可的標準、工具和建筑物

8、性能表現(xiàn)評估標準，實現(xiàn)定義和度量可持續(xù)發(fā)展建筑“綠色”程度的目標，美國綠色建筑協(xié)會（USGBC）于1995年發(fā)起編寫了能源與環(huán)境設計先鋒。在借鑒英國BREEAM評價體系和加拿大建筑環(huán)境性能評價準則BEPAC的基礎上，形成了LEED評價體系。1、LEED評價體系內(nèi)容LEED創(chuàng)立之初，僅僅面向新建筑和樓字改造工程（LEED-NC）隨著體系的不斷完善，逐漸發(fā)展為包括六種彼此關(guān)聯(lián)但又有不同側(cè)重的評價標準。2、LED評價體系特點LEED是一個民間、基于共識、市場推動的綠色建筑評價體系。該評價體系所建議的節(jié)能環(huán)保原則及相關(guān)措施都是基于目前市場上成熟的技術(shù)應用，同時也盡量在依靠傳統(tǒng)實踐和提倡新興概念之間取得

9、一個良好的平衡。undefined裝配式建筑特征及實施模式（一）裝配式建筑特征裝配式建筑集中體現(xiàn)了工業(yè)產(chǎn)品社會化大生產(chǎn)理念，具有系統(tǒng)性和集成性，設計、生產(chǎn)、建造過程是各相關(guān)專業(yè)的集合，可促進整個產(chǎn)業(yè)鏈中各相關(guān)行業(yè)整體技術(shù)進步，需要科研、設計、開發(fā)、生產(chǎn)、施工等各方面人力、物力協(xié)同推進。裝配式建筑的主要特征可概括為“六化”，即標準化設計、工廠化生產(chǎn)、裝配化施工、一體化裝修、信息化管理、智能化應用。1、標準化設計標準化設計是指對于通用裝配式構(gòu)件，根據(jù)構(gòu)件共性條件，制定統(tǒng)一的標準和模數(shù)，開展適用性范圍比較廣泛的設計。在裝配式建筑設計中，采用標準化設計理念，各構(gòu)件具有互換性和通用性，滿足少規(guī)格、多組合

10、原則，且更加經(jīng)濟適用、科學高效。當裝配式建筑的設計標準、手冊、圖集完善以后，就像機械設計一樣選擇標準化部品部件滿足功能要求。同時，在標準化設計中融入個性化需求，可以進行多樣化組合。2、工廠化生產(chǎn)利用工業(yè)化生產(chǎn)方式，實現(xiàn)由大量施工現(xiàn)場作業(yè)向工廠生產(chǎn)作業(yè)轉(zhuǎn)化。裝配式建筑的部分或全部部品部件在工廠生產(chǎn)，具有工業(yè)化生產(chǎn)優(yōu)勢。工廠化預制可采用先進的生產(chǎn)工藝、科學的生產(chǎn)管理系統(tǒng)、較高的工廠信息化水平，使得部品部件的質(zhì)量更加可控。3、裝配化施工利用現(xiàn)代機械化設備和先進的施工手段，實現(xiàn)將傳統(tǒng)現(xiàn)澆施工或手工濕作業(yè)向部品部件與可靠連接轉(zhuǎn)化。基于結(jié)構(gòu)設計和裝修一體化設計，預制構(gòu)件在工廠制作時，在準確位置設置預留孔洞

11、及預埋件，便于在施工及裝修階段與已有建筑構(gòu)件的完好連接，避免打鑿穿孔。運至施工現(xiàn)場后，利用構(gòu)件連接技術(shù)，將其與已有建筑構(gòu)件進行完好連接。而且在按預先設定的施工順序完成一層結(jié)構(gòu)構(gòu)件吊裝后，在不停止后續(xù)樓層結(jié)構(gòu)構(gòu)件吊裝施工的同時，可以進行下層的水電裝修施工，逐層遞進，各工序交叉作業(yè)、方便有序，加快施工進度。裝配化施工方便快捷，機械化水平高，勞動強度低，施工效率高，質(zhì)量易于有效控制。4、一體化裝修以建筑系統(tǒng)為基礎，結(jié)構(gòu)系統(tǒng)、機電系統(tǒng)和裝修系統(tǒng)進行一體化協(xié)同設計。在項目建設初期，通過前期策劃將建筑、結(jié)構(gòu)、內(nèi)裝、機電等各專業(yè)的要求與模數(shù)在設計階段提前植入，進行整體統(tǒng)籌安排，以避免后期施工中出現(xiàn)碰撞，浪費

12、人力與物料。這種整體統(tǒng)籌安排有利于建筑與裝修的模數(shù)協(xié)調(diào)。預制構(gòu)件在生產(chǎn)時，采用技術(shù)集成化的部品部件，且在裝修面層預埋固定部件，避免在安裝過程中對已有建筑構(gòu)件進行打鑿和穿孔。為保障建筑百年壽命提供了切實可行的解決方案，也成為建筑內(nèi)裝修信息化和工業(yè)化發(fā)展的突破口。5、信息化管理裝配式建筑將建筑生產(chǎn)的工業(yè)化進程與信息化緊密結(jié)合，是信息化與建筑產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展的結(jié)果。一方面是裝配式建筑行業(yè)管理的信息化，包括統(tǒng)計信息系統(tǒng)、產(chǎn)業(yè)鏈追溯系統(tǒng)、動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)、質(zhì)量檢測監(jiān)督系統(tǒng)、培訓考測系統(tǒng)、人力資源共享系統(tǒng)等。另一方面是裝配式建筑產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)基于BIM推進工程建設全過程信息化，主要包括裝配式建筑設計協(xié)同系統(tǒng)混凝土

13、構(gòu)件生產(chǎn)管理系統(tǒng)、鋼結(jié)構(gòu)構(gòu)件生產(chǎn)管理系統(tǒng)、木結(jié)構(gòu)構(gòu)件生產(chǎn)管理系統(tǒng)、項目管理系統(tǒng)、裝配化裝修系統(tǒng)、一戶一碼住區(qū)服務系統(tǒng)等。裝配式建筑在設計階段采用BIM技術(shù)進行立體化設計和模擬，避免設計錯誤和遺漏；生產(chǎn)中預埋信息芯片，“虛擬構(gòu)件”有了對應的專屬編碼（ID）可實現(xiàn)工程建設全過程質(zhì)量追溯；利用BIM輸入項目技術(shù)信息，模擬施工過程，確定場地平面布置、制定施工方案、確定吊裝順序，進而決定預制構(gòu)件的生產(chǎn)順序、運輸順序、構(gòu)件堆放場地等，實現(xiàn)施工過程可視化模擬和可視化管理。同時，BIM又貫穿規(guī)劃、設計、施工和運營的建筑全壽命期，使建筑數(shù)據(jù)流在建筑模型中傳輸，流通到全壽命期所有參與單位，使之實現(xiàn)協(xié)同工作，達到“

14、一模到底”6、智能化應用結(jié)合現(xiàn)代智能化信息技術(shù)，將各種智能化設備在裝配式建筑加以集成，使裝配式住宅建筑、公共建筑等實現(xiàn)通信自動化、辦公自動化、設備設施自動化，進而形成高效、便捷、舒適的建筑環(huán)境。實現(xiàn)建筑的智能化運維和應用，需要根據(jù)建筑用途、規(guī)模、客觀環(huán)境和用戶性質(zhì)、用戶個性化需求等，進行具體的智能化方案設計和實施。（二）裝配式建筑實施模式2016年發(fā)布的國務院辦公廳關(guān)于大力發(fā)展裝配式建筑的指導意見中指出，裝配式建筑原則上應采用工程總承包模式，可按照技術(shù)復雜類工程項目招標投標。工程總承包企業(yè)要對工程質(zhì)量、安全、進度、造價負總責。要健全與裝配式建筑總承包相適應的發(fā)包承包、施工許可、分包管理、工程造

15、價、質(zhì)量安全監(jiān)管、竣工驗收等制度，實現(xiàn)工程設計、部品部件生產(chǎn)、施工及采購的統(tǒng)一管理和深度融合，優(yōu)化項目管理方式。支持大型設計、施工和部品部件生產(chǎn)企業(yè)通過調(diào)整組織架構(gòu)、健全管理體系，向具有工程管理、設計、施工、生產(chǎn)、采購能力的工程總承包企業(yè)轉(zhuǎn)型。2019年12月，住房和城鄉(xiāng)建設部、國家發(fā)展改革委聯(lián)合印發(fā)房屋建筑和市政基礎設施項目工程總承包管理辦法（建市規(guī)201912號）要求建設單位依法采用招標或者直接發(fā)包等方式選擇工程總承包單位。1、招標要求對于需要招標的，建設單位應當根據(jù)招標項目特點和需要編制工程總承包項目招標文件，主要包括以下內(nèi)容。（1）投標人須知。（2）評標辦法和標準。（3）擬簽訂合同的主

16、要條款。（4）發(fā)包人要求。列明項目的目標、范圍、設計和其他技術(shù)標準，包括對項目的內(nèi)容、范圍、規(guī)模、標準、功能、質(zhì)量、安全、節(jié)約能源、生態(tài)環(huán)境保護、工期、驗收等的明確要求。（5）建設單位提供的資料和條件。包括發(fā)包前完成的水文地質(zhì)、工程地質(zhì)、地形等勘察資料，以及可行性研究報告、方案設計文件或者初步設計文件等。（6）投標文件格式。（7）要求投標人提交的其他材料。建設單位可以在招標文件中提出對履約擔保的要求，依法要求投標文件載明擬分包的內(nèi)容；對于設有最高投標限價的，應當明確最高投標限價或者最高投標限價的計算方法。2、工程總承包單位要求工程總承包單位應當同時具有與工程規(guī)模相適應的工程設計資質(zhì)和施工資質(zhì)，

17、或者由具有相應資質(zhì)的設計單位和施工單位組成聯(lián)合體。工程總承包單位應當具有相應的項目管理體系和項目管理能力、財務和風險承擔能力，以及與發(fā)包工程相類似的設計、施工或者工程總承包業(yè)績。工程設計單位和施工單位組成聯(lián)合體的，應當根據(jù)項目的特點和復雜程度，合理確定牽頭單位，并在聯(lián)合體協(xié)議中明確聯(lián)合體成員單位的責任和權(quán)利。聯(lián)合體各方應當共同與建設單位簽訂工程總承包合同，就工程總承包項目承擔連帶責任。3、工程總承包合同計價企業(yè)投資項目的工程總承包宜采用總價合同，政府投資項目的工程總承包應當合理確定合同價格形式。采用總價合同的，除合同約定可以調(diào)整的情形外，合同總價一般不予調(diào)整。建設單位和工程總承包單位可以在合同

18、中約定工程總承包計量規(guī)則和計價方法。依法必須進行招標的項目，合同價格應當在充分競爭的基礎上合理確定。裝配式建筑發(fā)展目標和原則（一）發(fā)展目標我國逐步形成了從中央到地方的裝配式建筑發(fā)展目標。2016年2月頒布的中共中央國務院關(guān)于進一步加強城市規(guī)劃建設管理工作的若干意見（中發(fā)2016）6號）中明確提出，發(fā)展新型建造方式。大力推廣裝配式建筑，減少建筑垃圾和揚塵污染，縮短建造工期，提升工程質(zhì)量。制定裝配式建筑設計、施工和驗收規(guī)范。完善部品部件標準，實現(xiàn)建筑部品部件工廠化生產(chǎn)。鼓勵建筑企業(yè)裝配式施工，現(xiàn)場裝配。建設國家級裝配式建筑生產(chǎn)基地。加大政策支持力度，力爭用10年左右時間，使裝配式建筑占新建建筑的比

19、例達到30%。積極穩(wěn)妥推廣鋼結(jié)構(gòu)建筑。在具備條件的地方，倡導發(fā)展現(xiàn)代木結(jié)構(gòu)建筑。2020年7月印發(fā)的住房和城鄉(xiāng)建設部等部門關(guān)于推動智能建造與建筑工業(yè)化協(xié)同發(fā)展裝配式建筑的指導意見（建市202060號）中明確要求，要大力發(fā)展裝配式建筑，推動建立以標準部品為基礎的專業(yè)化、規(guī)模化、信息化生產(chǎn)體系。（二）裝配式建筑發(fā)展基本原則（1）堅持市場主導、政府推動。適應市場需求，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，更好地發(fā)揮政府規(guī)劃引導和政策支持作用，形成有利的體制機制和市場環(huán)境，促進市場主體積極參與、協(xié)同配合，有序發(fā)展裝配式建筑（2）堅持分區(qū)推進、逐步推廣。根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟社會發(fā)展狀況和產(chǎn)業(yè)技術(shù)條件，劃分

20、重點推進地區(qū)、積極推進地區(qū)和鼓勵推進地區(qū)，因地制宜、循序漸進，以點帶面、試點先行，及時總結(jié)經(jīng)驗，形成局部帶動整體的工作格局。（3）堅持頂層設計、協(xié)調(diào)發(fā)展。把協(xié)同推進標準、設計、生產(chǎn)、施工、使用維護等作為發(fā)展裝配式建筑的有效抓手，推動各個環(huán)節(jié)有機結(jié)合，以建造方式變革促進工程建設全過程提質(zhì)增效，帶動建筑業(yè)整體水平的提升。評價時點與方法（一）評價時點（1）預評價在設計階段進行，并應按設計文件計算裝配率，這樣有利于將裝配式建筑設計理念盡早融入工程實施過程中。如果預評價結(jié)果不能滿足裝配式建筑評價的相關(guān)要求，便可結(jié)合預評價過程中發(fā)現(xiàn)的不足，通過調(diào)整或優(yōu)化設計方案使其滿足要求。（2）項目評價應在工程竣工驗收

21、后進行，并應按竣工驗收資料計算裝配率和確定評價等級。項目評價是裝配式建筑評價的最終結(jié)果。（二）評價方法1、計算裝配率評價項目裝配率應按及公式進行計算，計算結(jié)果按照四舍五入法取整數(shù)。若在計算過程中，評價項目缺少中對應的某項建筑功能評價項（如公共建筑中沒有設置廚房）則該評價項分值記入裝配率計算公式的Q4中。中部分評價項目在評價要求部分只列出比例范圍。在實際評價過程中，如果實際計算的評價比例小于比例范圍中的最小值，則評價分值取0分；如果實際計算的評價比例大于比例范圍中的最大值，則評價分值取比例范圍中最大值對應的評價分值。當全部采用本書提及的裝配化裝修技術(shù)時，即可在裝配率計算時獲得40分，這就為獲得A

22、級裝配式建筑評價奠定了良好基礎。裝配化裝修有助于提升裝配式建筑的質(zhì)量和性能，是對裝配式建筑評價標準中獲得高裝配率的必要和有益補充。評價單元及內(nèi)容裝配式建筑評價標準適用于評價民用建筑的裝配化程度，并采用裝配率評價建筑的裝配化程度。（一）評價單元裝配率計算和裝配式建筑等級評價以單體建筑作為計算和評價單元。之所以以單體建筑作為裝配率計算和裝配式建筑等級評價單元，主要基于單體建筑可構(gòu)成整個建筑活動的工作單元和產(chǎn)品，能全面、系統(tǒng)地反映裝配式建筑的特點，具有較好的可操作性。裝配率計算和裝配式建筑等級評價應符合下列規(guī)定。（1）單體建筑應按項目規(guī)劃批準文件的建筑編號確認。（2）建筑由主樓和裙房組成時，主樓和裙

23、房可按不同的單體建筑進行計算和評價。（3）單體建筑的層數(shù)不高于3層，可由多個單體建筑組成建筑組團作為計算和評價單元。（二）評價內(nèi)容裝配式建筑等級評價主要考慮建筑主體結(jié)構(gòu)、圍護墻和內(nèi)隔墻、裝修和設備管線等方面所采用的裝配比例，并用裝配率予以表示。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx有限責任公司2、法定代表人：戴xx3、注冊資本：1350萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-8-277、營業(yè)期限：2014-8-27至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年1

24、2月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額9299.817439.856974.86負債總額5389.484311.584042.11股東權(quán)益合計3910.333128.262932.75公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入24258.3919406.7118193.79營業(yè)利潤3871.603097.282903.70利潤總額3155.832524.662366.87凈利潤2366.871846.161704.15歸屬于母公司所有者的凈利潤2366.871846.161704.15產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析（一）增強經(jīng)濟動力和活力充分發(fā)揮投資的關(guān)鍵作用、消費的基礎作用和

25、出口的促進作用，優(yōu)化勞動力、資本、土地、技術(shù)、管理等要素配置，增強經(jīng)濟增長的均衡性、協(xié)同性和可持續(xù)性。（二）培育壯大新興產(chǎn)業(yè)把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展新方向，落實中國制造2025，以集群化、信息化、智能化發(fā)展為路徑，加快發(fā)展以節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)為重點的先進制造業(yè)，以信息服務業(yè)為重點的新興生產(chǎn)性服務業(yè)，以文化休閑旅游業(yè)為重點的新興生活性服務業(yè)。（三）推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動區(qū)內(nèi)具有優(yōu)勢的裝備制造、材料工業(yè)、食品工業(yè)以及生產(chǎn)性服務業(yè)、生活性服務業(yè)圍繞生產(chǎn)技術(shù)、商業(yè)模式、供求趨勢的變化，滿足新需求，采用新技術(shù)、新模式，實現(xiàn)優(yōu)化升級。（四）提升創(chuàng)新驅(qū)動能力加快推進創(chuàng)新發(fā)展，以企業(yè)為創(chuàng)新主體，逐步完善政策、人才和市場環(huán)境，

26、形成創(chuàng)新支撐經(jīng)濟發(fā)展的格局。行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢1、陰極板技術(shù)發(fā)展趨勢現(xiàn)階段，電化學冶金行業(yè)內(nèi)使用的陰極材料包括不銹鋼陰極和鋁陰極。不銹鋼陰極主要用于銅、鎳的電解精煉過程；鋁陰極主要用于鋅的電積過程。陰極板的相關(guān)技術(shù)體系已較為成熟，技術(shù)迭代趨勢不明顯。2、陽極板技術(shù)發(fā)展趨勢陽極的選材與陽極性能密切相關(guān)，始終是冶金電極研究的重點領域。通過SCI、EI、中國知網(wǎng)等數(shù)據(jù)庫檢索從2000年至今國內(nèi)外關(guān)于陽極材料的研究成果，可知當前陽極材料的研究熱點主要集中在鉛合金、鋁基鉛合金復合材料、鈦基氧化物涂層材料、碳纖維材料、導電高分子聚合物材料等領域。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改

27、善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產(chǎn)業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。投資計劃（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關(guān)服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項

28、目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資19828.82萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計17575.60萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為9213.21萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及

29、各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為7962.92萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為399.47萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1742.84萬元。（五）預備費本期項目預備費為510.38萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用9213.217962.92399.4717575.601.1建筑工程費9213.219213.211.2設備購置費7962.927962.921.3安裝工程費399.47399.472其他費用1742.841742.842.1土地出讓金858.188

30、58.183預備費510.38510.383.1基本預備費246.74246.743.2漲價預備費263.64263.644投資合計19828.82（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款8547.94萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息209.42萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息209.42209.420.001.1.1期初借款余額8547.941.1.2當期借款8547.948547.940.001.1.3當期應計利息209.42209.420.001.1.4期末借款余額8547.948547.941.2

31、其他融資費用1.3小計209.42209.420.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計209.42209.420.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為4408.55萬元。

32、流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)19720.7124650.8926294.2832867.851.1應收賬款8874.3211092.9011832.4214790.531.2存貨6902.258627.819203.0011503.751.2.1原輔材料2070.682588.352760.903451.131.2.2燃料動力103.54129.42138.05172.561.2.3在產(chǎn)品3175.043968.804233.385291.731.2.4產(chǎn)成品1553.001941.262070.672588.341.3現(xiàn)金1577.661972.0

33、72103.542629.431.4預付賬款2366.482958.113155.313944.142流動負債17075.5821344.4722767.4428459.302.1應付賬款6147.217684.018196.2810245.352.2預收賬款10928.3713660.4614571.1618213.953流動資金2645.133306.413526.844408.554流動資金增加2645.13661.28220.43881.715鋪底流動資金5916.217395.267888.289860.35（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財

34、務估算，項目總投資24446.79萬元，其中：建設投資19828.82萬元，占項目總投資的81.11%；建設期利息209.42萬元，占項目總投資的0.86%；流動資金4408.55萬元，占項目總投資的18.03%。總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資24446.79100.00%1.1建設投資19828.8281.11%1.1.1工程費用17575.6071.89%1.1.1.1建筑工程費9213.2137.69%1.1.1.2設備購置費7962.9232.57%1.1.1.3安裝工程費399.471.63%1.1.2工程建設其他費用1742.847.13%1.1.2.

35、1土地出讓金858.183.51%1.1.2.2其他前期費用884.663.62%1.2.3預備費510.382.09%1.2.3.1基本預備費246.741.01%1.2.3.2漲價預備費263.641.08%1.2建設期利息209.420.86%1.3流動資金4408.5518.03%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資24446.79萬元，其中申請銀行長期貸款8547.94萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資24446.79100.00%1.1建設投資19828.8281.11%1.2建設期利息209.420.86%1.3

36、流動資金4408.5518.03%2資金籌措24446.79100.00%2.1項目資本金15898.8565.03%2.1.1用于建設投資11280.8846.14%2.1.2用于建設期利息209.420.86%2.1.3用于流動資金4408.5518.03%2.2債務資金8547.9434.97%2.2.1用于建設投資8547.9434.97%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金進度實施計劃（一）項目進度安排結(jié)合該項目建設的實際工作情況，xx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝

37、調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內(nèi)容1234567891011121可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調(diào)試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施施工中應遵照執(zhí)行下列工期保證措施，按合同規(guī)定如期完成。1、項目建設單位要在技術(shù)準備、人員配備、施工機械、材料供應等方面給予充分保證。2、選派組織能力強、技術(shù)素質(zhì)高、施工經(jīng)驗豐富、最優(yōu)秀的工程技術(shù)人員和施工隊伍投入該項目施工。3、認真做好施工技術(shù)準備工作，預測分析施工過程中可能出現(xiàn)的技術(shù)難點，提前進行技術(shù)準備，確

38、保施工順利進行。4、科學組織施工平行流水作業(yè)，交叉施工，使施工機械等資源發(fā)揮最大的使用效率，做到現(xiàn)場施工有條不紊，忙而不亂。5、項目建設單位要制定嚴密的工程施工進度計劃，并以此為依據(jù)，詳細編制周、月施工作業(yè)計劃，以施工任務書的形式下達給參與工程施工的施工隊伍。經(jīng)濟效益評價（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產(chǎn)品及服務產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期1年（12個月），運營期9年。項目自投入

39、運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入47300.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入28380.0035475.0037840.0047300.002增值稅1152.951510.741630.002107.052.1銷項稅3689.404611.754919.206149.002.2進項稅2536.453101.013289.204041.953稅金及附加138.36181.28195.60252.

40、843.1城建稅80.71105.75114.10147.493.2教育費附加34.5945.3248.9063.213.3地方教育附加23.0630.2132.6042.14（二）達產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2107.05萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是

41、以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用36793.69萬元，其中：可變成本30677.49萬元，固定成本6116.20萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本35314.22萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費17371.1321713.9223161.5128951.892工資及福利費1725.601725.601725.601725.603修理費600.19600.19600.19600.194其他費用4036.544036.5

42、44036.544036.544.1其他制造費用349.91349.91349.91349.914.2其他管理費用340.04340.04340.04340.044.3其他營業(yè)費用3346.593346.593346.593346.595經(jīng)營成本23733.4628076.2529523.8435314.226折舊費1043.461043.461043.461043.467攤銷費17.1617.1617.1617.168利息支出418.85418.85418.85418.859總成本費用25212.9329555.7231003.3136793.699.1其中：固定成本6116.206116.

43、206116.206116.209.2可變成本19096.7323439.5224887.1130677.49（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目達產(chǎn)年應納稅金及附加252.84萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=10253.47（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=10253.4725.00%=2563.37（萬元）。（六）利

44、潤及利潤分配該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額10253.47萬元，繳納企業(yè)所得稅2563.37萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=10253.47-2563.37=7690.10（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入28380.0035475.0037840.0047300.002稅金及附加138.36181.28195.60252.843總成本費用25212.9329555.7231003.3136793.694利潤總額3028.715738.006641.0910253.475應納所得稅額3028.715738.00664

45、1.0910253.476所得稅757.181434.501660.272563.377凈利潤2271.534303.504980.827690.108期初未分配利潤0.002044.385713.099624.529可供分配的利潤2271.536347.8810693.9117314.6210法定盈余公積金227.15634.791069.391731.4611可供分配的利潤2044.385713.099624.5215583.1612未分配利潤2044.385713.099624.5215583.1613息稅前利潤4204.747591.358720.2113235.69（四）財務內(nèi)部收益

46、率（所得稅后）項目財務內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內(nèi)部收益率為：財務內(nèi)部收益率（FIRR）=24.20%。本期項目投資財務內(nèi)部收益率24.20%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=9304.10（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務凈現(xiàn)值9304.10萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.26年。本期項目全部投資回收期5.26年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項